rocmedia GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	32.042,00	0,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	15.303,00	0,00
II. Sachanlagen	16.739,00	0,00
B. Umlaufvermögen	84.819,95	25.080,09
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	83.293,60	25.080,09
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.526,35	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	116.861,95	25.080,09
Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	80.957,87	24.072,55
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	927,45	0,00
III. Jahresüberschuss	56.885,32	-927,45
B. Rückstellungen	28.787,08	500,00
C. Verbindlichkeiten	5.935,60	507,54
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.370,56	507,54
D. Passive latente Steuern	1.181,40	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	116.861,95	25.080,09

Anhang zum Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2011

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der rocmedia GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§ 266 Absatz 1, § 276 und § 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 bzw. §327 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

a) Gliederungsvorschriften

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der des Vorjahres.

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres vergleichbar, so dass eine Anpassung dieser Posten zur Vergleichbarkeit mit denen des Vorjahres nicht erforderlich war.

Eine Mitzugehörigkeit von Vermögensgegenständen und Verbindlichkeiten zu anderen Posten der Bilanz bestand nicht.

b) Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge, soweit gesetzlich hierzu nichts anderes bestimmt ist.

Die Posten der Aktivseite sind, sofern nicht handelsrechtliche Bestimmungen dies gebieten, nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Verbindlichkeiten sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet.

c) Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden einzeln und vorsichtig bewertet. Alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, wurden berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne fanden nur dann Niederschlag, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden, es sei denn sie ergaben sich aus § 256a HGB. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten einschließlich Nebenkosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert von Euro 150,00 bis Euro 410,00 wurden im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Rückstellungen und Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt und, sofern eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr gegeben, mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt, es sei denn, es handelte sich um Sachverhalte mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Herr Ulf Hansen; alleiniger Geschäftsführer

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung	Betrag
Stand bisheriger Kredite	25.000 Euro
Rückzahlung im Berichtsjahr	0 Euro
Neuvergabe im Berichtsjahr	52.550 Euro
= neuer Kreditbestand	77.550 Euro

Kreditkonditionen neu vergebener Kredite

Auszahlungsbetrag	52.550 Euro
Rückzahlungsbetrag	0 Euro
Zinssatz	6 %
Laufzeit	unbestimmt
Sicherheiten	k. A.

Unterschrift der Geschäftsführung

im Oktober 2014

gez. Ulf Hansen, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 28.10.2014 festgestellt.