FHB Fondshaus Bayern Invest GmbH

Gräfelfing

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 15.04.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

	31.12.2011 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6.431,00
II. Sachanlagen	428,00
III. Finanzanlagen	50.000,00
	56.859,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	22.771,79
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	44.291,09
	67.062,88
C. Rechnungsabgrenzungsposten	160,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	292.460,75
	416.542,63
PASSIVA
	31.12.2011 €
A. Eigenkapital
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00
II. Jahresfehlbetrag	- 317.460,75
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	292.460,75
	0,00
B. Rückstellungen	3.900,00
C. Verbindlichkeiten	412.642,63
	416.542,63

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der FHB Fondshaus Bayern Invest GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Trotz der im Rumpfwirtschaftsjahr entstandenen bilanziellen Überschuldung wird von einer Fortbestehensprognose ausgegangen, da es sich um Anlaufverluste handelt, die sich nach den Angaben der Geschäftsleitung in den Folgejahren amortisieren.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

―	Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 93.100,16.

Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 319.569,72 sowie Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von Euro 1.065,00.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 0,00.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Berghofer, Martin

ausgeübter Beruf:

Dipl.-Ingenieur

Bruckner, Markus

ausgeübter Beruf:

Dipl.-Kaufmann

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis Euro	Eigenkapital Euro
FHB Developmentfonds I Verwaltungs GmbH	100 %	0,00	25.000,00
FHB Developmentfonds I Geschäftsführungs GmbH	100 %	in Gründung	in Gründung

Unterschrift der Geschäftsleitung

München, 15. März 2012

gez. Martin Berghofer, Geschäftsführer

gez. Markus Bruckner, Geschäftsführer

Sonstige Unterlagen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 15.03.2012 festgestellt worden.

FHH Fondshaus Hammer GmbH