Lauralex Germany Hotel Properties IV GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	99.264.937,27	97.156.948,48
I. Finanzanlagen	99.264.937,27	97.156.948,48
B. Umlaufvermögen	53.453.224,12	50.163.258,04
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	51.947.350,13	49.853.195,54
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.762.598,20
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.505.873,99	310.062,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten	360.234,28	509.296,84
Aktiva	153.078.395,67	147.829.503,36

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	24.793.941,01	16.828.998,50
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	18.270.000,00	14.200.000,00
III. Gewinnvortrag	2.603.998,50	-257.173,55
IV. Jahresüberschuss	3.894.942,51	2.861.172,05
B. Rückstellungen	1.297.967,00	571.625,00
C. Verbindlichkeiten	126.986.487,66	130.428.879,86
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	50.865.237,66	52.518.879,86
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	76.121.250,00	77.910.000,00
davon gegenüber Gesellschaftern	144.036,75	144.036,75
Passiva	153.078.395,67	147.829.503,36

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht:	Lauralex Germany Hotel Properties IV GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Düsseldorf
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Düsseldorf
Register-Nr.:	HRB 87194

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Es wurden erstmalig Rückstellungen für latente Steuern in Höhe von 516.075,00 Euro gebildet. Aufgrund des Flutschadens für das Dorint Hotel in Bad Neuenahr, welches von der Organgesellschaft Lauralex Hotel Property Bad Neuenahr vermietet wird, ergibt sich ein zu berücksichtigender Ertrag aus Schadenersatz, welcher saldiert mit einer Abschreibung auf die Hotelimmobilie und den Grund- und Boden rund TEUR 3.261 beträgt. Für dieses saldierte Mehrergebnis wurde eine die körperschaftsteuerliche Bemessungsgrundlage mindernde Reinvestitionsrücklage gebildet. Damit ergibt sich eine Abweichung zwischen handelsrechtlichem und steuerlichem Ansatz. Da die Lauralex Germany Hotel Properties IV GmbH durch Abschluss eines Gewinnabführungsvertrages eine ertragsteuerliche Organschaft mit der vorgenannten Tochter begründet hat, sind die sich hieraus ergebenden Effekte aus latenten Steuern auf Ebene der Organträgerin als Steuerpflichtige zu berücksichtigen. Die Steuerlatenzen werden gemäß § 249 Abs. 1 S. 1 HGB als Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten passiviert.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Finanzanlagen

Gemäß Gesellschafterbeschlüssen vom 15.09.2021 wurden für die Lauralex Hotel Property Neuperlach GmbH, die Lauralex Hotel Property Bad Neuenahr GmbH sowie für die Lauralex Hotel Property Eschborn GmbH Einlagen in die Kapitalrücklagen beschlossen. Die Einlagen erfolgen auf Abruf und dienen der Finanzierung von Renovierungsaufwendungen für die Hotellimmobilien der Beteiligungen. Im Geschäftsjahr erfolgte nur ein Teilabruf i.H.v insgesamt TEUR 2.108 .

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro ).

Der Betrag der sonstigen Vermögensgegenstände größer einem Jahr beträgt 1.762.598,20 (Vorjahr: Euro 0,00)

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 50.865.237,66 Euro (Vorjahr: 52.518.879,86 Euro).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 76.121.250,00 Euro (Vorjahr: 77.910.000,00 Euro).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 281.667,55 Euro (Vorjahr: 216.412,58 Euro)

Angaben zur GuV

Umsatzerlöse

Umsätze wurden im Geschäftsjahr 2021 keine erzielt.

Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrags erhaltener Gewinn bzw. auszugleichender Verlust

Mit den 4 Tochtergesellschaften bestehen Gewinnabführungsverträge. Auf dieser Grundlage sind die von den Tochtergesellschaften im Geschäftsjahr erzielten Jahresüberschüsse in Höhe von Euro 6.382.895,59 (Vorjahr: Euro 5.257.319,43) an die Gesellschaft abzuführen. Gleichzeitig sind Jahresfehlbeträge der Tochtergesellschaften durch die Organmutter auszugleichen Euro 63.691,78 (Vorjahr: Euro 0,00)

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Als Sicherheit für die gewährten Bankdarlehen an die Gesellschaft sowie an die Schwestergesellschaft Lauralex Germany Hotel Properties III GmbH, sind die Finanzanlagen zugunsten der finanzierenden der DNB Bank ASA verpfändet worden. Diese sichern die an die Gesellschaft sowie die vorgenannte Schwestergesellschaft im Rahmen eines Senior Term Loan Facilities Agreements vom 12.06.2020 gewährten Darlehen mit einem Gesamtvolumen von Euro 159.000.000,00 Euro ab. Die Gesellschaften haften zusammen mit deren Tochtergesellschaften für das Gesamtdarlehen der DNB Bank ASA zusammen mit weiteren Gesellschaften gesamtschuldnerisch.
Mit einer Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen, da die betreffenden Darlehen stets pünktlich bedient wurden.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Das Unternehmen hat im Geschäftsjahr keine Mitarbeiter beschäftigt.

