Steinhaus Holding AG

Remscheid

Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

KONZERN-LAGEBERICHT für das Geschäftsjahr 2020

I. Grundlagen des Konzerns

1. Geschäftsmodell

Die Steinhaus Holding AG fungiert als lenkendes Organ des Steinhaus Familienunternehmens.

Die Tochtergesellschaften der Steinhaus Holding AG sind die Bon Royal GmbH und die Steinhaus GmbH sowie als Enkelgesellschaft die -ff- FRISCH-FOOD-HANDEL GmbH.

Steinhaus ist bekannt als führender Hersteller von Frischer Pasta und Saucen, Braten- sowie Wurstprodukten in Deutschland und den zumeist angrenzenden Ländern Europas. Die fast ausschließlich in Deutschland hergestellten Produkte werden nahezu vollständig im Lebensmitteleinzelhandel vermarktet. Der Großteil der Produktpalette firmiert unter dem Markendach "Steinhaus". Darüber hinaus lassen führende Handelsunternehmen, aufgrund der bekannten Produktionsqualität und -sicherheit des Unternehmens, Produkte für deren eigene Marken bei Steinhaus herstellen.

2. Ziele und Strategien

Mittels einer Kombination aus marktnahen und dem Zeitgeist entsprechenden Innovationen, Verlässlichkeit und Produktsicherheit arbeitet das Familienunternehmen kontinuierlich daran, die Kundengruppen nachhaltig zu überzeugen und zu binden. Ziel ist es, dabei in den tätigen Marktsegmenten eine deutlich marktbeeinflussende Stellung einzunehmen.

Für den Bratenbereich impliziert dies, dass Steinhaus der präferierte Lieferant für qualitativ hochwertige Ware beim Handel in Deutschland ist. Strategisch wird dieses Ziel mit einer herausragenden Produktqualität zu einem optimalen Preis-Leistungsverhältnis angestrebt.

Im Frische-Pastabereich will Steinhaus die Volumenmarktführerschaft in Deutschland durch die Schaffung und konsequente Erschließung neuer Produktsegmente behaupten. Gleichzeitig bleibt das erklärte Ziel, in Europa zu den ersten drei Anbietern des Frische-Pastamarktes zu gehören.

3. Steuerungssystem

Die Unternehmenssteuerung beruht auf dem bewährten, laufend aktualisierten und alle Unternehmensbereiche umfassenden ERP-Systems von SAP sowie eines damit verbundenen Business-Informationssystems.

Hieraus verfügbare Schlüsselkennzahlen werden wöchentlich durch die Geschäftsleitung kritisch analysiert, diskutiert und gegebenenfalls direkte Maßnahmen abgeleitet. Zu den regelmäßig erhobenen und ausgewerteten Kennzahlen gehören insbesondere die kundenbezogenen Umsatz- und Absatzzahlen sowie die produktsegmentbezogenen Deckungsbeiträge. Ferner wird die Genauigkeit des Planungs-Forecasts bewertet und maßgebliche Abweichungen aufgezeigt sowie deren Gründe eruiert. Darüber hinaus werden die Preisentwicklungen der maßgeblichen Rohstoffe verfolgt und deren Auswirkungen diskutiert. Die wöchentliche Kennzahlenanalyse beinhaltet ferner die Liquiditätsentwicklung sowie deren langfristige Entwicklung vor dem Hintergrund geplanter Investitionen.

Im Nachgang des Monatsabschlusses erfolgt auf der Grundlage der Gewinn- und Verlustrechnung eine Umsatz- und Absatzanalyse gegenüber dem Vorjahr und dem Plan. Des Weiteren wird eine Detailanalyse der Deckungsbeitragshöhe in den jeweiligen Bereichen vorgenommen, sowie eine Betrachtung des Rohertrags und maßgeblicher Kostenpositionen auf Kostenstellenebene durchgeführt. In einer gemeinsamen Diskussion der Geschäftsleitung wird die Situation umfassend analysiert, Erkenntnisse abgeleitet und gegebenenfalls Gegenmaßnahmen eingeleitet.

Die Analyse des Geschäftsjahres fokussiert sich auf die Abweichung gegenüber Vorjahr und Plan. Dabei werden die einzelnen Kostenpositionen noch einmal beleuchtet und mögliche Potentiale aufgegriffen.

Darüber hinaus wird in einem Einkaufsmeeting die aktuelle Situation auf den relevanten Beschaffungsmärkten monatlich eingehend reflektiert und die Ergebnisse und Auswirkungen in einem Monatsreporting dargestellt. Dieses geschieht sowohl im Hinblick auf Verfügbarkeit, Qualität sowie Preis. Eventuelle perspektivische Veränderungen werden bewertet und finden gegebenenfalls in der Kalkulation oder der Segmentbewertung ihren Niederschlag.

Das System beinhaltet ein produktionsseitiges Kennzahlensystem, so dass aufgrund von wöchentlich erhobenen Daten die Produktivität noch exakter gemessen und auch kurzfristig korrigierend oder modifizierend eingegriffen werden kann.

Anhand der strategischen Ausrichtung werden zu messende Kennzahlen definiert, die in monatlichen Abständen überprüft werden. Dieses umfasst die unter Punkt 3. aufgeführten Finanzkennzahlen Umsatz, EBITDA, Netto-Cash-Flows und Eigenkapitalquote. Darüber hinaus wird die Zielerreichung von formulierten Unternehmenszielen regelmäßig überprüft.

Im Geschäftsjahr 2020 war darüber hinaus die pandemische Covid-19 Entwicklung von der globalen bis zur regionalen Ebene ein maßgeblicher Aspekt des wöchentlichen Geschäftsleitungsmeetings.

Insbesondere wurde hier sehr frühzeitig, nämlich bereits am 03. März 2020, ein "Covid-19 Handlungskonzept" entwickelt, welches im Verlaufe der Pandemie mehrfach erweitert und aktualisiert wurde. Ziel des Konzeptes war es, die Infektionswahrscheinlichkeit durch Covid-19 für Mitarbeiter der Steinhaus-Gruppe weitestgehend zu minimieren.

4. Forschung und Entwicklung/ Personal/ Qualitätsmanagement

Im Jahr 2019 hat die Produktentwicklungsabteilung eine umfassende Zahl von Neuprodukten zur Marktreife gebracht, die sich im Jahre 2020 erfolgreich am Markt etablieren konnten. Trotz dieses Innovationsschubes in 2019 ist es der Entwicklung bei Steinhaus im Jahre 2020 erneut gelungen, wieder einige vielversprechende Neuheiten und Trendprodukte in den beiden Segmenten Braten&mehr sowie Pasta&mehr zu kreieren.

Im Bratensegment wurde mit dem "Konzept 2020" eine Produktrange höchster Bratenqualität erschaffen. Das Produkt konnte die Einkäufer des Handels zum einen durch das schonende "sous-vide" Verfahren überzeugen, zum anderen begeisterte die ausbalancierte Gewürznote sowie die nachhaltige und handwerkliche Verpackung. Eine sehr breite, über alle Vertriebsschienen erfolgte Listung der Produkte war das Resultat. Trotz des durch Covid-19 existenten Impulskaufhemmnisses sind der Handel und Steinhaus davon überzeugt, dieses hervorragende Produkt im Jahre 2021 erfolgreich in den Einkaufskörben der Endkonsumenten platzieren zu können.

Im Segment Pasta&mehr erschuf die Produktentwicklung für das Geschäftsjahr 2020 mehrere Linienerweiterungen für die hervorragend eingeführten Gyoza sowie für die Produktrange Creationi di Pasta und Dinkelpasta.

Darüber hinaus hat sich die Entwicklungsabteilung im Hause im Bereich Pasta&mehr mit einigen innovativen Produktsegmenten beschäftigt. Resultat dieser Arbeit sind zwei sehr interessante Produktansätze, die dem Handel Ende 2020 vorgestellt wurden. Eine Produkteinführung ist für das Geschäftsjahr 2021 vorgesehen.

Ferner hat die Produktentwicklung in zwei bestehenden Produktgruppen eine deutliche Qualitätsoptimierung hervorbringen können, deren Markteinführung ebenfalls für 2021 geplant ist.

Vor dem Hintergrund der Covid-19-Pandemie wurde der Schulungsumfang aus Sicherheitsaspekten im ersten Halbjahr 2020 eingeschränkt. Im Laufe des zweiten Halbjahres wurden viele Schulungsangebote dann in Online-Formate transferiert.

Trotz der Pandemie ist es wiederrum gelungen, die Bedeutung des Themas Produkt- und Produktionsqualität an die Mitarbeiter flächendeckend zu vermitteln. Alle Mitarbeiter wurden vom Qualitätsmanagement hinsichtlich Hygiene- und Lebensmittelsicherheit unterrichtet und von den Abteilungsleitern zusätzlich unterwiesen.

