OTC SIEBENHANDL GmbH

Ulm

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	487.689,11	572.542,11
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	159.262,00	193.344,00
II. Sachanlagen	328.427,11	379.198,11
B. Umlaufvermögen	2.368.234,00	1.879.597,25
I. Vorräte	853.062,63	1.026.797,88
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.489.192,13	821.505,60
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	25.979,24	31.293,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.215,46	37.698,60
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	846.608,04
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.865.138,57	3.336.446,00

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	41.817,47	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	500.000,00	500.000,00
III. Verlustvortrag	1.372.172,63	13.049,52
IV. Jahresüberschuss	888.425,51	-1.359.123,11
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	846.608,04
B. Rückstellungen	285.040,00	1.260.488,00
C. Verbindlichkeiten	2.538.281,10	2.075.958,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.865.138,57	3.336.446,00

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma OTC SIEBENHANDL GmbH mit Sitz in Ulm im Handelsregister des Amtsgerichts Ulm unter HRB 2839 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen wurden in Anspruch genommen.

Zur besseren Vergleichbarkeit wurden die Vorjahreszahlen der Gewinn- und Verlustrechnung angepasst.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagewerte werden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung bewertet. Grundlage für die planmäßige Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Vorräte

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt bzw. auf den niedrigeren Börsen- oder Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar ist, werden sie auf den niedrigeren beizulegenden Zeitwert abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen sind zum Nennwert bilanziert. Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert bewertet.

Rückstellungen

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind nach anerkannten versicherungsmathematischen Grundsätzen mit der "Barwert-Methode" errechnet. Als biometrische Rechnungsgrundlagen werden die "Richttafeln 2005" von Klaus Heubeck verwendet. Im Berichtsjahr wird ein von der Deutschen Bundesbank vorgegebener durchschnittlicher Marktzinssatz von 4,01 % bei der Bewertung zugrunde gelegt. Gehalts- und Rentenanpassungen sind mit 2,00 % p.a. eingerechnet.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Der aktivierte, entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wird über eine voraussichtliche Nutzungsdauer von 8 Jahren linear abgeschrieben. Diese Nutzungsdauer ist durch Verträge sowie lange Lebenszyklen begründet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die hier ausgewiesenen Beträge haben sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

In den Forderungen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 141.888,47 Euro (Vorjahr: 153.782,32 Euro) enthalten.

Eigenkapital

Für das ausgewiesene Eigenkapital besteht eine Ausschüttungssperre in Höhe von insgesamt 16.313 Euro. Diese resultiert aus dem Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Pensionsrückstellung nach Maßgabe des durchschnittlichen Marktzinssatzes der vergangenen sieben und zehn Geschäftsjahre.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten (Vorjahr: 2.009.100,92 Euro) haben eine Restlaufzeit unter einem Jahr.

	Gesamtbetrag		Restlaufzeit bis 1 Jahr		Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
	Gj.	Vj.	Gj.	Vj.	Gj.	Vj.
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.513	1.087	1.513	1.020	0	67
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	960	900	960	900	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	65	89	65	89	0	0
Gesamt	2.538	2.076	2.538	2.009	0	67

	Restlaufzeit über 5 Jahre
	TEuro	TEuro
	Gj.	Vj.
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	0	0
Gesamt	0	0

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundpfandrechte, Sicherungsübereignung und Globalzession gesichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31.12.2016 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingsverträgen zahlbar in 2017 (140 TEuro), in 2018 (140 TEuro) und 2019 (140 TEuro).

Sonstige Angaben

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 34 Arbeitnehmer beschäftigt.

Ulm, den 28.02.2017
gez. Micha Sascha Siebenhandl

Sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.3.2017 festgestellt.