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 % der Anteile
Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname	Anteilshöhe	Jahresergebnis TEUR	Eigenkapital TEUR	Bet.Buchwert TEUR
Lauralex Hote Property Neuperlach GmbH, Berlin	94,9 %	-	3.967	33.509
Lauralex Hotel Property Schweinfurt GmbH, Berlin	94,9 %	-	2.453	25.907
Lauralex Hotel Property Bad Neuenahr GmbH, Berlin	94,9 %	-	770	15.162
Lauralex Hotel Property Eschborn GmbH, Berlin	94,9 %	-	4.077	24.687

Das Jahresergebnis bezieht sich auf den Betrag nach Gewinnabführung bzw. Verlustübernahme aufgrund bestehender Ergebnisabführungsverträge.

Konzernzugehörigkeit

Die Lauralex Germany Hotel Properties IV GmbH wurde in den Konzernabschluss der Pandox AB (kleinster und größter Konzernkreis) einbezogen.

Angaben zu einem befreienden Konzernabschluss

Angaben zum Mutterunternehmen, das einen befreienden Konzernabschluss aufstellt:

Name	PANDOX AB (Corporate Register Number 556030-7885)
Sitz	Stockholm / Schweden

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Jan-Patrick Krüger, Kaufmann, Berlin Karl Magnus Christian Melkersson, Rechtsanwalt, Bromma/Schweden Liia Nõu, CEO (Pandox AB), Vaxholm/Schweden
Ab dem 01.04.2022 wurde Anneli Elisabet Lindblom, CFO (Pandox AB), Stockholm/Schweden, als weitere Geschäftsführerin bestellt (Eintragung im HR am 14.04.2022). Liia Nõu wurde zum 01.04.2022 als Geschäftsführerin abberufen (Eintragung im HR am 14.04.2022).

Nachtragsberichterstattung
Im Laufe des Jahres 2020 hat sich die wirtschaftliche Situation in der Tourismusbranche weltweit durch das sogenannte "Coronavirus" (SARS-CoV-2) signifikant eingetrübt. Seit Anfang März 2020 ist insbesondere auch die Geschäftstätigkeit von Hotelbetrieben in Deutschland aufgrund der weitere Ausbreitung des Virus und der daraus folgenden zunehmenden Einschränkungen des öffentlichen Lebens eingebrochen.

Mit dem Beschluss des Bundestags am 18. März 2022 wurde durch Änderung des Infektionsschutzgesetzes (IfSG) das faktische Ende der meisten in der Vergangenheit geltenden Corona-Schutzmaßnahmen ab dem 20. März 2022 beschlossen. Aufgrund der Aufhebung von Corona-Schutzmaßnahmen sowie Reisebeschränkungen und dem mittlerweile flächendeckenden Impfschutz kann eine Erholung der Tourismus- und Reisebranche erwartet werden. Diese ist zum Aufstellungszeitpunkt bereits in deutlich wahrzunehmen. Als Anteilseignerin von Vermietungsgesellschaften von Hotelimmobilien kann die Gesellschaft in Bezug auf die Werthaltigkeit der bilanzierten Finanzanlagen bzw. durch die weitere Entwicklung der von ihr gehaltenen Beteiligungen in ihrer Ertragslage möglicherweise beeinträchtigt sein, wenn eine hinreichende Erhohlung der Tourismus- und Reisebranche in Richtung des Niveaus vor Beginn der Coronakrise nicht eintreten sollte. Es werden weiterhin in kurzen und regelmäßigen Abständen Planungen zur Sicherstellung der Liquidität durchgeführt. Aufgrund der Finanzstärke der Pandox AB, Stockholm, Schweden und des erfolgreich praktizierten und diversifizierten Geschäftsmodells ist die Liquidität gesichert.

Am 24. Februar 2022 begann Russland mit ihren Streitkräften die Ukraine anzugreifen. Unmittelbar hat dieser Krieg keine Auswirkungen auf das Geschäft der Gesellschaft. Mittelbar könnten sich unterbrochene Lieferketten und allgemeine Preissteigerungen, insbesondere durch gestiegene Energiepreise, negativ auf die Gesellschaft als Anteileignerin von Vermietungsgesellschaften von Hotelimmobilien auswirken, da die Mieter/Hotelbetreiber von den vorgenannten Effekten beeinflusst werden könnten.

Nach Kenntnis der Geschäftsführung hat die Gesellschaft weder in der Vergangenheit noch gegenwärtig mit Gesellschaften oder Privatpersonen aus der Ukraine, Russland oder Belarus Geschäfte getätigt oder ist sonstige finanzielle Verpflichtungen oder Haftungsverhältnisse mit solchen Gesellschaften/Privatpersonen eingegangen.
Unterschrift der Geschäftsführung
Berlin, den 3. April 2023
Lauralex Germany Hotel Properties IV GmbH

Jan-Patrick Krüger

Unterschrift der Geschäftsführung
Stockholm, den 3. April 2023
Lauralex Germany Hotel Properties IV GmbH

Anneli Elisabet Lindblom
Karl Magnus Christian Melkersson

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.04.2023 festgestellt.