KMK Kinderzimmer Villa Goldschmidtpark GmbH (vormals: KMK Kinderzimmer Villa Bonnepark GmbH)

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	240.017,00	286.136,00
I. Sachanlagen	240.017,00	286.136,00
B. Umlaufvermögen	450.538,73	110.672,10
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	327.688,14	62.559,31
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	-112,57
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	122.850,59	48.112,79
C. Rechnungsabgrenzungsposten	646,47	900,05
D. Aktive latente Steuern	0,00	127.623,00
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	418.844,15	225.396,45
Aktiva	1.110.046,35	750.727,60

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	250.396,45
III. Jahresfehlbetrag	193.447,70
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust		-250.396,45
davon Gewinn-/Verlustvortrag		-324.842,39
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	418.844,15	225.396,45
B. Rückstellungen	24.523,47	6.976,80
C. Verbindlichkeiten	1.062.292,88	743.750,80
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	427.254,38	205.007,88
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	635.038,50	538.742,92
davon gegenüber Gesellschaftern	658.448,84	493.063,28
D. Passive latente Steuern	23.230,00
Passiva	1.110.046,35	750.727,60

Anhang

1 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Hamburg. Sie ist im Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB 151734 eingetragen.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den § 242 ff und den § 264 ff des Handelsgesetzbuches (HGB) und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) unter Anwendung des Gesamtkostenverfahrens für die Gewinn- und Verlustrechnung aufgestellt.
Aus rechentechnischen Gründen können in Tabellen und bei Verweisen Rundungsdifferenzen zu den sich mathematisch exakt ergebenden Werten (Geldeinheiten, Prozentangaben usw.) auftreten.
2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wurde unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit dies nach den Vorschriften des § 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.
Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.
Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Anlagevermögen
Entgeltlich erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Als Nutzungsdauer werden regelmäßig drei Jahre zugrunde gelegt, wenn sich nicht ein abweichender Zeitraum ergibt.
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, abzüglich planmäßiger Abschreibungen und etwaiger außerplanmäßiger Abschreibungen. Die Abschreibung des Sachanlagevermögens erfolgt grundsätzlich nach der linearen Abschreibungsmethode auf Basis der voraussichtlichen Nutzungsdauer. Im Zugangsjahr erfolgt die Abschreibung pro rata temporis.
Selbstständig nutzbare bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis 800,00 EUR, die der Abnutzung unterliegen, werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und als Abgang gezeigt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.
Auf Gegenstände des Anlagevermögens werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen, wenn voraussichtlich dauerhafte Wertminderungen vorliegen. Zuschreibungen aufgrund des Wertaufholungsgebots erfolgen bis zu den fortgeführten Anschaffungskosten, wenn die Gründe für eine dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen.

Umlaufvermögen und Rechnungsabgrenzungsposten
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Erkennbaren Einzelrisiken wird durch angemessene Wertberichtigungen Rechnung getragen. Darüber hinaus wurden zur Deckung des allgemeinen Kreditrisikos pauschale Wertberichtigungen vorgenommen.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden pauschal wertberichtigt.
Die liquiden Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.
Ausgaben / Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand / Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter den Rechnungsabgrenzungsposten abgegrenzt
Rückstellungen
Rückstellungen wurden auf der Grundlage des § 253 HGB nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zum notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag zum Bilanzstichtag angesetzt.

3 Erläuterungen zur Bilanz
3.1 Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus der Anlage.

	Anschaffungs-, Herstellungs-	Zugänge	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen	Buchwert	Buchwert
	kosten			vom 01.01.2021
	01.01.2021		31.12.2021	bis 31.12.2021	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	86.961,75	0,00	16.833,75	6.121,00	70.128,00	76.249,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	292.554,76	231,49	122.897,25	40.229,49	169.889,00	209.887,00
Summe Sachanlagen	379.516,51	231,49	139.731,00	46.350,49	240.017,00	286.136,00
Summe Anlagevermögen	379.516,51	231,49	139.731,00	46.350,49	240.017,00	286.136,00

3.2 Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 14.792,31 EUR (Vorjahr 4 TEUR) entfallen in voller Höhe auf Forderungen aus Verrechnungskonten.

3.3 Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind durch übliche Eigentumsvorbehalte gesichert.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen entfallen in voller Höhe 1.155,59 EUR (Vorjahr 1 TEUR) auf Verrechnungskonten.
Von der sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 675.465,28 EUR (Vorjahr 493 TEUR) entfallen 105.948,84 EUR (Vorjahr 75 TEUR) auf Verrechnungskonten gegenüber Gesellschaftern und 552.500,00 EUR (Vorjahr 418 TEUR) aus Darlehensgewährung gegen Gesellschaftern.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestanden am Bilanzstichtag nicht (Vorjahr 418 TEUR).
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden am Bilanzstichtag in Höhe von 635.038,50 EUR (Vorjahr 539 TEUR).
Von den Verbindlichkeiten sind 427.254,38 EUR (Vorjahr: 126 TEUR) innerhalb eines Jahres fällig.
4 Sonstige Angaben
4.1 Organe der Gesellschaft
Als Geschäftsführer sind bestellt:

CEO: Frau Karina Kruse, Kitzbühel CEO: Herr Melf Kruse, Kitzbühel CGO: Herr Daniel Grimm, Hamburg (ab dem 1. Juli 2022)
CFO: Herr Heinz Knolle, Dachau (ab dem 1. Juli 2022)
COO: Herr Martin Heuer, Egestorf (ab dem 1. Juli 2022)

Auf die Angabe der Organbezüge wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.
4.2 Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen folgende, nach § 285 Nr. 3 HGB anzugebende, nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind:

	EUR
Verpflichtungen aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen
bis 1 Jahr	115.814,21
2 bis 5 Jahre	498.537,31
Größer 5 Jahre	1.868.440,96
	2.482.792,48

Im Vorjahr betrugen die Verpflichtungen aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen insgesamt 3.329 TEUR.
4.3 Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer betrug 15 (Vorjahr: 17).
4.4 Nahestehende Personen/Unternehmen
Marktunübliche Bedingungen für nicht unwesentliche Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und/oder Personen haben im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

4.5 Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung
Der Ergebnisverwendungsvorschlag der Geschäftsführung sieht vor, das Jahresergebnis mit dem Ergebnisvortrag aus dem Vorjahr auf neue Rechnung vorzutragen.
Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff., 284 ff. HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

sonstige Berichtsbestandteile

Hamburg, den 16. August 2022

gez. Karina Kruse, Geschäftsführerin

gez. Melf Kruse, Geschäftsführer

gez. Daniel Grimm, Geschäftsführer

gez. Heinz Knolle, Geschäftsführer

gez. Martin Heuer, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.09.2022 festgestellt.