DQ - Asset Management GmbH

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		279710,88
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4583,00
II. Sachanlagen	7874,00
III. Finanzanlagen	267253,88
B. Umlaufvermögen		20382,07
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1496,73
III. Wertpapiere	14930,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3955,34
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		300092,95

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		79335,18
I. Gezeichnetes Kapital	1250000
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-38720,58
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-6944,24
B. Rückstellungen
C. Verbindlichkeiten		220757,77
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		300092,95

ANHANG

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die Abschreibungen wurden - soweit steuerlich zulässig - degressiv vorgenommen. Auf die lineare Abschreibungen wird übergegangen, sobald diese zu höheren Beträgen führen.

Auf Grund des Steuersenkungsgesetzes wurde für nach dem 31. Dezember 2000 angeschaffte Wirtschaftsgüter die degressive Abschreibung von 30% auf 20% gesenkt. Die Änderung hatte nur unbedeutende Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Auf Zugänge des beweglichen Sachanlagevermögens wurde die Pro-Rata-Temporis-Methode angewandt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu 410,00 EUR werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und im Anlagespiegel als Abgang ausgewiesen.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. fortgeführten Buchwerten bilanziert, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Der Ansatz von Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen erfolgt zu Nominalwerten unter Beachtung des Niederstwertes. Erkennbare Einzelrisiken werden durch angemessene Abschläge berücksichtigt.

Bei der Bemessung der Sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Die Höhe der Rückstellungen ergibt sich aufgrund vernünftiger kaufmännischer Beurteilung.

Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Rückzahlungsbeträgen passiviert.