Klinik Schweriner See Service GmbH

Lübstorf

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

Klinik Schweriner See Service GmbH, Lübstorf

Aktiva

	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagevermögen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	25.571,00	21.880,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Waren	18.885,78	18.125,77
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	663,30	119,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
-- davon gegen Gesellschafter EUR 113.686,28 (i. Vj. EUR 126.837,03) --	122.720,02	126.837,03
-- sämtlich aus Lieferungen und Leistungen --
3. Sonstige Vermögensgegenstände	9.999,29	10.177,09
	133.382,61	137.133,12
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	2.412,28	8.751,13
	154.680, 67	164.010, 02
	180.251,67	185.890,02
Passiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	23.318,90	27.716,80
III. Jahresüberschuss (i. Vj. -fehlbetrag)	28.892,65	-4.397,90
	77.211,55	48.318,90
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	15.345,00	341,98
2. Sonstige Rückstellungen	14.380,00	37.014,64
	29.725,00	37.356,62
C. Verbindlichkeiten
-- sämtlich mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr --
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	44.192,19	73.980,43
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	13.625,70	23.448,11
-- sämtlich aus Lieferungen und Leistungen --
3. Sonstige Verbindlichkeiten	15.497,23	2.785,96
-- davon aus Steuern EUR 2.724,96 (i. Vj. EUR 2.785,96) --
	73.315,12	100.214,50
	180.251,67	185.890,02

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2007

Klinik Schweriner See Service GmbH, Lübstorf

	2007 EUR	2006 EUR
1. Umsatzerlöse	1.461.158,98	1.330.197,39
2. Sonstige betriebliche Erträge	20.373,54	33.255,50
3. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Waren	-535.948,12	-477.964,06
	945.584,40	885.488,83
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-562.566,96	-553.324,72
b) Soziale Abgaben	-126.186,08	-126.519,64
5. Abschreibungen auf Sachanlagen	-9.493,02	-4.316,27
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-207.624,02	-207.525,57
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	108,00	0,00
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	39.822,32	-6.197,37
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (i. Vj. Erstattete Steuern)	-15.070,01	1.799,47
10. Erstattete Sonstige Steuern	4.140,34	0,00
11. Jahresüberschuss (i. Vj. -fehlbetrag)	28.892,65	-4.397,90

Anhang für das Geschäftsjahr 2007

Klinik Schweriner See Service GmbH, Lübstorf

(1) Allgemeine Angaben

Der Abschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2007 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn-und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren beibehalten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Gemäß der Regelungen des Gesellschaftsvertrages wurde von den Erleichterungsvorschriften bei der Aufstellung des Jahresabschlusses für kleine Kapitalgesellschaften i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB kein Gebrauch gemacht.

Den Anhang haben wir auf Grund der Vorgaben im Gesellschaftsvertrag unter Beachtung der Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden auf der Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern der Gegenstände nach der linearen Methode vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter mit Einzelanschaffungskosten bis zu EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt.

Liquide Mittel sind zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbeträgen bilanziert.

(3) Entwicklung des Anlagevermögens (Bruttodarstellung)

	1.1.2007 EUR	Zugänge EUR	31.12.2007 EUR
Sachanlagevermögen
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Anschaffungskosten	30.031,71	13.184,02	43.215,73
Abschreibungen	-8.151,71	-9.493,02	-17.644,73
Buchwerte	21.880,00	3.691,00	25.571,00

(4) Sonstige Rückstellungen

Der Posten enthält im Wesentlichen Rückstellungen für Personalverpflichtungen und für Prüfungs- und Beratungskosten.

(5) Umsatzerlöse

Die Gesellschaft erzielte ihre Umsatzerlöse ausschließlich mit Cateringleistungen und sonstigen Dienstleistungen im Inland.

(6) Mitarbeiter

	2007	2006
Vollzeitbeschäftigte	12	12
Teilzeitbeschäftigte	20	20
	32	32
Aushilfen	29	29

(7) Sonstige Angaben

Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Frau Annette Sievers, Geschäftsführerin SV (Deutschland) GmbH, Langenfeld,

Herr Jochen Heumos, Dipl. Ökonom, Ratzeburg.

