RTS Rieger Team Werbeagentur GmbH Werbeagentur

Düsseldorf

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

RTS Rieger Team Werbeagentur GmbH Werbeagentur, Düsseldorf

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		5,10	5,10
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		3.176,77	4.853,26
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		24.500,00	24.500,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen		17.734,00	803,40
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	186.499,51		457.937,35
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	211.811,69		367.000,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	47.584,79		8.796,04
		445.895,99	833.733,39
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		5.460,14	9.823,90
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.633,56	12.730,86
		498.405,56	886.449,91
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		105.000,00	105.000,00
II. Bilanzgewinn		169.878,74	355.344,45
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	10.054,00		31.614,00
2. sonstige Rückstellungen	38.301,45		64.766,41
		48.355,45	96.380,41
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	90.880,00		195.233,67
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	37.565,78		30.810,88
3. sonstige Verbindlichkeiten	46.725,59		103.680,50
		175.171,37	329.725,05
		498.405,56	886.449,91

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2013 bis 31.12.2013

RTS Rieger Team Werbeagentur GmbH Werbeagentur, Düsseldorf

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse		1.389.696,02	1.920.686,98
2. Erhöhung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		10.942,00	-10.074,00
3. Gesamtleistung		1.400.638,02	1.910.612,98
4. sonstige betriebliche Erträge
a) ordentliche betriebliche Erträge
aa) sonstige ordentliche Erträge	12.159,12		12.159,12
b) Erträge aus der Herabsetzung der Pauschalwertberichtigung zu Forderungen	2.303,07		-2.243,44
c) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	98,27		722,23
		14.560,46	10.637,91
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	55.305,07		190.558,86
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	306.704,00		611.021,04
		362.009,07	801.579,90
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	574.695,00		500.205,81
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	107.630,70		94.839,19
		682.325,70	595.045,00
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs		6.642,95	4.653,55
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) ordentliche betriebliche Aufwendungen
aa) Raumkosten	83.692,12		83.703,30
ab) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	4.801,58		6.578,83
ac) Reparaturen und Instandhaltungen	13.361,65		13.635,56
ad) Fahrzeugkosten	33.832,95		31.815,58
ae) Werbe- und Reisekosten	48.091,37		44.292,19
af) Kosten der Warenabgabe	767,66		1.278,09
ag) verschiedene betriebliche Kosten	97.606,66		93.326,03
b) sonstige Aufwendungen im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	550,00		0,00
		282.703,99	274.629,58
9. Erträge aus Beteiligungen		39.200,00	19.600,00
10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		1.109,90	666,11
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		754,77	26,50
12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		121.071,90	265.582,47
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	26.109,38		39.517,42
14. sonstige Steuern	428,73		534,39
		26.538,11	40.051,81
15. Jahresüberschuss		94.533,79	225.530,66
16. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr		75.344,95	129.813,79
17. Bilanzgewinn		169.878,74	355.344,45

KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2013

RTS Rieger Team Werbeagentur GmbH Werbeagentur, Düsseldorf

AKTIVA

Konto	Bezeichnung	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
	Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
135	EDV-Software		5,10	5,10
	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
650	Büroeinrichtung	2,55		2,55
675	Geschäftsausstattung 150 € bis 1.000 €	378,00		1.089,00
690	Geschäftsausstattung	2.796,22		3.761,71
			3.176,77	4.853,26
	Beteiligungen
850	Beteiligung release it GmbH		24.500,00	24.500,00
	unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen
1040	Unfertige Erzeugnisse und Leistungen	11.648,00		706,00
1080	Weiterberechenbare Fremdleistungen	6.086,00		97,40
			17.734,00	803,40
	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
1210	Forderungen aus Lieferungen u.Leistung	188.080,01		461.820,92
1248	Pauschalwertberichtigung Forderg./b.1 J	- 1.580,50		- 3.883,57
			186.499,51	457.937,35
	Forderungen gegen verbundene Unternehmen
1260	TBWA Cash Drive		211.811,69	367.000,00
	sonstige Vermögensgegenstände
1301	Sonstige Vermögensgenstände	0,00		1.692,25
1341	Darlehen an Mitarbeiter - M. Heft	35.627,83		0,00
1375	TBWA - durchlaufende Posten	0,00		1.046,00
1435	Forderung aus Gewerbesteuerüberzahlung	8.838,00		0,00
1450	Körperschaftsteuerrückforderung	3.118,96		6.057,79
			47.584,79	8.796,04
	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
1600	Kasse	610,81		2.444,09
1825	HSBC Trinkaus & Burkhardt	0,00		5.003,73
1835	Baden-Württembergische Bank	4.732,73		2.299,58
1836	BW-Bank Tagesgeld	116,60		76,50
			5.460,14	9.823,90
	Rechnungsabgrenzungsposten
1900	Aktive Rechnungsabgrenzung		1.633,56	12.730,86
	Summe Aktiva		498.405,56	886.449,91
PASSIVA
Konto	Bezeichnung	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
	Gezeichnetes Kapital
2900	Gezeichnetes Kapital		105.000,00	105.000,00
	Bilanzgewinn
	Bilanzgewinn		169.878,74	355.344,45
	Steuerrückstellungen
3035	Gewerbesteuerrückstellung § 4 Abs. 5 b		10.054,00	31.614,00
	sonstige Rückstellungen
3070	Sonstige Rückstellungen	34.501,45		61.266,41
3095	Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung	3.800,00		3.500,00
			38.301,45	64.766,41
	erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
3250	Erhalt.Anzahlungen auf Bestellungen		90.880,00	195.233,67
	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
3310	Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen		37.565,78	30.810,88
	sonstige Verbindlichkeiten
1371	Düsseldorf - durchlaufende Posten	28.288,70		77.596,97
1401	Abziehbare Vorsteuer 7%	- 2.313,02		0,00
1406	Abziehbare Vorsteuer 19%	- 96.694,67		0,00
3501	Sonstige Verbindlichkeiten (bis 1 J)	644,73		532,88
3730	Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer	14.818,85		24.873,62
3740	Verbindlichkeiten soziale Sicherheit	2.973,31		677,03
3806	Umsatzsteuer 19%	243.960,08		0,00
3820	Umsatzsteuervorauszahlungen	- 144.952,39		0,00
			46.725,59	103.680,50
	Summe Passiva		498.405,56	886.449,91

KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2013 bis 31.12.2013

RTS Rieger Team Werbeagentur GmbH Werbeagentur, Düsseldorf

Konto	Bezeichnung	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
	Umsatzerlöse
4002	Erlöse Projektmanagem./AL allg. USt	121.463,60		29.030,00
4003	Erlöse Grafik/AL allg. USt	376.809,63		440.885,00
4004	Erlöse Pauschalen allg. USt	358.500,00		594.100,50
4008	Erlöse Produktion/AL allg. USt	0,00		1.150,00
4012	Erlöse Honorare/FL allg. USt	10.337,68		11.675,07
4013	Erlöse Produktion/Boni allg. USt	226,25		317,00
4016	Erlöse Beratung/AL allg. USt	127.748,00		122.601,50
4017	Erlöse Text/AL allg. USt	23.320,00		27.610,00
4020	Erlöse Satz/AL allg. USt	24.427,50		27.410,00
4022	Erlöse Satz/FL allg. USt	4.360,59		7.236,68
4024	Erlöse Sonstiges/FL allg. USt	116.047,71		123.818,21
4032	Erlöse Reisekosten/FL allg. USt	1.258,62		2.943,29
4033	Erlöse PR/FL allg. USt	600,00		14.400,00
4039	Erlöse Produktion/FL allg. USt	26.431,98		54.899,82
4047	Erlöse Art Buying/FL allg. USt	61.585,54		96.723,37
4051	Erlöse eBusiness/FL allg. USt	41.477,22		152.156,38
4054	Erlöse eBusiness/AL allg. USt	44.350,00		41.500,00
4055	Erlöse Repro/FL allg. USt	28.766,23		75.943,29
4056	Erlöse IT/AL allg. USt	2.180,00		216,00
4057	Erlöse Media/EL allg. USt	3.869,28		2.565,29
4322	Erlöse Honorare/FL EU 0% USt	0,00		1.150,00
4343	Erl. Satz/EL/Drittland 0% USt	0,00		2.782,71
4349	Erlöse eBusin/EL 0% USt Drittland	0,00		6.551,58
4541	Erlöse Honorare/FL Drittland 0% USt	0,00		4.481,98
4542	Erlöse Beratung Drittland	9.700,00		2.586,15
4543	Erlöse Satz/AL Drittland 0% USt	2.720,00		0,00
4544	Erlöse Satz/FL Drittland 0% USt	681,77		305,89
4546	Erlöse Art Buying/FL Drittland 0% USt	0,00		15.070,00
4548	Erlöse Produktion/FL Drittland 0% USt	129,42		3.745,68
4549	Erlöse Sonstiges/FL Drittland 0% USt	2.120,00		7.110,57
4553	Erlöse Projektm./Orga Drittland 0% USt	345,00		3.477,48
4554	Erlöse Repro/FL Drittland 0% USt	0,00		97,06
4555	Erlöse Grafik/AL Drittland 0% USt	0,00		44.999,78
4556	Erlöse Text/AL Drittland 0% USt	0,00		900,00
4691	Innenumsätze/Media	240,00		250,80
4736	Gewährte Skonti 19% USt	0,00		- 4,10
			1.389.696,02	1.920.686,98
	Erhöhung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
4810	Bestandsveränd.unfertige Erzeugnisse		10.942,00	-10.074,00
	sonstige ordentliche Erträge
4947	Kfz-Gestellung an AN Sachbez. allg. USt		12.159,12	12.159,12
	Erträge aus der Herabsetzung der Pauschalwertberichtigung zu Forderungen
4920	Erträge aus Herabsetzung PWB auf Ford		2.303,07	- 2.243,44
	Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
4930	Erträge Auflösung von Rückstellungen		98,27	722,23
	Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
5397	WEK IT VSt allg.	0,00		-400,00
5406	WEK Produktion/Repro VSt allg.	- 28.668,50		-93.329,55
5407	WEK Produktion/Druck VSt allg.	- 26.636,57		-96.911,81
5806	noch nicht wb FK Produktion/Abgr	0,00		82,50
			- 55.305,07	-190.558,86
	Aufwendungen für bezogene Leistungen
5013	WEK Hon./bereichübergr. VSt 0%	- 16.633,06		-22.781,26
5020	WEK Rechtsberatung EU 0% VSt	- 316,66		-225,00
5204	WEK Art Buy/Spots-Filme VSt 0%	- 11.327,50		-39.362,72
5394	WEK Satz n.z.v. VSt allg.	- 5.509,94		-30.829,11
5398	WEK Reisekosten ber.übergreif. VSt allg.	- 12.638,04		-3.438,25
