BARmohren30 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.06.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		926.346,62		0,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		31.627,58		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		142.667,33		0,00
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		120.348,06		0,00
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		303.021,45		0,00
Summe Aktiva		1.524.011,04		0,00

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		0,00
II. Jahresfehlbetrag		-328.021,45		0,00
III. Nicht durch Vermögenseinlage gedeckter Fehlbetrag		303.021,45		0,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
B. Rückstellungen		14.625,00		0,00
C. Verbindlichkeiten		1.509.386,04		0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		1.524.011,04		0,00

ANHANG

BARmohren30 GmbH, Berlin

Anhang für das
Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Juni bis 31. Dezember 2010

I.
Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss
der BARmohren30 GmbH, Berlin (im folgenden kurz "Gesellschaft") für den
Zeitraum vom 1.6. bis 31.12.2010 wurde nach den Vorschriften der §§ 264
ff. HGB aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
i.S.d. § 267 Abs.1 HGB. Die Gesellschaft hat diesen Abschluss freiwillig nach
den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Abweichend davon wurde von den größenabhängigen Erleichterungen gem. § 274a
Nr.2 - 5 HGB sowie § 288 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und
Verlustrechnung wurde für den Zeitraum vom 1.6. bis 31.12.2010 nach dem Gesamtkostenverfahren
aufgestellt.

Gegenstand
des Unternehmens war der Betrieb der Veranstaltungsstätte "Asphalt" inklusive
deren gastronomischen Einrichtungen sowie die Planung, Umsetzung, Durchführung,
Bewerbung und Verwertung von Veranstaltungen, Events und multimedialen
Produktionen. Die Gesellschaft wurde mit Errichtung des Gesellschaftsvertrags
vom 1.6.2010 gegründet. Die operative Tätigkeit begann im Oktober 2010.

II.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie
Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden die handelsrechtlichen
Ansatz-, Ausweis- und Bewertungsvorschriften gem. §§ 246 bis 256a HGB bzw. §§
264 ff. HGB beachtet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten,
vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungsdauer
der bis zum Bilanzstichtag in Betrieb genommenen Wirtschaftsgüter entspricht
der erwarteten Nutzungsdauer (3 - 10 Jahre). Die zum Stichtag noch nicht
abgeschlossenen Einbaumaßnahmen wurden als Anlagen im Bau ausgewiesen.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter deren Anschaffungskosten bis zu € 150
betragen, werden im Jahr des Zugangs abgeschrieben und sieben Jahre im Bestand
geführt. Derartige Zugänge waren in 2010 nicht zu verzeichnen.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten zwischen €
150 und € 1.000 betragen, wurden in 2010 in einem Sammelposten aufgeführt und über
fünf Jahre abgeschrieben.

Die Getränkevorräte wurden durch eine Inventur am 3.1.2011 mengenmäßig aufgenommen
und wurden zu den jeweiligen Anschaffungskosten bewertet. Mengenmäßige
Bewegungen zwischen Ablauf des 31.12.2010 und Inventurdatum fanden nicht statt.
Der im Vorratsvermögen befindliche Bestand an Nahrungsmitteln wird regelmäßig umgeschlagen
und ist für die Gesellschaft von nachrangiger Bedeutung. Vereinfachend wurde
daher gem. § 240 (3) HGB ein Festwert von EUR 1.500,- angesetzt. Das Niederstwertprinzip
wurde beachtet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Euro werden zum Nominalwert
angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Rückzahlungsbetrag bilanziert. Die Rückstellungen sind in Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt. Alle bis
zum Abschlussstichtag entstandenen und bis zum Tag der Bilanzaufstellung erkennbaren
Risiken sind berücksichtigt.

Geschäftsvorfälle in
fremder Währung werden grundsätzlich zum jeweils gültigen Tageskurs zum
Zeitpunkt der Erstverbuchung erfasst.

Forderungen und
Verbindlichkeiten mit Restlaufzeiten bis zu einem Jahr, die in Fremdwährung
lauten, bestehen zum Abschlussstichtag nicht.

Bewertungseinheiten
gem. § 254 HGB wurden nicht gebildet.

Verbindlichkeiten
sowie Rückstellungen haben Restlaufzeiten von voraussichtlich unter einem Jahr.
Abweichend davon haben folgende Verbindlichkeiten voraussichtlich längere
Restlaufzeiten:

mehr
als 1 Jahr mehr als 5
Jahre

EUR weniger als 5 J.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten: 150.000,-
62.500,-

Verbindlichkeiten aus Lieferungen: 6.275,59

Sonstige Verbindlichkeiten: 200.000,- 500.000,-

356.274,59 562.500,-

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen
der Roland Mary-Gruppe betragen zum Stichtag wie folgt:

Cafe am Neuen See 7.264,55

Gast Art GmbH 32.768,18

Markgrafen39
GmbH 93.647,63

133.680,36

Haftungsverhältnisse
gem. § 251 HGB, welche die Gesellschaft gegenüber Dritten eingegangen ist, sind
zum Bilanzstichtag nicht vorhanden.

III.
Sonstige
Angaben

Die
Gesellschaftsanteile wurden zum Stichtag zu 75,01% von Daniel Höferlin und zu
24,99% von Roland Mary gehalten.

Der Gesellschafter
Daniel Höferlin ist mit Vereinbarung vom heutigen Tage bezüglich seinen
Forderungen gegen die Gesellschaft (derzeitig TEUR 300) im Rang zurückgetreten.
Die danach verbleibende minimale handelsbilanzielle Restüberschuldung i.H.v.
ca. TEUR 3 wird durch einen zwischenzeitlich selbst geschaffenen und veräußerbaren
Firmenwert kompensiert. Der
Insolvenztatbestand der Überschuldung i.S.d. § 19 InsO ist somit abgewendet.

Geschäftsführer war in
2010 Herr
Daniel Höferlin, Berlin.

Berlin, den 18. Juli
2011

BARmohren30 GmbH

Daniel Höferlin

WEITERE DATEN

Der Jahresabschluss ist noch nicht Festgestellt.