Nordwind Capital Erste Industriebeteiligungen GmbH

München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögens-
gegenstände
EDV-Software	632,00		1.488,00
II. Sachanlagen
Betriebs- und
Geschäftsausstattung	27.965,00		45.836,00
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	26.000,00		26.000,00
		54.597,00	73.324,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen	26.217,20		26.135,60
2. Forderungen gegen verbundene
Unternehmen	0,00		66.000,00
3. Eingeforderte Nachschüsse	824,74		343,64
4. Sonstige Vermögensgegenstände	2.703,14		7.704,38
		29.745,08	100.183,62
II. Kassenbestand und Guthaben bei
Kreditinstituten		502.308,00	696.635,94
C. Rechnungsabgrenzungsposten		28.399,00	26.074,00
		615.049,08	896.217,56

PASSIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	58.200,00		58.200,00
II. Kapitalrücklage	11.960.000,00		11.420.000,00
davon eingefordert Euro 824,74
(Vorjahr: Euro 343,64)
III. Verlustvortrag	-11.200.148,47		-10.337.471,37
IV. Jahresfehlbetrag	-528.580,67		-862.677,10
		289.470,86	278.051,53
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	129.498,70		452.105,66
2. Sonstige Rückstellungen	13.280,00		23.600,00
		142.778,70	475.705,66
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	42.260,93		17.036,51
2. Sonstige Verbindlichkeiten	119.538,59		105.923,86
		161.799,52	122.960,37
D. Rechnungsabgrenzungsposten		21.000,00	19.500,00
		615.049,08	896.217,56

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen linear nach den üblichen Nutzungsdauern der Anlagegüter.

Geringwertige Anlagegüter mit Einzelanschaffungskosten bis zu EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

In den Jahren 2008 und 2009 wurden geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 150,00 aber maximal EUR 1.000,00 in einem Sammelposten erfasst und im Jahr der Anschaffung und den darauf vier folgenden Wirtschaftsjahren zu jeweils 20% abgeschrieben. Auf diesen Sammelposten der Jahre 2008 und 2009 wurden im Geschäftsjahr Abschreibungen in Höhe von EUR 569,00 vorgenommen.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Einzelrisiken sind erforderlichenfalls durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Betrags gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Gezeichnetes Kapital und Kapitalrücklage

Im Berichtszeitraum wurde die Kapitalrücklage um EUR 540.000,00 von
EUR 11.420.000,00 auf EUR 11.960.000,00 erhöht, wobei die Zahlung einer Rücklagenerhöhung durch die Gesellschafter in Höhe von EUR 824,74 zum 31.12.2010 noch ausstand. Eine entsprechende Forderung gegenüber Gesellschaftern ist in der Bilanz unter der Position "eingeforderte Nachschüsse" ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 119.507,59 (Vj. TEUR 106) beziehen sich auf Umsatzsteuer sowie Lohn- und Kirchensteuer.

IV. Angaben zum Beteiligungsbesitz

Die Gesellschaft ist zu 100% an der NC NewCo GmbH, München beteiligt. Diese Gesellschaft hat zum 31.12.2010 ein Eigenkapital in Höhe von EUR 19.516,97 und erzielte in 2010 ein Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 591,14.

Grundsätzlich ist die Gesellschaft daher gemäß § 290 HGB zur Aufstellung eines Konzernabschlusses verpflichtet. Es gilt dabei jedoch die größenabhängige Befreiung gemäß § 293 HGB.

V. Konzernverhältnisse

Ein Konzernjahresabschluss wird von den Gesellschaftern NCP Fund I (Delaware) L.P., NCP Fund I (Bermuda) L.P. und NCP Fund I (F&F) L.P. erstellt. Dieser wird nicht veröffentlicht.

VI. Sonstige Angaben

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2010:

	Dr. Hans Albrecht, Unternehmensberater, München
	Dr. Martin Beck, Kaufmann, Feldkirchen
	Dr. Tom Harder, Kaufmann, München

Durchschnittlich wurde im Geschäftsjahr 2010 ein weiterer Mitarbeiter beschäftigt.

Die Beiräte der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2010:

	Dr. Hans Albrecht, Unternehmensberater, München
	Anton Schneider, Kaufmann, Köln

München, 28. März 2011

Dr. Hans Albrecht

Geschäftsführer

Dr. Martin Beck

Geschäftsführer

Dr. Tom Harder

Geschäftsführer