Die Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB wurde in Anspruch genommen.

(8) Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist Konzerngesellschaft der AHG Allgemeine Hospitalgesellschaft AG, Düsseldorf. Sie wird nicht in den Konzernabschluss der AHG Allgemeine Hospitalgesellschaft AG einbezogen.

Lübstorf, den 5. März 2008

Klinik Schweriner See Service GmbH

Geschäftsführung

Annette Sievers

Jochen Heumos

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2007

Klinik Schweriner See Service GmbH

1. Geschäftstätigkeit und Rahmenbedingungen

Die Klinik Schweriner See Service GmbH erbringt Dienstleistungen im Bereich der Bewirtschaftung, des Catering, der Reinigung und sonstiger Facility-Dienstleistungen an die Klinik Schweriner See GmbH, Schwerin. Diese ist Hauptgesellschafterin und Hauptkunde der Gesellschaft. Die Entwicklung der Klinik Schweriner See Service GmbH ist eng mit der Entwicklung der Klinik Schweriner See GmbH verbunden. Die SV Care Catering GmbH ist Minderheitsgesellschafterin. Von ihr erfolgt die Geschäftsbesorgung und der kontinuierliche Know-How-Transfer aus der Catering-und Dienstleistungsbranche.

2. Geschäftsentwicklung der Gesellschaft

2.1 Ertragslage

	2007		2006		Veränderung T€
	T€	%	T€	%	Veränderung T€
Umsatzerlöse	1.461	100,0	1.330	100,0	131
Materialaufwand	-536	-36,7	-478	-35,9	-58
Rohertrag	925	63,3	852	64,1	73
Sonstige betriebliche Erträge	21	1,4	33	2,5	-12
	946	64,7	885	66,5	61
Personalaufwand
Löhne und Gehälter	-563	-38,5	-553	-41,6	-10
Soziale Abgaben	-126	-8,6	-127	-9,5	1
Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände und Sachanlagen	-9	-0,6	-4	-0,3	-5
Sonstige betriebliche Aufwendungen	-208	-14,2	-207	-15,6	-1
Betriebsergebnis	40	2,8	-6	-0,4	46
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit	40	2,8	-6	-0,4	46
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-15	1,0	2	0,1	-17
Sonstige Steuern (Erstattung)	4	-0,3	0	0,0	4
Jahresüberschuss	29	1,5	-4	-0,3	33

Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2007 erzielte das Unternehmen einen Gesamtumsatz von T€ 1.461 (Vorjahr T€ 1.330) und damit gegenüber dem Vorjahr eine Steigerung um 9,8 %. Dieser Umsatz erstreckt sich mit 56 % auf den Bereich Küche (Vorjahr 61 %), mit 14 % auf den Bereich Kiosk/Service (Vorjahr 16 %), mit 14 % auf den Bereich Reinigung (Vorjahr 14 %) und mit 16 % auf den Bereich sonstige Dienstleistungen (Vorjahr 9 %). Die Materialaufwendungen belaufen sich auf T€ 536 (Vorjahr T€ 478) und erhöhten damit die Materialaufwandsquote leicht von 35,9 % im Vorjahr auf nunmehr 36,7 %. Die Personalaufwendungen betragen T€ 689 und erhöhten sich damit geringfügig um T€ 9 um 1,3 %. Insgesamt konnte jedoch eine Verbesserung der Personalaufwandsquote auf 47,2 % von 51,1 % im Vorjahr erreicht werden. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen nahezu unverändert bei T€ 208 (Vorjahr T€ 207).

Die Umsatzerhöhung und weitergehend die Verschiebungen im Bereich der Waren- und Personalaufwandsquoten resultieren aus im Geschäftsjahr 2007 zusätzlich übernommenen Dienstleistungen für einen bisher nicht betreuten Teil der Klinik.

Insgesamt konnte daher ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von T€ 40 (Vorjahr T€ -6) erzielt.

