Berlinhaus Verwaltung GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

AKTIVSEITE

			Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	233.874,27		111.283,54
2. geleistete Anzahlungen	16.030,00		206.312,49
		249.904,27	317.596,03
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		602.890,26	371.183,16
III. Finanzanlagen
Beteiligungen		4.000,00	4.000,00
		856.794,53	692.779,19
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen		428.940,78	166.715,94
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	26.099,76		237.760,26
2. Forderungen gegen Gesellschafter	73.296,73		412.691,28
3. sonstige Vermögensgegenstände	1.262,00		408.600,00
		100.658,49	1.059.051,54
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		210.983,10	111.379,04
		740.582,37	1.337.146,52
C. Rechnungsabgrenzungsposten		15.098,54	6.920,12
		1.612.475,44	2.036.845,83
Bilanzvermerk
Treuhandguthaben aus Mietkautionen		5.877.459,00	5.418.857,22
PASSIVSEITE
			Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		153.500,00	153.500,00
II. Kapitalrücklage		886.297,33	1.586.297,33
III. Verlustvortrag		404.369,71	460.347,71
IV. Jahresüberschuss		29.086,02	55.978,00
		664.513,64	1.335.427,62
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	7.381,12		0,00
2. sonstige Rückstellungen	249.156,54		157.073,53
		256.537,66	157.073,53
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.192,22		0,00
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	451.516,78		175.489,95
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	100.058,78		107.489,19
4. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	5.300,17		991,92
5. sonstige Verbindlichkeiten	124.356,19		260.373,62
davon aus Steuern: EUR 108.975,25 (Vorjahr: EUR 251.631,43)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 742,50 (Vorjahr: EUR 2.271,59)
		691.424,14	544.344,68
		1.612.475,44	2.036.845,83
Bilanzvermerk
Verbindlichkeiten aus Mietkautionen		5.877.459,00	5.418.857,22

Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013

			Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		6.804.467,86	7.099.770,08
2. Erhöhung (Vorjahr: Verminderung) des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		262.224,84	110.623,26
3. sonstige betriebliche Erträge		765.131,70	699.616,40
		7.831.824,40	7.688.763,22
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	4.359.525,88		4.228.509,55
b) soziale Abgaben	731.841,59		721.216,65
		5.091.367,47	4.949.726,20
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		296.393,56	284.186,59
6. sonstige betriebliche Aufwendungen		2.414.185,41	2.386.387,83
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		10.644,04	2.531,89
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		0,00	3.531,08
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		40.522,00	67.463,41
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		7.380,47	-920,44
11. sonstige Steuern		4.055,51	12.405,85
12. Jahresüberschuss		29.086,02	55.978,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

1. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zur Bilanzierung und Bewertung

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde teilweise von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Aktiva

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer, angesetzt.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bilanziert.

Die unfertigen Leistungen, die noch nicht abgerechnete Baubetreuungsleistungen betreffen, sind ausgehend von den in Rechnung gestellten Beträgen unter Berücksichtigung eines angemessenen Abschlags aktiviert.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände, der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sowie die Rechnungsabgrenzungsposten sind zu Nominalwerten bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten sind mit den geleisteten Zahlungen angesetzt, die in einer bestimmten Zeit nach dem Bilanzstichtag Aufwendungen darstellen.

Passiva

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages dotiert.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

2. Erläuterungen zu den einzelnen Positionen des Jahresabschlusses

Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im beigefügten Anlagenspiegel dargestellt.

Die unfertigen Leistungen betreffen noch nicht abgerechnete Baubetreuungsleistungen.

Die Forderungen gegen Gesellschafter (TEUR 73; Vorjahr: TEUR 413) resultieren aus dem Leistungsverkehr und stellen somit auch Forderungen aus Lieferungen und Leistungen dar. Neben den Forderungen gegen den Gesellschafter werden auch Forderungen gegen Personengesellschaften hierunter ausgewiesen, an denen der Gesellschafter beteiligt ist.

Eine im Vorjahr unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesene kurzfristige Darlehensforderung gegen Dritte in Höhe von TEUR 400 wurde im Berichtsjahr ausgeglichen.

Sämtliche Forderungen sind wie im Vorjahr kurzfristig (mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr).

Im Geschäftsjahr wurden TEUR 700 (Vorjahr: TEUR 0) aus der Kapitalrücklage entnommen.

Die Steuerrückstellungen betreffen ausschließlich Gewerbesteuer 2013 in Höhe von TEUR 13 (Vorjahr: keine).

Die sonstigen Rückstellungen betreffen vor allem Urlaubsrückstände (TEUR 48; Vorjahr: TEUR 55), Raumnebenkosten (TEUR 44; Vorjahr: TEUR 33), Rückstellung für Provisionen und Prämien (TEUR 43; Vorjahr: keine), Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen (TEUR 40; Vorjahr: TEUR 0), Berufsgenossenschaftsbeiträge (TEUR 34; Vorjahr: TEUR 33), Jahresabschlusskosten und Kosten der Steuerberatung (TEUR 24; Vorjahr: TEUR 20) und die Ausgleichsabgaben (TEUR 10; Vorjahr: TEUR 11).

Unter den erhaltenen Anzahlungen sind Nettovorauszahlungen für die unter den Vorräten erfassten, noch nicht abgerechneten Baubetreuungsleistungen ausgewiesen. Die erhaltenen Anzahlungen sind ausschließlich von den auftraggebenden Gesellschaften, an denen der Gesellschafter beteiligt ist, geleistet worden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter (TEUR 5; Vorjahr: TEUR 1) resultieren aus dem Leistungsverkehr und stellen somit auch Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen dar. Neben den Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter werden auch Verbindlichkeiten gegenüber Personengesellschaften hierunter ausgewiesen, an denen der Gesellschafter beteiligt ist.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten wie im Vorjahr von unter einem Jahr und sind nicht grundpfandrechtlich gesichert.

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführer sind die Herren:

•	Sruel Prajs, Kaufmann, Berlin
•	Thomas Grube, Bankkaufmann, Berlin
•	David Prajs, Immobilienökonom, Berlin

Berlin, 28. Mai 2014

Berlinhaus
Verwaltung GmbH, Berlin

Geschäftsführung

Sruel Prajs

Thomas Grube

David Prajs

Entwicklung des Anlagevermögens vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013

	historische Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2013	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	31.12.2013
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.298.759,29	68.664,20	0,00	200.642,49	1.568.065,98
2. geleistete Anzahlungen	206.312,49	10.360,00	0,00	-200.642,49	16.030,00
	1.505.071,78	79.024,20	0,00	0,00	1.584.095,98
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.159.752,59	393.938,14	291.815,67	0,00	2.261.875,06
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	4.000,00	0,00	0,00	0,00	4.000,00
	3.668.824,37	472.962,34	291.815,67	0,00	3.849.971,04

	Abschreibungen
	1.1.2013	Zugänge	Abgänge	31.12.2013
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.187.475,75	146.715,96	0,00	1.334.191,71
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.187.475,75	146.715,96	0,00	1.334.191,71
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.788.569,43	149.677,60	279.262,23	1.658.984,80
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	2.976.045,18	296.393,56	279.262,23	2.993.176,51

	Buchwerte
	Stand 31.12.2013	Stand 31.12.2012
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	233.874,27	111.283,54
2. geleistete Anzahlungen	16.030,00	206.312,49
	249.904,27	317.596,03
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	602.890,26	371.183,16
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	4.000,00	4.000,00
	856.794,53	692.779,19

Der Jahresabschluss wurde zum 04.07.2014 festgestellt.