HALSBRIDGE ASSET MANAGEMENT GMBH

Nürnberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

ANLAGEN

1. Bilanz zum 31. Dezember 2012

2. Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2012

3. Anhang für das Geschäftsjahr 2012

Bilanz

Aktiva

		31.12.2012	Vorjahr
	EUR	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	9.544,70		32
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	346,80		1
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	8.151,00		170
2. Beteiligungen	65.000,00		35
	73.151,00		205
		83.042,50	238
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.268.823,16		1.401
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	3.569.819,32		2.753
3. Sonstige Vermögensgegenstände	39.284,08		193
4. Eingeforderte ausstehende Einlagen	0,00		15
	4.877.926,56		4.362
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	4.006,30		29
		4.881.932,86	4.391
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.778,46	3
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.351.539,43	2.252
		7.320.293,25	6.883
Passiva
		31.12.2012	Vorjahr
	EUR	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00		50
II. Verlustvortrag	-2.302.049,27		-1.643
III. Jahresfehlbetrag	-99.490,16		-659
	-2.351.539,43		-2.252
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag (Ausweis unter Aktiva D.)	2.351.539,43		2.252
		0,00	0
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		6.537,00	7
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.771,98		0
2. Sonstige Verbindlichkeiten	7.309.984,27		6.876
davon aus Steuern: EUR 2.353,87 (Vorjahr: TEUR 15)
		7.313.756,25	6.876
		7.320.293,25	6.883

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2012

	2012	Vorjahr
	EUR	TEUR
1. Sonstige betriebliche Erträge	1.843,01	54
2. Aufwendungen für bezogene Leistungen	0,00	283
3. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	31.950,79	132
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	0,00	10
4. Abschreibungen auf Sachanlagen	22.661,16	23
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	49.414,60	167
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	487.405,90	346
davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 148.955,87 (Vorjahr: TEUR 94)
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen	0,00	50
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	484.712,52	394
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-99.490,16	-659
10. Sonstige Steuern	0,00	0
11. Jahresfehlbetrag	-99.490,16	-659

Anhang

Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss der Halebridge Asset Management GmbH, Nürnberg, wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zu beachten. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenmerkmalen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung werden entsprechend den Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft weist im Jahr 2012 einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" aus. Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da nach Geschäftsführung eine positive Fortführungsprognose besteht.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten vermindert uni planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Irn abgelaufenen Geschäftsjahr erfolgten keine Abschreibungen auf Finanzanlagen nach § 253 Abs. 3 S. 3 (Vorjahr: TEUR 140).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bzw. zum Nennwert angesetzt. Allgemeinen und besonderen Kreditrisiken wird durch Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Der Ansatz des Kassenbestandes und der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfiillungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht erfasst.

Erläuterungen zur Bilanz

Anteilsbesitz

	Beteiligungsquote	Eigenkapital	Ergebnis
		TEUR	TEUR
wealthshare Investment GmbH & Co. KG, Nürnberg ¹	33,33	-28	-24

¹ Angaben basierend auf dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben in Höhe von EUR 38.806,54 (Vorjahr: TEUR 41) ein Restlaufzeit von über einem Jahr.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264e Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
Sachverhalte	EUR
Ausleihungen	0,00
Forderungen	1.230.016,62
Verbindlichkeiten	0,00

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 weist einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" von EUR 2.351.539,43 aus.

Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen. Die Geschäftstführung schätzt ein, dass eine positive Fortführungsprognose besteht.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen insgesamt EUR 21.380,80 (Vorjahr: TEUR 55,5). Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bis zu fünf Jahren betragen insgesamt EUR 2,587,082,67. Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit Tiber 5 Jahren betragen EUR 4.705.292,78.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung/Vorstand

Robert G. Schmidt, Vorstandsvorsitzender der SHEDLIN Capital AG, Nürnberg, seit 03. August 2011 (Eintragung ins Handelsregister am 31. August 2011)

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 99.490,1 b auf neue Rechnung vorzutragen.

Nürnberg, 18. März 2013

Die Geschäftsführung

gez. Robert G. Schmidt

Anlagenspiegel

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	67.470,05	0,00	0,00	67.470,05
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	867,00	0,00	0,00	867,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	360.000,00	0,00	161.850,00	198.150,00
2. Beteiligungen	35.000,00	30.000,00	0,00	65.000,00
	395.000,00	30.000,00	161.850,00	263.150,00
	463.337,05	30.000,00	161.850,00	331.487,05

	Abschreibungen
	01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	35.437,59	22.487,76	0,00	57.925,35
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	346,80	173,40	0,00	520,20
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	189.999,00	0,00	0,00	189.999,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	189.999,00	0,00	0,00	189.999,00
	225.783,39	22.661,16	0,00	248.444,55

	Suchwerte
	31.12.2012	Vorjahr
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	9.544,70	32.032,46
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	346,80	520,20
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	8.151,00	170.001,00
2. Beteiligungen	65.000,00	35.000,00
	73.151,00	205.001,00
	83.042,50	237.553,66