2.2 Vermögens- und Finanzlage

	31.12.2007		31.12.2006		Veränderung T€
	T€	%	T€	%	Veränderung T€
Vermögensstruktur
Anlagevermögen
Sachanlagen	25	13,9	22	11,8	3
Umlaufvermögen
Vorräte	19	10,6	18	9,7	1
Forderungen
aus Lieferungen und Leistungen	1	0,5	0	0,0	1
gegen verbundene Unternehmen	123	68,3	127	68,3	-4
Übrige	10	5,6	10	5,4	0
Liquide Mittel	2	1,1	9	4,8	-7
	155	86,1	164	88,2	-9
	180	100,0	186	100,0	-6
Kapitalstruktur
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital	25	13,9	25	13,4	0
Gewinnvortrag	23	12,8	27	14,5	-4
Jahresüberschuss	29	16,1	-4	-2,2	33
	77	42,8	48	25,8	29
Rückstellungen
Steuerrückstellungen	15	8,3	1	0,5	14
Sonstige	15	8,3	37	19,9	-22
	30	16,6	38	20,4	-8
Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen	44	24,5	74	39,8	-30
Gegenüber verbundenen					-9
Unternehmen	14	7,8	23	12,4
Sonstige	15	8,3	3	1,6	12
	73	40,6	100	53,8	-27
	180	100,0	186	100,0	-6

Das Unternehmen verfügt über ein Stammkapital von T€ 25. Durch Investitionen in 2007 im Umfang von T€ 13 erhöhte sich das Anlagevermögen von T€ 22 in 2006 auf T€ 25 in 2007. Die Vorräte betragen T€ 19 (Vorjahr T€ 18). Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände machen im Geschäftsjahr 2007 T€ 133 (Vorjahr T€ 137) aus und beinhalten zu 85,7 % Forderungen gegenüber der Klinik Schweriner See.

Kassenbestand und Bankguthaben belaufen sich auf T€ 2 (Vorjahr T€ 9). Zum Bilanzstichtag bestanden gegenüber Kreditinstituten keine Verbindlichkeiten. Die Finanzierung konnte bisher durch Eigenmittel sowie Rückstellungen und Lieferantenkredite sichergestellt werden. Aufgrund des Jahresergebnisses in Höhe von T€ 29 (Vorjahr T€ -4) wurden Steuerrückstellungen mit T€ 15 passiviert.

2.3 Personal

Der durchschnittliche Personalbestand zeigt sich wie folgt:

Vollzeit: 12 (Vorjahr 12)

Teilzeit: 20 (Vorjahr 20)

Aushilfen: 29 (Vorjahr 29)

3. Nachtragsbericht

Nach dem Bilanzstichtag sind keine Ereignisse eingetreten, die zu wesentlichen Änderungen der Aussagen zur Vermögens-, Finanz-und Ertragslage geführt hätten.

4. Risikobericht

Durch die enge Bindung an die Klinik Schweriner See, ist das Risiko einer Substituierbarkeit durch den Wettbewerb nahezu ausgeschlossen, die Gesellschaft muss sich aber bezüglich der Qualität ihrer Leistung und der Gestaltung marktgerechter Preise an der Konkurrenz messen lassen. Risiken aus dem Forderungsbestand werden durch ständige Überwachung der Zahlungsziele begegnet.

Die Bindung an den Hauptgesellschafter führt aber auch dazu, dass die Entwicklung der Gesellschaft eng an die Entwicklung der Klinik Schweriner See gebunden ist. Die Entwicklungsmöglichkeiten sind daher begrenzt und beschränken sich auf die Übernahme zusätzlicher Dienstleistungen für die Klinik und die Ausweitung des Umfangs der Abwicklung von Sonderveranstaltungen im Klinikumfeld.

5. Prognosebericht

Die Gesellschaft wird sich auch weiterhin darauf konzentrieren, die Kontinuität in der Bewirtschaftung und Betreuung der bestehenden Einrichtungen der Klinik zu gewährleisten.

Für das Jahr 2008 und 2009 wird, aufgrund der Erweiterung des Dienstleistungsumfangs um das Betreiben einer Kindertagesstätte, mit einem nochmals leicht gesteigerten Umsatz und Ergebnis gerechnet.

Düsseldorf, 5. März 2007

Jochen Heumos, Geschäftsführer

Annette Sievers, Geschäftsführer