Darüber hinaus wurde im Qualitätsmanagement im Herbst 2020 eine längerfristig vorbereitete Strukturanpassung vorgenommen. Durch eine deutliche personelle Aufstockung mittels der Verschiebung ehemals qualitätsorientierter Produktionsmitarbeiter in das Qualitätsmanagement wurde die Nähe zur Produktion nachhaltig erhöht. Somit kann das strategische Qualitätsmanagement über die neuen Mitarbeiter noch direkter mit der Produktion und den Produktionsmitarbeitern kommunizieren und aktuelle Themen schneller zielgerichtet transferieren.

In verschiedenen externen Audits wurde der sehr hohe Standard erneut mit Erfolg unter Beweis gestellt (z.B. US-Army, IFS 6 ¹² ).

Im Zuge des deutlichen Volumenausbaus im Braten-Bereich sowie des Pasta-Absatzes stieg die Gesamtzahl der Mitarbeiter inkl. Geschäftsführung und Auszubildenden im Geschäftsjahr 2020 im Durchschnitt auf 640 (628).

5. Nachhaltigkeitslage des Konzerns

Steinhaus hat eine Nachhaltigkeitsmanagerin benannt und wurde hierzu in der Vergangenheit erfolgreich vom ZNU der Privaten Universität Witten/Herdecke zertifiziert. Das Unternehmen arbeitet nach den Richtlinien des ZNU-Standards. Die beiden im Kern wiederkehrend thematisierten Bereiche drehen sich um die Energieeffizienz des Unternehmens sowie die Nachhaltigkeit der Produkte und Verpackungen.

Infolgedessen verfügt Steinhaus über einen Energiemanagementbeauftragten, der eine wiederholt erfolgreiche Zertifizierung im Jahre 2020 sicherstellte. Darüber hinaus wurde ein EnergieManagement-Handbuch implementiert. Ein regelmäßig tagendes Energiemanagementteam stellt mittels interner Audits die Umsetzung des Aktionsplans sicher und überprüft die Effektivität der getroffenen Maßnahmen. Auf diesem Wege konnte der Energieeinsatz pro produzierter Tonne in den letzten fünf Jahren um nahezu 30% reduziert werden.

II. Wirtschaftsbericht

1. Wirtschaftliche und politische Rahmenbedingungen

Mit einem erwarteten wirtschaftlichen Rückgang von -6,8% im Jahre 2020 hat die Euro-Zone sich im ersten Pandemiejahr deutlich schlechter als die beiden großen Volkswirtschaften, die der USA (-3,5%) und Chinas (+2,3%), entwickelt. Insbesondere die südlichen Länder Europas hatten unter der Pandemie besonders zu leiden und schlossen das Jahr teils mit der schlechtesten wirtschaftlichen Entwicklung seit Ende des zweiten Weltkriegs ab ³.

Deutschland hat sich in den letzten zwölf Monaten mit einem BIP-Rückgang von voraussichtlich -5,0% erneut besser als der EU-weite Durchschnitt entwickelt, liegt aber natürlich deutlich hinter den Entwicklungen der Vorjahre zurück ⁴. Das Jahr 2020 markiert das erste rezessive Jahr nach zuletzt zehn aufeinanderfolgenden Wachstumsjahren. Nachdem zu Beginn des Jahres 2020 bereits eine latente wirtschaftliche Abkühlung zu spüren war, überschattete die Covid-19-Pandemie alle wirtschaftlichen Bereiche.

Zwei Kernfragen sind für die weitere wirtschaftliche Entwicklung in Europa und Deutschland entscheidend:

¹ International Food Standard 6
² British Retailing Consortium
³ DW- Wirtschaft der Eurozone schrumpft, 02.02.2021
⁴ Bundesministerium für Wirtschaft und Energie, BMWi - Konjunktur und Wachstum

•	Wie umfänglich ist der durch die Pandemie entstandene wirtschaftliche Schaden und die zu erwartende Insolvenzwelle tatsächlich?
•	Wie gedenkt die Bundesregierung mit den fiskalischen Belastungen der (hoffentlich dann) Post-Covid-19-Pandemie umzugehen?

Kurzfristig ist die staatliche Unterstützung der besonders stark betroffenen Industriesektoren gesichert. Fraglich bleibt allerdings die zeitgerechte, aber auch die sachdienliche und anspruchsgerechte Allokation der Finanzmittel.

Dabei hat Covid-19 die aus der pre-pandemischen Zeit absehbaren strukturellen Anpassungsnotwendigkeiten der Industrie noch einmal katalysiert. Die resultierenden volkswirtschaftliche Implikationen sind zum heutigen Zeitpunkt von der Wirtschaftspolitik noch nicht einmal adressiert geschweige denn konzeptionell angegangen worden.

Darüber hinaus lässt sich die weitere Entwicklung der Pandemie, trotz des sich abzeichnenden Impffortschritts, nicht vorhersagen. Zu unsicher ist der Immunisierungszeitraum durch die Impfung und darüber hinaus bleibt das Risiko, dass Mutationen gegebenenfalls nicht durch die existenten Impfstoffe abgedeckt werden könnten.

Folglich lassen sich auch die wirtschaftlichen Implikationen nur schwerlich vorhersagen. Es ist jedoch davon auszugehen, dass die Bundesregierung vor der Bundestagswahl im Herbst 2021 keine wirtschaftliche "Flaute" zulassen wird, sodass die Kollateralschäden der Pandemie erst im Winter 2021/22 zutage treten werden.

Aus den vergangenen Monaten hat die Steinhaus Holding AG jedoch gelernt, dass die Lieferketten auch zu den Hochzeiten der Pandemie gehalten haben und es zu keinen gravierenderen Versorgungsengpässen gekommen ist. Hiervon geht der Vorstand auch für die nächsten Monate aus.

2. Geschäftsverlauf

Im 179. Jahr seit Bestehen des Familienunternehmens konnte sich Steinhaus positiv gegenüber dem Vorjahr entwickeln. Dabei konnte die Wachstumsgeschwindigkeit der letzten Jahre aufgrund einer zuvor eingeleiteten Produktoffensive mit neuen umsatzstarken Artikeln und mitunter auch durch einen gewissen Pandemie-Effekt deutlicher als in den letzten beiden Jahren fortgeführt werden.

Der Nettoumsatz des Unternehmens stieg im Geschäftsjahr 2020 gegenüber dem Vorjahr um ca. 13,5 Mio. € oder 11% auf 136,2 Mio. €. Dabei konnte die Sparte Pasta&mehr stark wachsen während die Sparte Braten&mehr weniger Absatz als im Vorjahr verzeichnete.

Spartenanteile	2019 in Prozent	2020 in Prozent
Pasta&mehr	68,4%	71,2%
Braten&mehr	31,6%	28,8%

Mengenbezogen legte das Familienunternehmen um insgesamt 8% zu. Das Wachstum wurde vor allem aufgrund von Listungsausweitungen sowie Zuwachs bei bestehenden Kunden mit gefüllter frischer Pasta und Gnocchi erzielt. Insgesamt wuchs Steinhaus im Segment Pasta&mehr um 8% und konnte damit seine Stellung als Volumenmarktführer in Deutschland sowie die Marktposition in Europa weiter festigen.

Das Produktsegment Braten&mehr verfehlte den Vorjahresabsatz vor allem aufgrund der offensiven Umschichtung des Produktportfolios. Hierbei stand die Wandlung eines bisher absatzstarken, aber ertragsschwachen Segments in ein deckungsbeitragsstarkes, aber noch im Aufbau befindlichen Sortimentsbereichs im Fokus. Darüber hinaus wurde das Braten&mehr Geschäftsjahr 2020 auch durch den deutlichen Trend zu mehr vegetarischen und veganen Produkten beeinflusst.

Der Umsatzanteil der fünf maßgeblichen Großkunden liegt bei ca. 90% und ist damit Spiegelbild der Lebensmittel-Handelslandschaft in Deutschland. Der Exportumsatz konnte erneut zulegen und erreichte mit einem Anteil von nahezu 14% die intern gesetzte Zielmarke.

Der Gesamtabsatz der Steinhaus Holding AG belief sich im Geschäftsjahr 2020 auf ca. 48.500 to und stieg damit um ca. 3.800 to zum Vorjahr.

Im Geschäftsjahr 2020 wurden die Umsatz- und Ergebnisziele des Vorstands deutlich erreicht und zum Teil sogar übertroffen.

3. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

3.1 Ertragslage des Konzerns

Die Ertragslage des Unternehmens war im Geschäftsjahr 2020 durch die Optimierung des Sortiments sowohl in Umfang als auch Ertragsstärke geprägt.

