IfaD GmbH Institut für angewandte Datenanalyse

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2011

IFAD GMBH INSTITUT FÜR ANGEWANDTE DATENANALYSE, HAMBURG

A K T I V A

	31.12.2011 €	31.12.2010 €
A. ANLAGEVERMÖGEN	88.978,00	116.098,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	11.464,00	20.849,00
II. Sachanlagen	77.514,00	95.249,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	2.359.458,89	2.154.149,11
I. Vorräte	169.930,52	146.132,38
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.246.653,99	1.173.275,52
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 25.767,41 (Vorjahr: € 25.767,41)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	942.874,38	834.741,21
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	21.469,50	16.701,88
	2.469.906,39	2.286.948,99

P A S S I V A

	31.12.2011 €	31.12.2010 €
A. EIGENKAPITAL	1.570.705,67	1.376.826,66
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnrücklagen	5.282,00	5.282,00
III. Gewinnvortrag	1.345.544,66	1.258.224,60
IV. Jahresüberschuss	193.879,01	87.320,06
B. RÜCKSTELLUNGEN	533.723,86	539.639,91
C. VERBINDLICHKEITEN	350.776,86	355.699,09
- davon aus Steuern: € 106.080,11 (Vorjahr: € 116.010,62)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 7.688,96 (Vorjahr: € 5.986,51)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 350.776,86 (Vorjahr: € 355.699,09)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	14.700,00	14.783,33
	2.469.906,39	2.286.948,99

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2011

IFAD GMBH INSTITUT FÜR ANGEWANDTE DATENANALYSE, HAMBURG

I. Erläuterungen zur Bilanz

Die Bilanz auf den 31. Dezember 2011

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellkosten, vermindert um die planmäßige Abschreibung, bewertet.

Abnutzbare Vermögensgegenstände werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der zulässigen Sätze nach der linearen Methode abgeschrieben.

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgt auf der Grundlage der Einzelkosten und anteiliger Fertigungsgemeinkosten.

Forderungen werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Pensionsrückstellungen sind nach § 249 Abs. 1 HGB und §§ 252 ff. HGB unter Anwendung des Anwartschaftsdeckungsverfahrens mit einem Rechnungszins von 5,13 % sowie einem Rententrend von + 2,0 % bewertet. Gehaltssteigerungen und Fluktuation wurden nicht berücksichtigt. Es werden die Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck verwendet. Der Erfüllungsbetrag der Pensionsrückstellung beläuft sich auf T€ 645.

Für die Anpassung der Pensionrückstellung zum 1. Januar 2010 hat die Gesellschaft die 1/15-Regelung in Anspruch genommen. Von dem ursprünglichen Übergangssaldo von € 137.189,00 sind € 118.897,14 in den Folgejahren noch zu zuführen.

In den sonstigen Rückstellungen sind alle im Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit den Erfüllungsbeträgen berücksichtigt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Währungsverbindlichkeiten wurden zu dem Kurs am Tage des Geschäftsvorfalls umgerechnet und bewertet.

2. Entwicklung des Anlagevermögens in 2011

Die tabellarische Übersicht ist auf Seite 3 des Anhangs dargestellt.

3. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber einem Gesellschafter bestanden am Bilanzstichtag Verbindlichkeiten in Höhe von € 145.848,97.

II. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Martin Cyrus, Hamburg.

Hamburg, den 28. November 2012

IfaD GmbH Institut für angewandte Datenanalyse

	ANSCHAFFUNGS- UND HERSTELLUNGSKOSTEN
	1. Jan. 2011	Zugänge	Abgänge	31. Dez. 2011
	€	€	€	€
IMMATERIELLE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	105.275,06	1.372,60	8.747,69	97.899,97
SACHANLAGEN
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	510.861,50	30.464,50	53.972,24	487.353,76
	616.136,56	31.837,10	62.719,93	585.253,73

	AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN
	1. Jan. 2011	Zuführungen	Auflösungen	31. Dez. 2011
	€	€	€	€
IMMATERIELLE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	84.426,06	10.750,60	8.740,69	86.435,97
SACHANLAGEN
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	415.612,50	48.160,50	53.933,24	409.839,76
	500.038,56	58.911,10	62.673,93	496.275,73

	NETTOBUCHWERTE
	31. Dez. 2011	31. Dez. 2010
	€	€
IMMATERIELLE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	11.464,00	20.849,00
SACHANLAGEN
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	77.514,00	95.249,00
	88.978,00	116.098,00

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