Hertrich Beteiligungs GmbH

Nürnberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2005

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2005		31.12.2004
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und
Maschinen	1,00		2.039,00
2. Andere Anlagen, Betriebs-und Geschäftsausstattung	205.620,00		262.170,00
		205.621,00	264.209,00
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	17.500,00		17.500,00
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	1.793.534,04		1.866.943,82
		1.811.034,04	1.884.443,82
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Fertige Erzeugnisse und Waren		36.703,10	36.328,64
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.974,00		88.291,70
2. Sonstige Vermögensgegenstände	2.525.542,60		2.208.743,65
		2.528.516,60	2.297.035,35
III. Kassenbestand, Bundesbank-Guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		67.845,10	30.626,43
C. Rechnungsabgrenzungsposten		796,45	911,00
Bilanzsumme		4.650.516,29	4.513.554,24

PASSIVA

	31.12.2005		31.12.2004
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag		4.284.427,55	3.766.898,85
III. Jahresüberschuss		135.375,40	517.528,70
		4.445.367,54	4.309.992,14
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	51.261,78		40.264,72
2. Sonstige Rückstellungen	13.000,00		3.600,00
		64.261,78	43.864,72
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	31.552,00		56.348,78
2. Sonstige Verbindlichkeiten	109.334,97		103.348,60
- davon aus Steuern EUR 96.573,37 (Vj: 93.346,33)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 60,00 (Vj: 626,94)
		140.886,97	159.697,38
Bilanzsumme		4.650.516,29	4.513.554,24

Anhang

A. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung (Angaben gem. § 284 HGB)

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die auf den Jahresabschluss angewandten Darstellungsgrundsätze sind beibehalten worden. In der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorhergehenden Geschäftsjahres angegeben.

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Aufgliederung und Entwicklung der einzelnen Posten des Sachanlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt, der Bestandteil dieses Anhangs ist. Die Geschäftsjahres- und die kumulierte Abschreibung je Posten der Bilanz ist ebenfalls aus dem Anlagenspiegel ersichtlich.

Die Finanzanlagen wurden mit den historischen Anschaffungskosten angesetzt.

Umlaufvermögen

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur im Rahmen der Bestimmungen des § 250 HGB gebildet.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgte in Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme. Soweit handelsrechtlich zulässig, wurden im Einklang mit den steuerlichen Vorschriften stehende Berechnungsverfahren verwendet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind unter Beachtung des Imparitätsprinzips mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Unter der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" wurden Darlehen an die Gesellschafter Frank Hertrich in Höhe von € 927.285,86 und Ingo Marggraf in Höhe von
€ 656.934,63 sowie an die Frank Hertrich Management & Consulting in Höhe von
€ 520.174,52 ausgewiesen. Die Verzinsung erfolgte vereinbarungsgemäß mit 4 %.
Die Laufzeit der Darlehen liegt unter einem Jahr.

Anlagenspiegel nach Bilanzposten
Bilanzposten	Buchwert A H K 1.1.2005	Zugang	-Abgang -AHK-Abgang	Umbuchung AHK-Umbuchung	Abschreibung Geschäftsjahr	(kumuliert) -Korr.Abgang	Zuschreibung	Buchwert A H K31.12.2005
Sachanlagen	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
1.Technische Anlagen und Maschinen	2.039,00 6.800,69	0,00	-1.526,00 -5.457,69	0,00 0,00	512,00 0,00 S	5.272,69 1,00 S	0,00	1,00 1.343,00
						-3.931,69
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	262.170,50 359.134,71	82.689,68	-75.840,00 -130.575,32	0,00 0,00	63.399,68	160.363,89 -54.735,32	0,00	205.620,00 311.249,07
Summe Sachanlagen	264.209,50	82.689,68	-77.366,00	0,00	63.911,68	165.636,58	0,00	205.621,00
	365.935,40		-136.033,01	0,00	0,00 S	1,00 S		312.592,07
						-58.667,01
Summe Anlagevermögen	264.209,50	82.689,68	-77.366,00	0,00	63.911,68	165.636,58 S	0,00	205.621,00
	365.935,40		-136.033,01	0,00	0,00 S	1,00		312.592,07
						-58.667,01

B. Sonstige Pflichtangaben gem. § 285 HGB

Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des Geschäftsjahres 2005 wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Frank Hertrich, Werbekaufmann, geführt. Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

C. Ergebnisverwendung

Betreffend der Darstellung der Ergebnisverwendung im Anhang wird sich, was den Ausweis betrifft, auf die §§ 325 Abs. 1, 326 HGB berufen.

Nürnberg, den

Hertrich Beteiligungs GmbH

Frank Hertrich
- Geschäftsführer -