Angemessene Rohstoffkosten in fast allen Bereichen haben den Ertrag gestützt. Neben einem deutlichen Umsatzwachstum ist es dem Familienunternehmen so gelungen, den Rohertrag im Vergleich zum Vorjahr auf ca. 53% zu steigern. Zu dieser positiven Entwicklung haben neben den sortimentsbereinigenden Maßnahmen auch etliche erfolgreich platzierte Neuprodukte beigetragen. Dabei konnte der relative Personalkostensatz zum Vorjahr leicht gesenkt werden. Dieses ist insbesondere auch einer erfolgreich umgesetzten Re-Organisation in der Produktion zu verdanken, die eine deutliche Produktivitätssteigerung zur Folge hatte. Die relativen sonstigen betrieblichen Aufwendungen sanken im Vergleich zum Vorjahr leicht. Positiv auf die dargestellten Quoten wirkten sich ebenfalls die Umsatzsteigerungen aus.

Die Abschreibungen lagen investitionsbedingt mit 4,1 Mio. € auf dem Vorjahresniveau.

Für das Geschäftsjahr 2020 liegt bei der Steinhaus Holding AG ein konsolidiertes Konzernjahresergebnis vor Ertragsteuern in Höhe von ca. 9,8 Mio. € vor.

Die Ergebniskennzahl EBITDA liegt auf dem Niveau von 11,3% (Vj. 5,8%).

3.2 Finanzlage des Konzerns

Die Finanzlage des Konzerns definiert sich über die wesentlichen Kennziffern, die im Folgenden aufgeführt sind:

Finanzkennziffern	in 2019	in 2020
Mittelzufluss aus laufender Geschäftstätigkeit	7.445	11.830
Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit	-6.518	-2.217
Mittelabfluss aus Finanzierungstätigkeit	-621	-3.803
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes	305	5.811
Finanzmittelbestand am Anfang der Periode	7.026	7.331
Finanzmittelbestand am Ende der Periode	7.331	13.142

Die Investitionen der Steinhaus Holding AG beliefen sich im Jahre 2020 auf ca. 2,3 Mio. € und bedienten vor allem Erweiterungs- und Modernisierungsfunktionen. Die Investitionen wurden dabei aus dem Cash-Flow finanziert.

Der Netto-Cashflow lag im abgelaufenen Geschäftsjahr bei ca. 5,8 Mio. € (Vj. 0,3 Mio. €).

Die Bankverbindlichkeiten wurden im Betrachtungszeitraum durch die planmäßigen Tilgungen in Höhe von 1,9 Mio. € auf insgesamt 12,9 Mio. € zum Ende 2020 reduziert.

Insgesamt erhöhte sich der Finanzmittelbestand um +5,8 Mio. €. Der Steinhaus-Gruppe stehen insgesamt Kontokorrentkreditlinien i.H.v. 2,1 Mio. € zur Verfügung, die während des Berichtsjahres ausnahmslos nicht in Anspruch genommen wurden.

3.3 Vermögenslage des Konzerns

Die Bilanzsumme hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 5,1 Mio. € auf 69,1 Mio. € erhöht.

Im Bereich der Aktiva resultierte der Anstieg vor allem aus der Zunahme der liquiden Mittel (+ 5,8 Mio. € auf 13,1 Mio. €) und der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (+ 1,3 Mio. € auf 19,5 Mio. €). Gegenläufig entwickelte sich das Anlagevermögen, das abschreibungsbedingt um 1,9 Mio. € auf 31,4 Mio. € sank.

Die Veränderung der Passivseite basiert maßgeblich durch drei Einflussgrößen. Aufgrund des positiven Ergebnisses stieg das Eigenkapital um 5,7 Mio. € auf 26,4 Mio. €. Die aktuelle Zinsentwicklung bewirkt einen Anstieg der Pensionsrückstellung um 0,9 Mio. € auf 13,2 Mio. €. Bilanzsummen mindernd wirkte sich der tilgungsbedingte Rückgang der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten um 1,9 Mio. € auf 12,9 Mio. € aus.

Die Vermögenslage von Steinhaus stellt sich insgesamt weiterhin als solide dar. Die nachfolgende Kennzahlenübersicht verdeutlicht dieses.

Kennzahlen	in 2019	in 2020
Eigenkapitalquote	32,4%	38,2%
Fremdkapitalquote	67,6%	61,8%
Liquidität 2. Grades	146,1%	182,0 %
Working Capital	1,7	2,0
Cash Flow Ratio	2,24	0,27

Die Eigenkapitalquote ist wesentlich durch die Erhöhung des Eigenkapitals um +5,7 %-Punkte auf jetzt 38,2 % (Vorjahr: 32,4 %) gestiegen.

3.4 Gesamteinschätzung des Vorstands

Insgesamt beurteilt der Vorstand den Verlauf des Geschäftsjahres 2020 als positiv. Die im Vorjahr getätigten Prognosen wurden in wesentlichen Punkten übertroffen.

III. Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung

1. Entwicklungsausblick des Konzerns

Obwohl laufende und kürzlich abgeschlossene Kontrakte einen grundsätzlich positiven Ausblick auf das Geschäftsjahr 2021 geben, geht der Vorstand aufgrund von deutlich preissteigenden Tendenzen am Rohstoffmarkt mit zurückhaltenden Erwartungen in das Jahr 2021.

Vor allem wird davon ausgegangen, dass für den Rohstoff Schweinefleisch im Geschäftsjahr 2021 deutlich festere Preise zu erwarten sind. Die Erfahrungen der vergangenen Jahre haben gezeigt, dass die Fleischpreissteigerungen gegenüber den Handelspartnern zumeist nur mit einem deutlichen zeitlichen Verzug sowie nur unterproportional weitergereicht werden können und damit die Ertragslage nachhaltig belasten. Ferner erwartet der Vorstand eine sich fortsetzende und verstärkende Konsumzurückhaltung bei Fleischprodukten, insbesondere im Preiseinstiegsbereich. Darüber hinaus werden im Rohstoffbereich von Hartweizengrieß im ersten Halbjahr 2021 deutlich festere Preise erwartet, deren Überwälzung auf die Handelspartner fraglich ist. Insgesamt will das Familienunternehmen Steinhaus diesen negativen Rahmenbedingungen durch die Markteinführung von neuen Produkten entgegentreten. Dabei umfassen die Aktivitäten sowohl das Segment Braten&mehr, als auch das Sortiment von Pasta&mehr. Die Produkte werden durchweg im gehobenen bis hohen Qualitätssegment angesiedelt sein und sowohl auf fleischhaltiger als auch vegetarischer und veganer Basis hergestellt sein.

Darüber hinaus wird nach der überstandenen Pandemie eine weitere Forcierung des europäischen Geschäftes angestrebt.

Unternehmensausblick für 2021

Für das Geschäftsjahr 2021 plant der Vorstand mit einem Nettoumsatz von ca. 139 Mio. €, was einem Wachstum im einstelligen Prozentbereich gleichkommt. Der Vorstand geht davon aus, wie zuvor bereits dargelegt, dass die Rohertragsmarge aufgrund des Preisdrucks auf dem Rohstoffmarkt, merklich zurückgehen wird. Insgesamt wird von einem im Vergleich zum Vorjahr spürbar geringeren EBITDA für das Jahr 2021 ausgegangen.

Im Geschäftsjahr 2021 wird vor allem in die Erneuerung des Anlagen- und Maschinenparks in beiden Segmenten investiert. Darüber hinaus werden Reparaturen in verschiedenen Gebäudeabschnitten erforderlich und diverse Ersatzinvestitionen kleineren Umfangs getätigt werden. Die Investitionssumme wird in etwa 50% über dem Vorjahr liegen.

Auf die voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft wirken wesentliche Chancen und Risiken ein. Steinhaus verdeutlicht deren unterschiedliche Bedeutung im Rahmen des Chancen- und Risikomanagementsystems, indem die Eintrittswahrscheinlichkeit und mögliche Auswirkungen der Chancen und Risiken auf die voraussichtliche Entwicklung des Geschäftsverlaufes und die Lage der Gesellschaft darstellt wird.

2. Risikobericht

Das maßgebliche Risiko für das Familienunternehmen Steinhaus geht im Jahre 2021 von den unabsehbaren Implikationen und Kollateralschäden der Covid-19 Pandemie aus.

Erst eine Immunisierung der Bevölkerung durch flächendeckende Impfungen kann einen hoffentlich nachhaltigen Effekt zur Eindämmung der Pandemie erwirken. Insofern kommt der Schnelligkeit und der Effektivität der Impfungen die Schlüsselrolle im Kampf gegen die Pandemie zu. Nur durch die Eindämmung der Pandemie kann auch die Evolution möglicher Mutationen reduziert und damit eine dauerhaftere Wirksamkeit der Impfungen erreicht werden. Erst dann kann auch für Steinhaus eine pandemieindizierte vorübergehende Schließung gänzlich ausgeschlossen werden.

