DIRK HELD GMBH

Bobingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	136.616,00	173.273,00
I. Sachanlagen	136.616,00	173.273,00
B. Umlaufvermögen	298.732,00	255.116,28
I. Vorräte	11.360,67	8.965,53
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	12.927,77	44.637,90
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	274.443,56	201.512,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.247,50	10.222,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	439.595,50	438.611,28

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	317.372,93	276.964,44
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	251.399,85	155.720,51
III. Jahresüberschuss	40.408,49	95.679,34
B. Rückstellungen	7.061,00	69.572,40
C. Verbindlichkeiten	115.161,57	92.074,44
Bilanzsumme, Summe Passiva	439.595,50	438.611,28

Anhang

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gem. § 275 Abs. 2 HGB das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. des § 267 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das bewegliche Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige, lineare Abschreibungen, bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Die Nutzungsdauern betragen zwischen ein und zehn Jahre.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus geminderter Verwertbarkeit oder niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Wertabschläge berücksichtigt.

Forderungen sowie sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Zins- und Kreditrisiko wurde durch eine angemessene Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,0 Prozent der Nettoforderungen Rechnung getragen.

Kassenbestand und Bankguthaben sind zu Nennwerten angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält gem. § 250 Abs. 1 HGB Ausgaben vor dem Abschlussstichtag soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen werden auf der Grundlage des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gem. § 253 Abs. 1 HGB. Alle Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst (§ 253 Abs. 2 HGB).

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen bilanziert.

III. Bilanzerläuterungen

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2019 und die Entwicklung im Berichtszeitraum sowie die in der Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019 hierauf vorgenommenen Abschreibungen ergeben sich aus dem folgenden Anlagenspiegel.

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten
	01.01.2019					31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen	10.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	10.000,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	245.944,29	1.087,98	0,00	0,00	0,00	247.032,27
Summe Sachanlagen	255.944,29	1.087,98	0,00	0,00	0,00	257.032,27
Summe Anlagevermögen	255.944,29	1.087,98	0,00	0,00	0,00	257.032,27

	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen
	01.01.2019					31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen	8.574,00	1.425,00	0,00	0,00	0,00	9.999,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	74.097,29	36.319,98	0,00	0,00	0,00	110.417,27
Summe Sachanlagen	82.671,29	37.744,98	0,00	0,00	0,00	120.416,27
Summe Anlagevermögen	82.671,29	37.744,98	0,00	0,00	0,00	120.416,27

	Zuschreibungen Geschäftsjahr	Buchwert	Buchwert
		31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen	0,00	1,00	1.426,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	136.615,00	171.847,00
Summe Sachanlagen	0,00	136.616,00	173.273,00
Summe Anlagevermögen	0,00	136.616,00	173.273,00

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind ausnahmslos kurzfristig.

3. Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene und voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt 25.564,59 €.

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Personalkosten 0,6 T€ (Vj. 52,3 T€), Kosten für die Aufbewahrung von Unterlagen 2,0 T€ (Vj. 2,0 T€) sowie für Abschluss- und Prüfungskosten 4,0 T€ (Vj. 4,0 T€).

5. Verbindlichkeiten

		31.12.2019	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre	Restlaufzeit über 5 Jahre
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00 €	0,00 €	0,00 €	0,00 €
2.	Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00 €	0,00 €	0,00 €	0,00 €
3.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	34.015,32 €	34.015,32 €	0,00 €	0,00 €
4.	Sonstige Verbindlichkeiten,	81.146,25 €	75.746,25 €	5.400,00 €	0,00 €
	- davon gegenüber Gesellschaftern	16.200,00 €	10.800,00 €	5.400,00 €	0,00 €
	- davon aus Steuern	57.080,01 €	57.080,01 €	0,00 €	0,00 €
	- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	358,58 €	358,58 €	0,00 €	0,00 €
		115.161,57 €	109.761,57 €	5.400,00 €	0,00 €

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten im Wesentlichen die Verrechnung sonstige Sachbezüge Kfz in Höhe von 11,9 T€ (Vj. 9,3 T€).

2. sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten insbesondere Raumkosten 39,4 T€ (Vj. 40,8 T€), Kosten der Warenabgabe 74,5 T€ (Vj. 95,8 T€) sowie Mieten für Einrichtungen bewegliche Wirtschaftsgüter 32,7 T€ (Vj. 32,5 T€).

3. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen bestehen im Wesentlichen aus Zinsen an Gesellschafter.

4. Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die unter dem Posten Steuern vom Einkommen und Ertrag ausgewiesenen Beträge beinhalten die Körperschaftsteuer, den Solidaritätszuschlag sowie die Gewerbesteuer.

V. Sonstige Angaben

1. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

In der Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019 wurden durchschnittlich 22,92 Mitarbeiter beschäftigt.

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr und sind:

Herr Dirk Held, Bobingen und
Herr Maximilian Held, Bobingen

Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Die Angabe der Gesamtbezüge unterbleibt gem. § 286 Abs. 4 HGB.

3. Angaben nach § 42 III GmbHG

Gegenüber Gesellschaftern bestehen folgende Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten:

sonstige Vermögensgegenstände       0,00 € (Vj. 0,00 €)
sonstige Verbindlichkeiten                   16.000,00 € (Vj. 27.000,00 €)

Bobingen, 14. August 2020

Dirk Held GmbH
- die Geschäftsführung -
gez. Dirk Held, Geschäftsführer
gez. Maximilian Held, Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde am 14. August 2020 festgestellt.