erkrath initial . NEAnderLab gemeinnützige GmbH

Erkrath

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktivseite
			Stand
		31.12.2010	31.12.2009
		€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		2.454,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen	80.308,00		33.879,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	41.257,50	121.565,50	28.704,00
		124.019,50	62.583,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögengegenstände
Sonstige Vermögengegenstände		33.808,39	40.116,62
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr: € 0,00
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		107.063,73	102.049,17
		264.891,62	204.748,79
Passivseite
			Stand
		31.12.2010	31.12.2009
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnrücklagen	177.183,47		73.814,21
III. Bilanzgewinn	0,00		0,00
		202.183,47	98.814,21
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen		51.605,00	22.240,00
C. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		3.575,00	3.570,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5.848,12		26.878,57
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: € 5.848,12 (Vorjahr: € 26.878,57)
2. Sonstige Verbindlichkeiten			53.246,01
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr: € 1.680,03 (Vorjahr: € 53.246,01)
- davon aus Steuern € 1.680,03 (Vorjahr: € 1.184,80)	1.680,03	7.528,15
		264.891,62	204.748,79

Anhang zum 31. Dezember 2010

A. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

I. Bilanzierungsmethoden

Die Bilanz enthält sämtliche Vermögensgegenstände und Schulden. Die Erläuterung der Ausübung von Bilanzierungswahlrechten erfolgt nachstehend bei den einzelnen Posten der Bilanz.

II. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung der Forderungen, Vermögensgegenständen, Verbindlichkeiten und Rückstellungen sind die gesetzlichen Vorschriften beachtet worden.

B. Angaben zu Posten der Bilanz

I. Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten vermindert um die planmäßige Abschreibung angesetzt. Die Abschreibungen wurden nach der linearen Methode berechnet. Für Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, deren Werte zwischen € 150,00 und € 1.000,00 liegen, wurden für die Jahre 2008 und 2009 gemäß § 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet, der über 5 Jahre abgeschrieben wird. Für das Jahr 2010 besteht das Wahlrecht, Zugänge zwischen € 150,00 und € 1.000,00 als Sammelposten zu erfassen und über 5 Jahre abzuschreiben oder Anlagenzugänge bis € 410,00 im Jahr der Anschaffung voll abzuschreiben. Es wurde die Vollabschreibung gewählt. Da die Wirtschaftsgüter im Unternehmen weiter genutzt werden, ist ein Erinnerungswert in Höhe von € 0,50 vorhanden.

II. Umlaufvermögen

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen eine Forderung gegen die Bundesagentur für Arbeit aus Zuschüssen für durchgeführte Schulungen.

III. Stammkapital

Das Stammkapital ist in voller Höhe eingezahlt und beträgt € 25.000,00.

IV. Gewinnrücklagen

Um Vorsorge für den Fall zu treffen, dass die für periodisch wiederkehrende Ausgaben einzusetzenden Mittel (z.B. Löhne) zu späterer Zeit einmal nicht in der erforderlichen Höhe zur Verfügung stehen, wurde der Jahresüberschuss 2010 gemäß § 58 Nr. 6 AO als Betriebsmittelrücklage in voller Höhe in die Gewinnrücklagen eingestellt.

VI. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen

Der Sonderposten beinhaltet Zuschüsse der Bundesagentur für Arbeit zur Anschaffung von Laboreinrichtungen. Der Sonderposten wird analog zu den Abschreibungen der jeweiligen Anlagegüter aufgelöst.

VI. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestanden nicht.

C. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind nicht erforderlich.

D. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr einen Arbeitnehmer.

Geschäftsführer der Gesellschaft waren in 2010 Georg Heinen und Dr. Jürgen Walter Schumacher.

Erkrath, den 31. März 2010

erkrath initial . NEAnderLab gGmbH

gez. Georg Heinen

gez. Dr. Jürgen Schumacher