Bis dahin wird das bereits im März 2020 lancierte, fortlaufend optimierte und schon mehrfach seine Wirksamkeit unter Beweis gestellte Pandemie-Konzept von Steinhaus gemeinsam mit den Mitarbeitern einen sicheren Rahmen geben.

Die weiterhin bestehende umfassendere Risikogröße für das Familienunternehmen Steinhaus bleibt -und dieses in zunehmendem Maße- die schwer prognostizierbare Entwicklung der Rohstoffkosten.

Mit einer weiter steigenden Weltbevölkerung wird es zu einer stetig steigenden Nachfrage nach nachwachsenden Rohstoffen kommen. Dabei trifft der Nachfragezuwachs zumeist auf ein unterproportional steigendes Angebot. Darüber hinaus führen die Erderwärmung und die damit einhergehenden Wetterphänomene verstärkt zu dem Risiko von Missernten, aus denen wiederum überproportionale Preissteigerungen resultieren. Die hieraus erwachsende Notwendigkeit von Preiserhöhungen kann, wie zuvor bereits aufgeführt, zumeist nur mit deutlicher zeitlicher Verzögerung und unvollständig an die Kunden weitergegeben werden.

Die zu erwartenden sukzessiven Preissteigerungen bei nachwachsenden Rohstoffen werden immer wieder zur Belastung des Ergebnisses von Steinhaus führen.

Das Familienunternehmen tritt den Risiken vor allem auf drei Ebenen entgegen.

•	Erstens durch ein kontinuierliches Monitoring der Börsen und der für die Kursentwicklungen relevanten Daten. Somit versucht Steinhaus bereits frühzeitig, Änderungen an den Rohstoffmärkten zu erkennen und diese Erkenntnisse im Einkaufsprozess zu adaptieren.
•	Zweitens soll über eine kontinuierlich hohe Rate von Produktneueinführungen eine konsequente Sortimentserneuerung und -verfeinerung erfolgen. Diese ständige Revolvierung des Sortimentes soll dem Margenverfall im Zuge des Produktlebenszyklus entgegenwirken. Dabei steht die Schaffung eines Mehrwertes für Konsument und Handel im Zentrum der Produktentwicklung.
•	Drittens ist beabsichtigt, durch die Erschließung neuer Kundengruppen im In- und Ausland die Risiken zu diversifizieren. Dies soll zum einen durch den Ausbau des Exportgeschäftes und zum anderen durch eine Ausweitung der Vertriebstätigkeit hin zu neuen Absatzmärkten erfolgen.

Darüber hinaus steigen die Anforderungen an die Lebensmittelsicherheit laufend. Vor diesem Hintergrund wurde der strukturelle Aufbau und Umfang des Qualitätsmanagements im Geschäftsjahr 2020 grundlegend überarbeitet. Dafür wurde die Organisation Ende 2020 um ein Team von "QC'lern" ergänzt. Diese übernehmen operative Kontrollaufgaben der CCP's sowie auch ein grundlegendes qualitatives Monitoring und Analysen, um die Prozess- und Produktsicherheit noch nachhaltiger zu kontrollieren.

Etwaigen Wechselkursrisiken gedenkt Steinhaus durch Euro-Fakturierung und Wechselkursabsicherungen entgegen zu treten.

Zur Begrenzung von Zinsänderungsrisiken wurden Zinsswaps abgeschlossen. Bzgl. näherer Informationen verweisen wir an dieser Stelle auf den Konzernanhang.

Zur Abwehr anderer intrinsischer und extrinsischer Risiken hat Steinhaus im Jahr 2020 diverse Maßnahmen eingeleitet und umgesetzt. So wurden die Versicherungsumfänge auf dem sehr hohen Niveau gehalten und zum Teil sogar weiter optimiert.

Nach der Überprüfung der gegenwärtigen Risikolage bestehen keine, den Fortbestand des Unternehmens gefährdenden Risiken.

3. Chancenbericht

Das Familienunternehmen Steinhaus konnte im Jahr 2020 seine volumenseitige Marktführerschaft im Frische-Pastabereich in Deutschland weiter festigen. Mit neuen Produktkreationen sowie wertschöpfenden Segmentausweitungen will Steinhaus als Impulsgeber in diesem Marktsegment zukünftig weiterhin überproportional und vor allem auch ertragsreicher wachsen. Der Export soll weiter ausgebaut werden. Darüber hinaus verzeichnet der Markt für conveniente Frischeprodukte weiterhin ein deutliches Wachstum. Die mit der Pandemie einhergehende Stärkung des Arbeitsplatzes im Homeoffice zeigt weitere, sich zukünftig noch verstärkende Tendenzen auf. Dieses wird auch die Nachfrage an frischen, convenienten Produkten für den Heimverzehr nachhaltig stärken.

Auf der Grundlage einer Ertragsfokussierung soll im Jahre 2021 ein nachhaltiger Wachstums- und Ertragspfad beschritten werden. Neue Konzeptansätze zielen darauf ab, sowohl die Endkunden mit zeitgemäßen Produktkategorien und -aufmachungen zu begeistern, als auch die Handelskunden mit wertschöpfenden Artikeln zu überzeugen.

Insgesamt sieht sich das Familienunternehmen Steinhaus mit den im Unternehmen vorhandenen strategischen Ansätzen für die zukünftigen kundenspezifischen, technischen und wirtschaftlichen Herausforderungen gut aufgestellt.

Remscheid, im März 2021

gez. der Vorstand

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2020

der Steinhaus Holding AG, Remscheid

AKTIVA

		31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. IMMATERIELLE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		88.585	118.065
II. SACHANLAGEN
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	13.074.690		13.363.647
2. Technische Anlagen und Maschinen	13.524.045		15.022.561
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.549.750		4.650.460
4 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	157.468		177.764
		31.305.953	33.214.432
		31.394.538	33.332.497
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. VORRÄTE
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	1.606.524		1.761.130
2. Unfertige Erzeugnisse	983.379		1.044.885
3 Fertige Erzeugnisse und Waren	1.351.982		1.337.231
		3.941.885	4.143.246
II. FORDERUNGEN UND SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	19.503.716		18.220.620
2. Sonstige Vermögensgegenstände	1.098.574		932.716
-- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0 (Vorjahr: EUR 0)		20.602.290	19.153.336
III. WERTPAPIERE
Sonstige Wertpapiere		15.169	36.839
IV. KASSENBESTAND, GUTHABEN BEI KREDITINSTITUTEN		13.142.031	7.331.496
		37.701.375	30.664.917
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN
Sonstige Rechnungsabgrenzung		53.127	66.359
		69.149.040	64.063.773

PASSIVA

		31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. GEZEICHNETES KAPITAL		5.000.000	5.000.000
II. KAPITALRÜCKLAGE		90.079	90.079
III. GEWINNRÜCKLAGEN
1. Gesetzliche Rücklage	500.000		500.000
2. Andere Gewinnrücklagen	530		530
		500.530	500.530
IV. UNTERSCHIEDSBETRAG AUS KAPITALKONSOLIDIERUNG		639.894	639.894
V. BILANZGEWINN		20.200.658	14.532.962
		26.431.161	20.763.465
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Rückstellungen für Pensionen	13.150.388		12.216.146
2. Steuerrückstellungen	1.622.497		720.645
3. Sonstige Rückstellungen	4.409.905		5.454.437
		19.182.790	18.388.228
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.935.180		14.811.304
-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 1.921.879 (Vorjahr: EUR 1.883.225)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	7.589.026		7.867.049
-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 7.589.026 (Vorjahr EUR 7.867.049)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	3.010.883		2.233.727
-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr. EUR 2.959.15 (Vorjahr EUR 2.233.727)		23.535.089	23.912.080
-- davon aus Steuern, EUR 552.193 (Vorjahr EUR 520.564)
-- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 15.319 (Vorjahr) EUR 16.440)
		69.149.040	64.063.773

Konzern-Gewinn-und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020

		2020	2019
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		136.159.350	122.634.186
2. Erhöhung / Verminderung (-) des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		-46.755	304.868
3. Sonstige betriebliche Erträge		816.806	972.444
4. Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren		-64.479.807	-63.673.719
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-24.624.240		-22.407.184
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-4.842.043		-4.728.603
- davon für Altersvorsorge: EUR 248.148 (Vorjahr: EUR 318.321)		-29.466.283	-27.135.787
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		-4.137.720	-4.147.251
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		-27.621.120	-25.894.067
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-1.477.157	-1.638.995
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		-3.519.125	-736.041
10. Ergebnis nach Steuern		6.228.189	640.638
11. Sonstige Steuern		-110.494	-106.155
12. Konzernjahresüberschuss		6.117.696	534.483
13. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr		14.532.962	14.198.479
14. Ausschüttungen		-450.000	-200.000
15. Bilanzgewinn		20.200.658	14.532.962

Anhang zum Konzernabschluss für das Geschäftsjahr 2020

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1 Die zur Erläuterung der Konzernbilanz und der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Angaben wurden im Wesentlichen in den Anhang übernommen.