5399	WEK Grafik VSt allg.	0,00		1.115,00
5401	WEK Hon./Übersetzung VSt allg.	- 8.782,50		-11.030,55
5402	WEK Honorare/Versand VSt allg.	- 2.897,45		-5.477,55
5403	WEK Hon./berübergr.Kst VSt allg.	- 94.402,54		-103.846,20
5404	WEK Satz/Lektorat VSt allg.	- 3.893,39		-6.426,20
5405	WEK Art Buy/Spots-Film VSt allg.	- 87.244,92		-99.860,43
5409	WEK eBusiness/allg. VSt allg.	- 17.950,86		-102.832,50
5416	WEK Projektmanagement VSt allg.	0,00		-80,00
5419	WEK Rechtsberatung VSt allg.	0,00		-400,00
5736	Erhaltene Skonti 19% Vorsteuer	659,32		-1.714,70
5800	Nicht weiterberechnete KSV	1.171,91		-794,13
5801	Freie MA, Honorare	- 53.024,37		-184.316,59
5804	noch nicht wb. FK Honorare/Abgr.	6.086,00		14,90
5805	noch nicht wb FK Satz/Abgr	0,00		56,00
5809	noch nicht wb FK eBusiness/Abgr.	0,00		85,00
5962	Requisite	0,00		- 76,15
			- 306.704,00	- 611.021,04
	Löhne und Gehälter
6020	Gehälter	- 556.302,42		- 483.043,31
6040	Pauschale Steuer für Aushilfen	- 2.353,83		- 903,39
6045	Essenszuschuss	- 304,80		- 161,96
6090	Fahrtkostenerstatt. Whg./Arbeitsstätte	- 1.264,59		- 1.627,79
6092	Aufwand Kfz-Versteuerung AN	- 14.469,36		-14.469,36
			- 574.695,00	-500.205,81
	soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung
6110	Gesetzliche Sozialaufwendungen	- 96.151,04		-78.575,52
6120	Beiträge zur Berufsgenossenschaft	- 2.432,82		- 1.558,00
	soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung
6130	Freiwillige soziale Aufwendung. LSt-frei	- 5.969,68		- 9.536,19
6133	Studiengebühren + sonstige Kosten	0,00		- 1.192,33
6151	Altersversorgung Mitarbeiter/Umwandlung	- 3.077,16		- 3.977,15
			- 107.630,70	- 94.839,19
	Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs
6220	Abschreibungen auf Sachanlagen	- 965,49		-1.066,00
6260	Sofortabschreibung GWG - EDV	- 4.966,46		-2.335,55
6264	Abschreibungen auf WG Sammelposten	- 711,00		-1.252,00
			- 6.642,95	- 4.653,55
	Raumkosten
6310	Büromiete	- 71.782,78		-75.858,47
6330	Reinigungsfirma	- 7.225,00		-7.280,00
6331	Reinigungsmittel	- 195,31		-138,28
6335	Instandhaltung betrieblicher Räume	- 4.489,03		-426,55
			- 83.692,12	-83.703,30
	Versicherungen, Beiträge und Abgaben
6400	Sachversicherung	- 2.796,63		-2.659,51
6403	Betriebshaftpflichtversicherung	- 170,79		-173,68
6404	Vermögenshaftpflichtversicherung	0,00		-1.853,77
6407	Firmenrechtschutzversicherung	0,00		-178,81
6412	Forderungsversicherung	- 1.231,44		-1.231,44
6420	Sonstige Beiträge	- 315,20		-269,48
6423	GEZ	- 287,52		-569,76
			- 4.801,58	-6.578,83
	Reparaturen und Instandhaltungen
6471	Leasing MBG	- 2.182,68		-2.142,97
6483	Wartung SW Lizenzen	- 860,28		-830,72
6494	Wartung Kopierer, Zählerabr.	- 5.760,00		-5.760,00
6495	Wartung/Instandhaltung DV	- 3.105,00		-3.728,74
6496	DV-Material	- 673,69		-525,83
6497	DV-Sicherungsbänder	- 780,00		-647,30
			- 13.361,65	- 13.635,56
	Fahrzeugkosten
6500	Kfz-Benzin	- 9.040,49		-8.212,28
6520	Kfz-Versicherungen	- 3.067,09		-3.177,33
6530	Sonstige Kfz-Betriebskosten	- 2.238,22		-1.234,21
6540	Kfz-Reparaturen/Inspektion	- 1.178,67		-1.234,79
6545	Kfz-Inspektion Pauschalen/389 autoexe	- 1.800,38		-1.475,88
6560	Kfz-Leasing	- 9.677,20		-9.614,52
6565	Kfz-Leasing	- 6.600,00		-6.600,00
6570	Kfz-Leihfahrzeuge	- 230,90		-266,57
			- 33.832,95	-31.815,58
	Werbe- und Reisekosten
