Wohnheim Köpenick GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	1.218.562,05	1.348.228,38
I. Sachanlagen	1.215.437,05	1.345.103,38
II. Finanzanlagen	3.125,00	3.125,00
B. Umlaufvermögen	1.933.720,81	1.859.284,79
I. Vorräte	6.388,36	5.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.890.461,49	1.850.973,01
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	467.327,91	125.083,15
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	36.870,96	3.311,78
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.861,13	11.634,79
Summe Aktiva	3.164.143,99	3.219.147,96

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.202.776,65	1.082.701,12
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	25.000,00	25.000,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	1.057.701,12	935.660,83
III. Jahresüberschuss	120.075,53	122.040,29
B. Sonstige Sonderposten	987.298,63	0,00
C. Rückstellungen	126.813,41	141.910,18
D. Verbindlichkeiten	847.255,30	1.994.536,66
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	708.205,30	1.824.046,66
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	139.050,00	170.490,00
davon gegenüber Gesellschaftern	62,39	5.341,08
Summe Passiva	3.164.143,99	3.219.147,96

Anhang

Allgemeine Angaben zu Bilanzierung, Bewertung, Währungsumrechnung und Konsolidierung

Die Wohnheim Köpenick GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister/Genossenschaftsregister beim:

Registergericht:

Berlin (Charlottenburg)

Registernummer:

HRB 151477

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden nur bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die dem Vorjahresabschluss zum 31. Dezember 2021 zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden werden unverändert fortgeführt soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB Vorschriften nach BilRUG ergaben.

Die Vorjahreszahlen wurden im Hinblick auf die Änderungen durch das Bilanzrichtlinienumsetzungsgesetz angepasst. Die Höhe der Umgliederung ist für die Aussagekraft des Jahresabschlusses von untergeordneter Bedeutung.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung des Unternehmens aus (going concern). Gründe, die gegen die Fortführung sprechen, sind nicht erkennbar.

Informationen zur Bilanz

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet worden. Bei abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen vorgenommen worden. Die Nutzungsdauer wurde anhand der von der Finanzverwaltung veröffentlichten Abschreibungstabellen ermittelt. Soweit erforderlich sind die niedrigeren beizulegenden Werte angesetzt worden.

Die Grundsätze der Poolbewertung nach § 6 Abs. 2a EStG bei Wirtschaftsgütern mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten von 150,00 EUR bis 1.000,00 EUR wurden auch für die Handelsbilanz angewandt. Geringstwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 800,00 EUR wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Bei der Bewertung der unfertigen und fertigen Erzeugnisse wurden in die Herstellungskosten einbezogen: Materialeinzel- und Materialgemeinkosten, Fertigungseinzel- und Fertigungsgemeinkosten sowie die Sonderkosten der Fertigung. Die Warenbestände wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Soweit erforderlich sind die niedrigeren beizulegenden Werte angesetzt worden.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr, soweit der Davon-Vermerk nichts Gegenteiliges ausweist.

Die Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Die Rückstellungen haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie sind alle innerhalb eines Jahres fällig, soweit die Davon-Vermerke nichts Gegnteiliges ausweisen. Sicherheiten wurden nicht gestellt. Zusätzlich zum ausgewiesenen Davon-Vermerk gegenüber Gesellschaftern existieren noch Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von 11.524,64 EUR.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen besteht der übliche Eigentumsvorbehalt. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen enthalten.

Sonstige Angaben

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende in der Bilanz nicht ausgewiesene Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB:

Es besteht eine Grundschuldbestellung in Höhe von 1.200.000,00 EUR zugunsten der Bankhaus Lampe KG für das Grundstück Wendenschloßstraße 91-93, 12559 Berlin (Bestellung vom 27.08.2020).

Es besteht eine Grundschuldbestellung in Höhe von 3.000.000,00 EUR zugunsten der BSparkasse Allgäu für das Grundstück Wendenschloßstraße 91-93, 12559 Berlin (Bestellung vom 10.12.2022).

Es besteht eine Rangrücktrittserklärung gegenüber der Wohnheim Friedrichshain GmbH in Höhe von 26.000,00 EUR.

Der Gesamtbetrag, der sonstigen finanziellen Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB beträgt 732.891,12 EUR und betrifft insbesondere Miet-, Pacht- und Leasingverträge.

EUR

davon aus Altersversorgungsverpflichtungen	0,00
davon Verpflichtungen gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 41,75 Arbeitnehmer beschäftigt.

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt:

Matthias Große, Kaufmann, Berlin

Unterschrift der Geschäftsleitung

Berlin, den 20.12.2023

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Matthias Große, Kaufmann, Berlin

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2023 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.