2 Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB beibehalten.

3 Im Sinne des § 265 Abs. 4 S.2 HGB, hat der Konzern mehrere Geschäftszweige. Die Umsatzerlöse gliedern sich in Umsatzerlöse aus den Segmenten Fleischwaren (28,8%) und Feinkost (71,2%).

4 Die in den Konzernabschluss einbezogenen Gesellschaften haben nach den für das Mutterunternehmen geltenden handelsrechtlichen Vorschriften bilanziert und bewertet.

B. Angaben zum Konsolidierungskreis

5 Die Gesellschaft ist gemäß § 290 HGB Mutterunternehmen für folgende Gesellschaften, die alle im Wege der Vollkonsolidierung in den Konzernabschluss einbezogen werden.

Name und Sitz	Prozentsatz der Beteiligung
Steinhaus GmbH, Remscheid	100,00
ff-FRISCH-FOOD-HANDEL GmbH, Remscheid	100,00
Bon Royal GmbH, Remscheid	100,00

6 Sämtliche einbezogene Tochtergesellschaften haben von der Befreiungsmöglichkeit des § 264 Abs. 3 HGB Gebrauch gemacht.

C. Konsolidierungsgrundsätze

7 Das Eigenkapital wurde mit den Beteiligungsbuchwerten gemäß § 301 Abs. 1 Satz 2 Nr. 1 HGB (alt) nach der Buchwertmethode verrechnet. Für die Verrechnung wurden die Wertverhältnisse im Zeitpunkt der erstmaligen Einbeziehung zugrunde gelegt. Bei der ebenfalls mitkonsolidierten Bon Royal GmbH wurden die Wertverhältnisse zum Zeitpunkt des Erwerbs zugrunde gelegt.

8 Passivische Unterschiedsbeträge werden wegen ihres Rücklagecharakters innerhalb des Eigenkapitals ausgewiesen.

9 Forderungen und Verbindlichkeiten zwischen den in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen wurden eliminiert.

10 Umsätze, Erträge und Aufwendungen aus Lieferungen und Leistungen zwischen den Konzerngesellschaften wurden verrechnet.

11 Zwischenergebnisse waren nicht zu eliminieren.

D. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

12 Auf die Vermögensgegenstände und Schulden werden unverändert die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze des Vorjahres angewandt.

13 Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibung wird über die wirtschaftliche Nutzungsdauer linear vorgenommen.

14 Entsprechend den steuerlichen Regelungen werden Anlagegegenstände mit einem Einzelwert unter € 250,00 im Zugangsjahr voll abgeschrieben, und als Abgang behandelt, und Anlagegegenstände mit einem Einzelwert von mehr als € 250,00 und bis € 1.000,00 in einem Sammelposten zusammengefasst und pauschal über 5 Jahre abgeschrieben.

15 In den Vorräten werden Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren grundsätzlich zu Anschaffungskosten bzw. zu niedrigeren Tages-/ Marktpreisen am Bilanzstichtag angesetzt. Fertige und unfertige Erzeugnisse werden mit den auch nach handelsrechtlichen Vorschriften aktivierungspflichtigen Herstellungskosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Bei der Bewertung der Vorräte werden Abschläge für eingeschränkte Verwendbarkeit, sowie nicht kostendeckende Verkaufspreise berücksichtigt. Zinsen für Fremdkapital sind nicht in die Herstellungskosten i.S.d. § 255 Abs. 3 HGB einbezogen worden.

16 Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden grundsätzlich zum Nennwert ausgewiesen. Bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden pauschale Wertberichtigungen für Ausfallrisiken, Zahlungsabzüge und Zinsentgang abgezogen; zweifelhafte Forderungen werden einzeln wertberichtigt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.

17 Ökonomische Sicherungsbeziehungen werden durch die Bildung von Bewertungseinheiten bilanziell nachvollzogen. Zur bilanziellen Abbildung wird die Einfrierungsmethode angewandt.

Die Gesellschaften Steinhaus Holding AG, Steinhaus GmbH und die ff-Frisch-Food-Handel GmbH haben mit der Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale Frankfurt (Helaba) einen Vertrag über Finanztermingeschäfte abgeschlossen.

Art der gesicherten Grundgeschäfte und der Sicherungsinstrumente

Beim Grundgeschäft handelt es sich um variabel verzinsliche Darlehen. Die Designationszeitpunkte waren der der 22.12.2011 und der 17.10.2013.

Art der Absicherungskategorie

Die Swaps wurden in gleicher Höhe, mit gleicher Laufzeit, sowie mit gleichen Zinsfälligkeiten wie bei den zugrundeliegenden Darlehensverträgen vereinbart (Mikrosicherungsbeziehung). Zur Messung der Effektivität der Sicherungsbeziehung wird die "Critical-Terms-Match-Methode" verwendet.

Abgesicherte Kategorie

Es handelt sich um Zinsswaps.

Gesamtvolumen der durch die Bewertungseinheiten abgesicherten Risiken

Insgesamt wurden Darlehen in Höhe von 2.000.450,49 € abgesichert.

Umfang und Zeitraum der Risikoabsicherung

Swaps:

Referenz-Nr.	2893964 / 2894373	3302972	3958370
Betrag in €	904.588,00	825.862,49	270.000,00
Laufzeit	03.01.2011 - 30.03.2027	02.03.2015 - 30.12.2021	01.12.2013 - 30.06.2023
Festsatz	2,98% p.a.	3,35% p.a.	2,00% p.a.

Die Gesellschaften verpflichten sich zur Zahlung der Festbeträge in Höhe der festgelegten Sätze. Im Gegenzug erstattet die Helaba den Basiszinssatz auf Basis des 3 Monats EUR-EURIBOR-Reuters.

Darlehen:

Konto-Nr.	6200016357 (Abl. 6100028130)	6328582876	6200054473
Betrag in €	904.588,00	825.862,49	270.000,00
Laufzeit	31.03.2027	30.12.2021	30.09.2023
Tilgung in €	54.824,00 in halbjährlichen Teilbeträgen	58.990,17 in halbjährlichen Teilbeträgen	13.500,00 in halbjährlichen Teilbeträgen

Der Zinssatz ist variabel und errechnet sich auf der Grundlage des 3 Monats-Euribors plus 1% bzw. 0,92%-Punkt.

Durch die Zahlerswaps, werden die zugrundeliegenden variabel verzinslichen Darlehen in geeigneter Weise, mit einem fixen durchschnittlichen Zinssatz von 2,9% - 4,35% abgesichert.

Die beizuliegenden Zeitwerte der Zinsswaps betragen T€ - 52,7 ¹. Da es sich bei den zugrunde liegenden Geschäften um geschlossene Positionen handelt, ergab sich kein Rückstellungsbedarf.

Die Steinhaus GmbH hat mit der Commerzbank AG (GS-MO OTC-Derivatives) einen Vertrag über Finanztermingeschäfte abgeschlossen.

Art des gesicherten Grundgeschäftes und des Sicherungsinstrumentes

Beim Grundgeschäft handelt es sich um ein variabel verzinsliches Darlehen. Der Designationszeitpunkt war der 03.09.2013.

Art der Absicherungskategorie

Der Swap wurde in gleicher Höhe, mit gleicher Laufzeit, sowie mit gleichen Zinsfälligkeiten wie bei dem zugrundeliegenden Darlehensvertrag vereinbart (Mikrosicherungsbeziehung). Zur Messung der Effektivität der Sicherungsbeziehung wird die "Critical-Terms-Match-Methode" verwendet.

Abgesicherte Kategorie

Es handelt sich um einen Zinsswap.

Gesamtvolumen der durch die Bewertungseinheiten abgesicherten Risiken

Insgesamt wurde ein Darlehen in Höhe von 690.000,00 € abgesichert.

Umfang und Zeitraum der Risikoabsicherung

Swap:

Referenz-Nr.	4909712UK
Betrag in €	690.000,00
Laufzeit	07.10.2013 - 07.10.2021
Festsatz	1,54% p.a.

Die Gesellschaft verpflichtet sich zur Zahlung der Festbeträge in Höhe der festgelegten Sätze. Im Gegenzug erstattet die Commerzbank den Basiszinssatz auf Basis des 3 Monats EUR-EURIBOR-Reuters.

