Bernhard Amshoff Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Ahaus

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	615.120,00	855.439,91
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	243,00	610,00
II. Sachanlagen	614.577,00	650.718,00
III. Finanzanlagen	300,00	204.111,91
B. Umlaufvermögen	4.125.308,00	4.425.033,73
I. Vorräte	397.117,45	478.693,10
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.725.834,25	3.834.530,54
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.356,30	111.810,09
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.632,00	13.174,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.750.060,00	5.293.647,64

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	1.310.130,70	1.423.931,74
I. gezeichnetes Kapital	51.300,00	51.300,00
II. Bilanzgewinn	1.258.830,70	1.372.631,74
B. Rückstellungen	234.224,30	550.875,42
C. Verbindlichkeiten	3.205.705,00	3.318.840,48
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.750.060,00	5.293.647,64

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Firma Bernhard Amshoff GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Ausweis der nach § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB zusammengefassten Posten

Zur Vergrößerung der Klarheit der Darstellung wurden in der Bilanz einzelne Posten des Gliederungsschemas in § 266 HGB zusammengefasst.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dieses zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,00 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen nach Saldierung mit den Vermögensgegenständen gem. § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB Euro 65.073,00.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten nicht die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden, da ab dem Jahre 2010 das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) anzuwenden ist.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer als einem Jahr beträgt Euro 13.635,24 (Vorjahr: Euro 15.199,82).

Art der Forderung zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31. Dezember 2010	31.12.2010	kleiner 1 Jahr	größer 1 Jahr
	TEuro	TEuro	TEuro
aus Lieferungen und Leistungen	3616,2	3616,2	0,0
sonstige Vermögensgegenstände	109,6	96,0	13,6
Summe	3725,8	3712,2	13,6

Sonstige Vermögensgegenstände

Die Abgrenzung dient der periodengerechten Gewinnermittlung. Die Beträge haben Forderungscharakter.

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde die Projected-Unit-Credit-Methode (PUC-Methode) angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	5,15%
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	0,00%
zugrunde gelegte Sterbetafel	"Richttafeln 2005G" von Klaus Heubeck

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	Euro
Erfüllungsbetrag der Schulden	384.751,00
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	319.677,70
verrechnete Aufwendungen	19.033,00
verrechnete Erträge	7.612,00

Die Pensionsrückstellungen wurden auf Grund der erteilten Versorgungszusagen im vollen Umfang gebildet.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 2.857.141,89 (Vorjahr: Euro 3.074.373,82).

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31. Dezember 2010	31.12.2010	kleiner 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	größer 5 Jahre
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
gegenüber Kreditinstituten	171,1	22,6	148,5	0,0
aus Lieferungen und Leistungen	2.611,2	2.611,2	0,0	0,0
gegenüber verbundenen Unternehmen	247,4	47,4	0,0	200,0
sonstige Verbindlichkeiten	175,9	175,9	0,0	0,0
Summe	3.205,6	2.857,1	148,5	200,0

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 200.000,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss 2009 wurde am 31. August 2010 festgestellt.

Der Jahresabschluss 2010 wird im Rahmen der jährlichen Gesellschafterversammlung festgestellt.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Herrn Johannes-Bernhard Amshoff

Vergütungen der Geschäftsführer

Die gemäß § 285 Satz 1 Nr. 9 Buchstabe a und b HGB verlangten Angaben (Offenlegung der Geschäftsführer-Gehälter) werden gemäß § 286 Absatz 4 HGB unterlassen.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Verbindlichkeiten	200.000,00

Unterschrift der Geschäftsleitung

Ahaus, 24. August 2011

(gez. Johannes-Bernhard Amshoff)
(Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.08.2011 festgestellt.