WAG Neubrandenburg GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	18.096.499,00	18.200.244,64
I. Sachanlagen	18.096.499,00	18.200.244,64
B. Umlaufvermögen	3.017.459,66	1.825.396,88
I. Vorräte	1.045.321,27	1.018.283,56
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.591.156,22	252.559,92
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	380.982,17	554.553,40
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	61.289,76	343.345,98
Summe Aktiva	21.175.248,42	20.368.987,50

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	368.345,98	571.586,80
III. Jahresüberschuss	282.056,22	203.240,82
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	61.289,76	343.345,98
B. Rückstellungen	5.649,64	30.000,00
C. Verbindlichkeiten	21.142.368,93	20.338.987,50
D. Rechnungsabgrenzungsposten	27.229,85	0,00
Summe Passiva	21.175.248,42	20.368.987,50

Anhang

für das Geschäftsjahr 2016

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die WAG Neubrandenburg GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 158868 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015 wurden beachtet.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Aus der geänderten Definition der Umsatzerlöse aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG ergeben sich keine Änderungen für die Gesellschaft.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Grand City Properties S.A., Luxemburg, einbezogen, der auf der Internetseite www.grandcityproperties.com veröffentlicht wird.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da aufgrund der im Grundvermögen der Gesellschaft enthaltenen stillen Reserven keine Überschuldung besteht, die zu einer negativen Fortführungsprognose führt.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauer 50 Jahre für Gebäude) angesetzt.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die Bankguthaben und das Eigenkapital wurden mit dem Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen einbezogen. Ferner werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einnahmen vor dem Bilanz-stichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Darlehen und haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten enthalten Treuhandgelder in Höhe von € 262.314,62, welche zur Verfügung durch die Gesellschaft gesperrt sind. Die korrespondierenden Treuhandverbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Darlehen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 9.005,22 (im Vorjahr: € 43.411,00).

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Verbindlichkeitenspiegel

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
zum 31. Dezember 2016		bis 1 Jahr	größer 1 Jahr	größer 5 Jahre
	€	€	€	€
Erhaltene Anzahlungen	1.135.849,80	1.135.849,80	0,00	0,00
Vorjahr	1.137.145,09	1.137.145,09	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.390,98	4.390,98	0,00	0,00
Vorjahr	2.531,66	2.531,66	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	19.700.000,45	12.209,00	19.687.791,45	19.687.791,45
Vorjahr	19.145.309,09	0,00	19.145.309,09	19.145.309,09
Sonstige Verbindlichkeiten	302.127,70	36.811,02	265.316,68	0,00
Vorjahr	54.001,66	54.001,66	0,00	0,00
	21.142.368,93	1.189.260,80	19.953.108,13	19.687.791,45

IV. Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres erfolgte die Geschäftsführung der WAG Neubrandenburg GmbH durch die beiden Geschäftsführer:

Herrn Raanan Gabay, Berlin (bis 10. April 2016)

Herrn Eldad Marciano, Berlin (seit 28. November 2016)

Beide Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 16. November 2017

WAG Neubrandenburg GmbH

Eldad Marciano

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 4.12.2017.