Darlehen:

Konto-Nr.	683177000102 (Abl. 6831788/21-26)
Betrag in €	690.000,00
Laufzeit	07.10.2021
Tilgung in €	21.562,50 in vierteljährlichen Teilbeträgen

Der Zinssatz ist variabel und errechnet sich auf der Grundlage des 3 Monats-Euribors plus 0,91%-Punkt.

Durch den Zahlerswap wird das zugrunde liegende, variabel verzinsliche Darlehen in geeigneter Weise, mit einem fixen, durchschnittlichen Zinssatz von 2,45% abgesichert.

Der beizuliegende Zeitwert des Zinsswaps beträgt T€ - 1,11. Da es sich bei dem zugrunde liegenden Geschäft um geschlossene Positionen handelt, ergab sich kein Rückstellungsbedarf.

18 Die bestehenden Pensionsverpflichtungen werden mit den Beträgen bilanziert, mit dem die Schuld zu erfüllen ist (Erfüllungsbetrag). Für die handelsrechtliche Bewertung der Pensionsrückstellung (§ 253 Abs. 1 HGB) wurden die Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck als Rechnungsgrundlagen verwendet.

Bei der Bewertung wurde ein Diskontierungszinssatz von 2,30 % p.a. (Vorjahr: 2,71 % p.a.) als Abzinsungssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB laut Rückstellungsabzinsungsverordnung (RückAbzinsV) für Restlaufzeiten von 15 Jahren für Dezember 2020 (10-Jahres-Durchschnitt) zu Grunde gelegt. Der sich hieraus ergebende Zinsaufwand wird im Zinsaufwand erfasst. Ebenso wird unverändert zum Vorjahr eine Regelgehaltserhöhung von 1,5 % p. a. und ein Rententrend von 1,5 % p. a. bei dieser Berechnungsweise berücksichtigt. Als versicherungsmathematische Methode wurde die Projected Unit Credit Method (PUC-Methode) i.S.d. IAS 19 verwendet.

Seit dem Geschäftsjahr 2016 wurde die Bewertung auf Basis des 10-Jahres-Durchschnitt angesetzt. Der Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Absatz 6 HGB beläuft sich zum 31. Dezember 2020 TEUR 1.765.

19 Die sonstigen Rückstellungen und die Steuerrückstellungen beinhalten alle bis zur Bilanzerstellung bekanntgewordenen Risiken bezüglich des abgelaufenen Geschäftsjahres. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

¹ Die beizulegenden Zeitwerte wurden von der Landesbank Hessen-Thüringen bzw. der Commerzbank durch Anwendung der Marktwertmethode ermittelt.

20 Die Verbindlichkeiten werden mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

21 Fremdwährungsforderungen/-verbindlichkeiten werden zum Anschaffungskurs oder zum höheren bzw. niedrigeren Kurs am Bilanzstichtag bewertet.

E. Erläuterungen zur Konzernbilanz

I. Anlagevermögen

22 Die Entwicklung des Anlagevermögens wird einschließlich der Abschreibungen des Geschäftsjahrs in einem gesonderten Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

II. Eigenkapital

23 Das Grundkapital beträgt € 5.000.000. Es ist eingeteilt in 469.661 auf den Inhaber lautende Stammaktien ohne Nennwert, sowie 469.657 auf den Inhaber lautende Vorzugsaktien ohne Nennwert.

24 Der Bilanzgewinn entspricht dem der Muttergesellschaft. Die gesetzliche Rücklage beträgt gemäß § 150 AktG (2) 10% des gezeichneten Kapitals.

III. Rückstellungen

25 Die sonstigen Rückstellungen betreffen vor allem Aufwendungen für Boni und Konditionen, sowie Verpflichtungen aus dem Personalbereich.

IV. Verbindlichkeitenspiegel

26 Die Verbindlichkeiten des Konzerns stellen sich wie folgt dar: (Vorjahreszahlen in Klammern)

		Restlaufzeiten
	Summe €	weniger als 1 Jahr	zwischen 1 und 5 Jahren	mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.935.180	1.921.879	6.488.809	4.524.491
	(14.811.304)	(1.883.225)	(6.212.603)	(6.715.478)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	7.589.026	7.589.026	0	0
	(7.867.049)	(7.867.049)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	3.010.883	3.010.883	0	0
	(2.233.727)	(2.233.727)	(0)	(0)
	23.535.089	12.521.788	6.488.809	4.524.491
	(24.912.080)	(11.984.001)	(6.212.603)	(6.715.478)

27 Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind vollständig durch Grundschulden besichert. Die übrigen Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

V. Latente Steuern

28 Aus den unterschiedlichen Bewertungsansätzen zwischen Handels- und Steuerbilanz bezüglich der Pensionsrückstellungen Handelsrecht: EUR 13.150.388 (Vorjahr: EUR 12.213.146); Steuerrecht: EUR 6.757.201 (Vorjahr: EUR 6.676.770), des Anlagevermögens Handelsrecht: EUR 31.386.844; (Vorjahr: 33.332.497); Steuerrecht: EUR 31.495.437 (Vorjahr: 33.410.902), sowie bei den Drohverlustrückstellungen Handelsrecht: EUR 210.127 (Vorjahr: EUR 111.736), Steuerecht EUR 0 (Vorjahr: EUR 0), ergeben sich aktive latente Steuern in Höhe von EUR 1.948.416 (Vorjahr: EUR 1.663.977) (bei einem Steuersatz von 30 %), die aufgrund der Ausnutzung des Aktivierungswahlrechtes gemäß § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht bilanziert werden.

VI. Haftungsverhältnisse

29 Angabepflichtige Haftungsverhältnisse bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

30 Nicht in der Konzernbilanz enthaltene Geschäfte des Mutterunternehmens, sowie der Tochterunternehmen mit wesentlichen Risiken und Vorteilen bestanden nicht i.S.d. § 314 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

VII. Finanzielle Verpflichtungen

31 Zum Bilanzstichtag bestehen in Höhe von T€ 13.544 (Vorjahr: T€ 21.898) sonstige finanzielle Verpflichtungen. Im Einzelnen betreffen die Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

	T€
Mietverträge	277
Leasingverträge	665
Bestell-/Investitionsobligo	12.602
	13.544

Zur Optimierung der Finanzierungsstruktur, zur Schonung der Liquidität und zur Verbesserung der Eigenkapitalquote wurden von der Gesellschaft Leasingverträge abgeschlossen. Risiken bestehen aufgrund der längerfristigen Vertragsbindung durch die Leasingverträge. Die Miet- und Leasingverträge enden zwischen 2021 und 2025.

F. Erläuterungen zur Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung

32 Die Umsatzerlöse gliedern sich im Geschäftsjahr 2020 wie folgt auf:

	Fleischwaren-Erzeugnisse	Feinkost-Erzeugnisse
	28,8 %	71,2 %
Vorjahr:	31,6 %	68,4 %

Von den Gesamtumsatzerlösen entfallen 86,1 % (Vorjahr: 89,8 %) auf das Inland und 13,9 % (Vorjahr: 10,2 %) auf das europäische Ausland.

33 Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von T€ 566, sowie Erlöse aus Schadenersatzforderungen T€ 114.

34 Erträge oder Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung i.S.d. § 314 Abs. 1 Nr. 23 HGB gab es im Geschäftsjahr 2020 nicht.

35 Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Aufwendungen beinhalten T€ 1.212 aus der Abzinsung der Pensionsrückstellungen.

36 Steuern vom Einkommen und Ertrag - Überleitungsrechnung

	2019	2020
	TEUR	TEUR
Ergebnis vor Ertragsteuern	1.271	9.637
Steuersatz	32,98 %	32,98 %
Erwarteter Steueraufwand	419	3.178
Steueranteil für Verluste, für die Keine latenten Steuern erfasst wurden	316	377
Periodenfremde tatsächliche Steuern	0	-36
Ausgewiesener Ertragssteueraufwand	736	3.519
Effektiver Konzernsteuersatz	57,9 %	36,5 %

G. Sonstige Angaben

I. Geschäfte mit nahestehenden Personen

37 Im Geschäftsjahr sind keine Geschäfte zu nicht marktüblichen Bedingungen mit nahestehenden Personen zustande gekommen nach § 314 Abs. 1 Nr. 13 HGB.

II. Veröffentlichung

38 Der Jahresabschluss des Mutterunternehmens Steinhaus Holding AG, Remscheid, zum 31.Dezember 2020 wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Das Ergebnis 2020 des Mutterunternehmens, der Steinhaus Holding AG, wird mit dem bestehenden Bilanzgewinn verrechnet.