6601	Eigenwerbung Wettbewerbe	- 3.085,26		-842,25
6602	Eigenwerbung Produktion FK	- 2.172,66		-212,50
6605	Aufwand B-To-B	- 14.016,95		-11.843,39
6606	RTS - Weihnachtsbuch	- 600,00		-3.416,09
6607	RTS-Jahrbücher	- 1.032,67		0,00
6610	Geschenke abzugsfähig ohne § 37 b EStG	- 882,46		-320,03
6640	Bewirtungskosten Geschäftspartner	- 2.834,69		-1.674,75
6641	Bewirtungskosten Mitarbeiter	- 1.915,18		-1.844,58
6643	Aufmerksamkeiten (Gebäck, Getränke)	- 4.000,32		-2.156,42
6644	Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten	- 1.214,85		-717,74
6650	Reisekosten Arbeitnehmer	- 6.696,65		-8.094,31
6651	Reisekosten Flug	- 6.224,60		-10.370,10
6660	Reisekosten - Spesen	0,00		-151,00
6661	Reisekosten - Hotel	- 2.882,58		-1.661,73
6668	Kilometergelderstattung Arbeitnehmer	- 532,50		-987,30
			- 48.091,37	-44.292,19
	Kosten der Warenabgabe
6740	Kurierdienste		- 767,66	-1.278,09
	verschiedene betriebliche Kosten
6800	Porto	- 644,60		-707,50
6805	Telefon	- 1.957,15		-2.366,24
6806	Mobilfunk	- 3.858,66		-3.784,91
6810	Multimedia/Internet	- 2.700,00		-2.717,00
6815	Bürobedarf	- 1.451,00		-1.593,46
6816	Büroformulare	0,00		-770,15
6817	Ateliermaterial	- 601,87		-1.236,07
6818	Hausbedarf	- 2.025,34		-1.435,17
6819	Kopiepapier, Toner, Folien	- 1.543,63		-659,48
6820	Informationskosten	- 2.903,58		-2.757,99
6821	Mitarbeiterschulung	- 4.411,38		-79,00
6822	Personalsuchkosten	- 8.400,00		-3.764,00
6825	Rechts- und Beratungskosten	- 858,44		-717,94
6828	TBWA Management Fee	- 32.695,00		-38.775,00
6829	Steuerberatungskosten	- 4.663,33		-4.155,00
6830	Buchführungskosten	- 8.400,00		-8.580,00
6831	TBWA Service Fee	- 2.580,00		-2.150,00
6840	Telefon- und Telefax-Leasing	- 7.899,60		- 7.739,16
	verschiedene betriebliche Kosten
6841	DV-Leasing	- 3.228,24		-2.435,97
6842	Kopierer-Leasing	- 5.388,00		-5.388,00
6855	Nebenkosten des Geldverkehrs	- 1.236,84		-1.513,99
6859	Aufwand Abraum-/Abfallbeseitigung	- 160,00		0,00
			- 97.606,66	-93.326,03
	sonstige Aufwendungen im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
6393	Zuwendungen,Spenden		- 550,00	0,00
	Erträge aus Beteiligungen
7005	Erträge aus Beteiligungen z.T. steuerfr		39.200,00	19.600,00
	sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
7100	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00		83,00
7101	Zinserträge Banken	441,25		225,65
7109	Sonst. Zinsen u.ä. Erträge aus verb.UN	40,82		357,46
7118	Zinserträge Mitarbeiterdarlehen	627,83		0,00
			1.109,90	666,11
	Zinsen und ähnliche Aufwendungen
7310	Zinsaufwendungen f.kfr.Verbindlichkeit.		- 754,77	-26,50
	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
7600	Körperschaftsteuer	- 2.782,00		-7.491,42
7603	Körperschaftsteuer für Vorjahre	1,00		0,00
7608	Solidaritätszuschlag	- 153,01		-412,00
7610	Gewerbesteuer	- 12.720,00		-31.614,00
7630	Kapitalertragsteuer 25%	- 9.910,32		0,00
7633	SolZ auf Kapitalertragsteuer 25%	- 545,05		0,00
			- 26.109,38	-39.517,42
	sonstige Steuern
7685	Kfz-Steuern	- 428,73		-534,00
7690	Steuernachzahlg. VJ sonstige Steuern	0,00		-0,39
			- 428,73	-534,39
	Jahresüberschuss
	Jahresüberschuss		94.533,79	225.530,66
	Gewinnvortrag aus dem Vorjahr
7700	Gewinnvortrag nach Verwendung		75.344,95	129.813,79
	Bilanzgewinn
	Bilanzgewinn		169.878,74	355.344,45

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