Andreas Herda Verwaltungsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Ausstehende Einlagen		0,00		37.416,00
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
III. Finanzanlagen
C. Umlaufvermögen
I. Vorräte		78.455,89		74.386,86
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	76.780,42		72.600,13
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.675,47		1.786,73
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		78.455,89		111.802,86

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		75.363,68		109.639,05
I. Gezeichnetes Kapital	62.584,00		100.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	9.639,05		5.977,36
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	3.140,63		3.661,69
B. Rückstellungen		1.300,00		1.640,00
C. Verbindlichkeiten		1.792,21		523,81
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		78.455,89		111.802,86

Anhang zum Geschäftsjahr 2011

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2011 die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft i.S. § 267 Abs. 1 HGB auf. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die handelsrechtlichen Vorschriften (in der Fassung des BilMoG) und die Satzung beachtet.

Den Werten der Bilanz und G.u.V. wurden die Vorjahreswerte gegenübergestellt. Im Hinblick auf die Beibehaltung der Darstellungsgrundsätze sowie bezüglich zusätzlicher Angaben wegen etwaiger Nichtvergleichbarkeit einzelner Positionen des Jahresabschlusses ist darauf hinzuweisen, dass auf den Jahresabschluss erstmals die Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) gem. Art. 66 Abs. 3 ff. EGHGB angewandt worden sind. Dies betrifft insbesondere veränderte Bilanzausweise sowie geänderte Bewertungsvorschriften. Die Vorjahreszahlen wurden weder an die veränderten Bilanzausweise noch an die geänderten Bewertungsvorschriften angepasst.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Bilanzierungsverbote nach § 248 HGB wurden beachtet.

Gem. § 272 Abs. 1 HGB (i.d.F. des BilMoG) wurden das ausstehende (noch nicht eingeforderte) Kapital offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt.

Rückstellungen wurden im Rahmen des § 249 Abs. 1 und 2 HGB gebildet.

II. Bewertungsmethoden

Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den steuerrechtlichen Bestimmungen; handelsrechtliche Bestimmungen (BilMoG) standen dem nicht entgegen.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln und vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne wurden nur berücksichtigt, soweit diese am Abschlussstichtag realisiert waren. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss erfasst.

Die Leistungsforderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Einzelwertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Das gezeichnete Kapital und die ausstehenden Einlagen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Sonstige Angaben

(Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage)

Die nachfolgenden zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

1. Angaben zur Restlaufzeit der Verbindlichkeiten i.S. § 268 Abs. 5 Satz 1 bzw. § 285 Nr. 1 HGB

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2. Angaben i.S. § 42 Abs. 3 GmbHG

Zum Bilanzstichtag bestanden weder Forderungen gegen noch Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern.

3. Angaben i.S. § 285 Nr. 11a HGB

Die Gesellschaft ist Komplementärin der Andreas Herda GmbH & Co. KG, Berlin. Seit dem 1. Juli 2009 ist die Gesellschaft an der KG mit einer Komplementäreinlage i.H.v. € 60.000 beteiligt. Insoweit erfolgt eine Verzinsung i.H.v. 5%/p.a..

4. Geschäftsführungsorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch Herrn Andreas Herda (Kaufmann), Berlin geführt. Außer dem Geschäftsführer waren bei der Gesellschaft keine weiteren Organe bestellt.

5. Unterzeichnung i.S. § 245 HGB

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses wir hiermit versichert.

Berlin, den 16. Juni 2012

Weitere Daten

Der Jahresabschluss war zum Zeitpunkt der Offenlegung noch nicht festgestellt.

Andreas Herda