III. Abschlussprüfer

39 Gemäß § 314 Abs. 1 Nr. 19 HGB gliedern sich die Aufwendungen für Prüfungs- und Beratungsleistungen wie folgt:

Aufschlüsselung der Leistungen:	In TEUR
Abschlussprüfungsleistungen	29
Bestätigungsleistungen	0
Steuerberatungsleistungen	23
Sonstige Leistungen	0
Gesamtsumme:	52

IV. Mitarbeiter

40 Im Jahresdurchschnitt waren 611 (Vorjahr: 597) Mitarbeiter beschäftigt (davon 96 kaufm. (Vorjahr: 93) und 485 gewerbliche (Vorjahr: 504).

V. Gesellschaftsorgane

41 Dem Aufsichtsrat gehören zum 31.12.2020 an:

Vom 01. Januar 2020 bis 06. Mai 2020

Eckhard Steinhaus, Remscheid (Vorsitzender),

Hans-Jochen Holthausen, Hamburg (stellv. Vorsitzender),

Dr. Jörg Bauer, Remscheid.

Ab dem 06. Mai 2020

Dr. Matthias Händle, Bonn, (Vorsitzender),

Dr. Werner Wolf, Brüggen,

Heinrich Gropper, Donauwörth.

42 Bzgl. der Gesamtbezüge des Aufsichtsrates macht die Gesellschaft von der Befreiungsmöglichkeit des § 314 Abs. 3 S. 2 i.V.m. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch.

43 Mitglieder des Vorstands sind:

	Götz Nafe, Kaufmann
	Anja Steinhaus-Nafe, Kauffrau

44 Bzgl. der Gesamtbezüge des Vorstands macht die Gesellschaft von der Befreiungsmöglichkeit des § 314 Abs. 3 S. 2 i.V.m. § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch.

VI. Nachtragsbericht

45 Die Folgen der Ausbreitung des Corona-Virus haben keinen Einfluss auf den Konzernabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember 2020. Der Konzernabschluss wurde trotz der Auswirkungen des Corona-Virus unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt und stellt das tatsächliche Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns am Bilanzstichtag dar.

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Konzerngeschäftsjahres eingetreten und weder in der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Konzernbilanz berücksichtigt sind, bestanden nicht nach § 314 Abs. 1 Nr. 25 HGB.

Remscheid, im März 2021

Götz Nafe

Anja Steinhaus-Nafe

Handelsbilanz

Entwicklung des Konzernanlagevermögens im Geschäftsjahr 2020

	Kumulierte Anschaffungs- und Herstellkosten
I. Immatrielle Vermögensgegenstände	Beginn GJ 01.01.2020	Zugänge 2020	Abgänge 2020	Umbuchungen 2020	Ende GJ 31.12.2020
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.736.108	39.255	0	0	1.775.363
2. Firmenwert	10.036	0	0	0	10.036
Summe immat. Vermögensgegenstände	1.746.144	39.255	0	0	1.785.399
II. Sachanlagen
1. Gundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich Bauten auf fremdem Grund u. Boden	26.840.447	426.579	0	28.415	27.295.440
2. Technische Anlagen und Maschinen	39.046.838	318.612	1.036.696	799.407	39.128.160
3. Andere Anlagen. Betriebs- und Geschäftsaustattung	16.955.694	508.421	5.842	154.552	17.612.825
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	177.764	962.076	0	-982.373	157.468
Summe Sachanlagen	83.020.743	2.215.689	1.042.539	0	84.193.892
	84.766.887	2.254.943	1.042.539	0	85.979.291
Summe Anlagevermögen	84.766.887	2.254.943	1.042.539	0	85.979.291

	Kumulierte Abschreibungen des Geschäftjahres
I. Immatrielle Vermögensgegenstände	Beginn GJ 01.01.2020	Zugänge 2020	Abgänge 2020	Ende GJ 31.12.2020
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.618.043	68.735	0	1.686.778
2. Firmenwert	10.036	0	0	10.036
Summe immat. Vermögensgegenstände	1.628.079	68.735	0	1.696.814
II. Sachanlagen
1. Gundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich Bauten auf fremdem Grund u. Boden	13.476.800	743.951	0	14.220.750
2. Technische Anlagen und Maschinen	24.024.278	2.565.688	985.850	25.604.115
3. Andere Anlagen. Betriebs- und Geschäftsaustattung	12.305.233	759.346	1.505	13.063.074
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0	0	0	0
Summe Sachanlagen	49.806.311	4.068.985	987.355	52.887.940
	51.434.389	4.137.720	987.355	54.584.754
Summe Anlagevermögen	51.434.389	4.137.720	987.355	54.584.754

	Restbuchwert	Restbuchwert
I. Immatrielle Vermögensgegenstände	Ende GJ 31.12.2020	Ende GJ 31.12.2019
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	88.585	118.066
2. Firmenwert	0	0
Summe immat. Vermögensgegenstände	88.585	118.066
II. Sachanlagen
1. Gundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich Bauten auf fremdem Grund u. Boden	13.074.690	13.363.647
2. Technische Anlagen und Maschinen	13.524.045	15.022.560
3. Andere Anlagen. Betriebs- und Geschäftsaustattung	4.549.750	4.650.460
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	157.468	177.764
Summe Sachanlagen	31.305.952	33.214.432
	31.394.537	33.332.497
Summe Anlagevermögen	31.394.537	33.332.497

Konzern-Kapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr 2020

			2020	2019
			TEUR	TEUR
1.		Periodenergebnis	6.118	535
2.	+	Abschreibungen auf Sachanlagen und Wertpapiere	4.138	4.147
3.	+/-	Zu-/Abnahme lfr. Rückstellungen	937	1.103
4.	+/-	Zu-/Abnahme kfr. Rückstellungen	-1.045	-60
5.	-/+	Zu-/Abnahme Umlaufvermögen / Aktiver Rechnungsabgrezungsposten	-1.213	443
6.	+/-	Zu-/Abnahme Verbindlichkeiten	500	-767
7.	-/+	Buchgewinn/-verlust Anlagenabgänge	17	0
8.	+/-	Zinsaufwendungen/-ertrag	1.477	1.639
9.	+/-	Ertragsteueraufwand/-ertrag	3.519	736
10.	-/+	Ertragsteuerzahlungen	-2.618	-330
11.		Cash-Flow lfd. Geschäftstätigkeit	11.830	7.446
12.	+	Einzahlungen Anlagenabgänge	37	0
13.	-	Auszahlungen Investitionen AV	-2.254	-6.518
14.		Cash-Flow Investitionstätigkeit	-2.217	-6.518
15.	-	Auszahlung Tilgung Darlehen	-1.876	-1.783
16.	+	Einzahlungen Darlehen	0	3.000
17.	-	gezahlte Zinsen	-1.477	-1.639
18.	-	Gewinnausschüttung	-450	-200
19.		Cash-Flow Finanzierungstätigkeit	-3.803	-622
20.		Zahlungswirksame Änderung Finanzmittelfonds (Summe Zeilen 11, 14, 19)	5.810	306
21.		Finanzmittelfonds Anfang der Periode	7.332	7.026
22.		Finanzmittelfonds Ende der Periode	13.142	7.332

Entwicklung des Konzerneigenkapitals im Geschäftsjahr 2020

	Eigenkapital des Mutterunternehmens
	Gezeichnetes Kapital
	Stammaktien	Vorzugsaktien	Summe	Kapitalrücklage
	EUR	EUR	EUR	EUR
Stand am 01.01.2019	2.500.010	2.499.990	5.000.000	90.079
Ausschüttung
Konzern-Jahresüberschuss
Übrige Veränderungen				0
Stand am 31.12.2019	2.500.010	2.499.990	5.000.000	90.079

	Eigenkapital des Mutterunternehmens
	Gewinnrücklagen
	gesetzliche Rücklage	Andere Gewinnrücklagen	Summe	Bilanzgewinn
	EUR	EUR	EUR	EUR
Stand am 01.01.2019	500.000	530	500.530	14.198.479
Ausschüttung				-200.000
Konzern-Jahresüberschuss				534.483
Übrige Veränderungen				0
Stand am 31.12.2019	500.000	530	500.530	14.532.962

	Eigenkapital des Mutterunternehmens		nicht beherrschende anteile	Konzerneigenkapital

	Unterschiedsbetrag Kapitalkonsolidierung	Summe	auf nicht beherrschende Anteile entfallende Gewinne oder Verluste	Summe
	EUR	EUR	EUR	EUR
Stand am 01.01.2019	639.894	20.428.982	0	20.428.982
Ausschüttung		-200.000	0	-200.000
Konzern-Jahresüberschuss		534.483	0	534.483
Übrige Veränderungen		0	0	0
Stand am 31.12.2019	639.894	20.763.465	0	20.763.465

	EUR	EUR	EUR	EUR
Stand am 01.01.2020	2.500.010	2.499.990	5.000.000	90.079
Ausschüttung
Konzern-Jahresüberschuss
Übrige Veränderungen				0
Stand am 31.12.2020	2.500.010	2.499.990	5.000.000	90.079

	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Stand am 01.01.2020	500.000	530	500.530	14.532.962	639.894
Ausschüttung				-450.000
Konzern-Jahresüberschuss				6.117.696
Übrige Veränderungen				0
Stand am 31.12.2020	500.000	530	500.530	20.200.658	639.894

	EUR	EUR	EUR
Stand am 01.01.2020	20.763.465	0	20.763.465
Ausschüttung	-450.000	0	-450.000
Konzern-Jahresüberschuss	6.117.696	0	6.117.696
Übrige Veränderungen	0	0	0
Stand am 31.12.2020	26.431.161	0	26.431.161

E. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS UND SCHLUSSBEMERKUNG

Nach dem abschließenden Ergebnis unserer Prüfung haben wir für den Konzernabschluss zum 31. Dezember 2020 (Anlagen 1 bis 5) und für den Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2020 (Anlage 6) der Steinhaus Holding AG, Remscheid, unter dem Datum vom 19. März 2021 den folgenden uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt, der hier wiedergegeben wird:

"Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

Prüfungsurteile

Wir haben den Konzernabschluss der Steinhaus Holding AG, Remscheid, und ihrer Tochtergesellschaften (der Konzern) - bestehend aus der Konzernbilanz zum 31. Dezember 2020, der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, dem Konzerneigenkapitalspiegel und der Konzernkapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 sowie dem Konzernanhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Konzernlagebericht der Steinhaus Holding AG, Remscheid, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Konzernabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage des Konzerns zum 31. Dezember 2020 sowie seiner Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 und

•

vermittelt der beigefügte Konzernlagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Konzernlagebericht in Einklang mit dem Konzernabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfling des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von den Konzernunternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Konzernabschlusses, der den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Konzernabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Konzernabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Konzernlageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Konzernabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Konzernlageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Konzernlagebericht erbringen zu können.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses des Konzerns zur Aufstellung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Konzernabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Konzernlagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Konzernabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Konzernabschlusses und Konzernlageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung.

Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Konzernabschluss und im Konzernlagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Konzernabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Konzernlageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Konzernabschluss und im Konzernlagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass der Konzern seine Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.

•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Konzernabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Konzernabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt.
•	holen wir ausreichende geeignete Prüfungsnachweise für die Rechnungslegungsinformationen der Unternehmen oder Geschäftstätigkeiten innerhalb des Konzerns ein, um Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht abzugeben. Wir sind verantwortlich für die Anleitung, Überwachung und Durchführung der Konzernabschlussprüfung. Wir tragen die alleinige Verantwortung für unsere Prüfungsurteile.
•	beurteilen wir den Einklang des Konzernlageberichts mit dem Konzernabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Konzerns.
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Konzernlagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen."

Den vorstehenden Prüfungsbericht erstatten wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Erstellung von Prüfungsberichten (IDW PS 450).

Essen, den 19. März 2021

ROTTHEGE WASSERMANN GMBH
WIRTSCHAFTSPRÜFUNGSGESELLSCHAFT

Dipl.-Kfm. Ludwig Bettag, Wirtschaftsprüfer

Dr. Boris Heller, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrates

Das Geschäftsjahr 2020 war für die Steinhaus Holding AG ein durchaus erfolgreiches Jahr. Strukturelle und innovationsgetriebene Sortimentsanpassungen trafen auf einen positiven Widerhall bei Kunden und Endverbrauchern. Durch die positive Antizipation der Entwicklung auf den Rohstoffmärkten konnten zusätzliche Belastungen vermieden werden. Die Covid-19 Pandemie hatte in der Gesamtbetrachtung keinen negativen Effekt auf die Geschäftsentwicklung der Steinhaus Holding AG. Die Gewinnerwartungen für das Geschäftsjahr 2020 wurden übertroffen.

Beratung und Überwachung

Der Aufsichtsrat hat die ihm nach den gesetzlichen Anforderungen der Satzung der Geschäftsordnung des Aufsichtsrates und dem deutschen Corporate Governance Kodex obliegenden Aufgaben ordnungsgemäß wahrgenommen. Er hat sich regelmäßig und ausführlich über die beabsichtigte Geschäftspolitik, wesentliche Fragen der Finanz-, Investitions- und Personalplanung sowie den Gang der Geschäfte, insbesondere der Rentabilität, in schriftlicher und mündlicher Form berichten lassen.

In alle zustimmungspflichtigen Geschäfte sowie jene von grundlegender Bedeutung war der Aufsichtsrat mit einbezogen. Mithilfe monatlich kommunizierter Kennzahlen und kurzfristiger Informationen sowie Quartalszahlen waren die Aufsichtsratsmitglieder laufend in das Geschäftsgeschehen eingebunden. Weiterführend erfolgte in diversen Telefonaten ein ergänzender Informationsaustausch.

Neben den grundsätzlichen Erkundigungen des Aufsichtsrates zur Risikobewertung des Unternehmens wurde in den Zeiten der Corona-Pandemie ausführlicher über die vom Vorstand diesbezüglich eingeleiteten Planungen, Analysen und Maßnahmen diskutiert.

Sitzungen des Aufsichtsrates

Der seit dem 06. Mai 2020 tätige Aufsichtsrat tagte im Geschäftsjahr 2021 in vier Sitzungen zur operativen Lage sowie der strategischen Entwicklung des Unternehmens.

Gegenstand der Sitzungen waren die strategischen Herausforderungen der einzelnen Unternehmenssparten sowie deren strategische Ausrichtungen. Ferner wurde in diesem Zusammenhang auch immer wieder über die Exportausrichtungen beraten. Darüber hinaus nahm der Umgang mit und die proaktive Abwehr von möglichen pandemischen Implikationen einen umfänglichen Diskussionsumfang ein.

In der Dezembersitzung wurde die Budgetplanung vom Vorstand präsentiert und vom Aufsichtsrat verabschiedet.

Daneben wurden die möglichen Vorgehensweisen zu Rechtsstreitigkeiten und technischen Produktionsausstattungen erörtert.

Prüfung und Feststellung des Jahresabschlusses und des Konzernabschlusses

Der noch nicht testierte Jahres- und Konzernabschluss wurde Zusammen mit dem Vorschlag des Vorstandes zur Gewinnverwendung im April 2021 an die Mitglieder des Aufsichtsrates übermittelt. Der aufgestellte Jahres- und Konzernabschluss 2020 sowie der Lagebericht der Gesellschaft und des Konzerns wurden von den Abschlussprüfern der Rotthege Wassermann GmbH geprüft und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen.

Die Abschlussunterlagen und Prüfberichte wurden den Aufsichtsratsmitgliedern zugesandt.

Nach dem abschließenden Ergebnis hat auch der Aufsichtsrat keine Einwände erhoben und auf der Sitzung am 05. Mai 2021 den Jahresabschluss 2020 festgestellt sowie den Konzernabschlusses 2021 gebilligt.

Unter Berücksichtigung des Jahresergebnisses, der Liquidität sowie Finanzplanung schließt sich der Aufsichtsrat dem Vorschlag der Gewinnverwendung dem Vorstand an.

Corporate Governance

Die Gremien der Steinhaus Holding AG stehen für eine verantwortungsbewusste, auf langfristigen Erfolg ausgerichtete Führung und Kontrolle des Unternehmens. Der Vorstand und der Aufsichtsrat der Steinhaus Holding AG legen größten Wert auf eine gute und ethische Unternehmensführung und orientieren sich dabei an den Empfehlungen des Deutschen Corporate Governance Kodex.

Personalien

Zum 06. Mai 2020 wurde der bisherige Aufsichtsrat, bestehend aus Herrn Eckhard Steinhaus (Vorsitzender), Herrn Hans-Jochen Holthausen (Stellv. Vorsitzender) sowie aus Herrn Dr. Jörg Bauer nach Beendigung der regulären Amtszeit abberufen. Zu den neuen Aufsichtsräten wurden Herr Dr. Matthias Händle (Vorsitzender), Herr Dr. Werner Wolf (Stellv. Vorsitzender) sowie Herr Heinrich Gropper bestellt.

Vertragsgemäß wurde ein neuer Vorstandsvertrag für Frau Anja Steinhaus-Nafe, ein Jahr vor dessen Ende im Juni 2021, im Gremium erörtert. Hiernach wurden Frau Steinhaus-Nafe sowie auch Herrn Götz Nafe, dessen Vertrag erst im Juni 2022 ausläuft, neue Verträge, weitestgehend im bestehenden Rahmen, als Vorschlag angetragen.

Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihr Engagement und die geleistete Arbeit im vergangenen Geschäftsjahr.

Remscheid, Mai 2021

Für den Aufsichtsrat

Dr. Matthias Händle, Vorsitzender

Steinhaus Holding AG

Eigentümerstruktur