Lackier- und Servicecenter Kleve GmbH

Kleve

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	1.576.585,88	1.755.828,36
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.972,52	473,00
II. Sachanlagen	1.572.413,36	1.643.155,36
III. Finanzanlagen	2.200,00	112.200,00
B. Umlaufvermögen	337.387,13	505.362,10
I. Vorräte	47.415,76	38.110,07
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	236.753,72	462.826,76
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	125.000,00
davon gegen Gesellschafter	47.141,53	42.373,47
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	53.217,65	4.425,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	1.264,59
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.913.973,01	2.262.455,05

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	519.939,79	763.093,09
I. gezeichnetes Kapital	400.000,00	400.000,00
1. Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	-66.700,00	0,00
2. eingefordertes Kapital	333.300,00	400.000,00
II. Gewinnrücklagen	-129.220,65	0,00
III. Gewinnvortrag	201.017,40	128.427,28
IV. Jahresüberschuss	114.843,04	234.665,81
B. Rückstellungen	75.330,43	94.956,19
C. Verbindlichkeiten	1.318.702,79	1.402.111,65
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	505.843,35	489.279,89
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	687.859,44	837.831,76
davon gegenüber Gesellschaftern	98.040,78	147.654,70
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	2.294,12
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.913.973,01	2.262.455,05

Anhang

   Allgemeine Angaben

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Die Lackier- und Servicecenter Kleve GmbH hat ihren Sitz in Kleve. Sie wird im Handelsregister des Amtsgerichts Kleve unter der Handelsregisternummer HR B 2044 geführt.

Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31.12.2016 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Auf Grund der erstmaligen Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurden auch die Vorjahreswerte angepasst, ein Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit nicht möglich.

Werden die rechtlichen Bestimmungen des BilRUG nicht auf die Umsatzerlöse des Vorjahres angewandt, so betragen diese Euro 3.062.201,43.

   Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

- Genossenschaftsanteile zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die übrigen Aktiva wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Vorjahr und Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

   Angaben zur Bilanz

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 40.201,06 (Vorjahr: Euro 208.007,67).

   Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder
außergewöhnlicher Bedeutung

Bei den Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich in Betrag und Art im Einzelnen um Folgendes:

Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2016 erlitt die Berichtsfirma Schäden, die durch die Versicherung abgedeckt und ausgeglichen wurden. Bei den Schäden handelt es sich zum einen um witterungsbedingte Schäden und zum anderen um einen Überspannungsschaden. Für den Überspannungsschaden lag ein Gutachten vor. Der Sachschaden belief sich auf Euro 33.474,74. Der Betriebsausfall wurde in einer Größenordnung von Euro 60.000,00 festgelegt. Die Erträge sind unter sonstige betriebliche Erträge ausgewiesen.

Bei den Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich in Betrag und Art im Einzelnen um Folgendes:

Durch die Verschmelzung zum 01.01.2016, 0:00 Uhr (Tochter auf Mutter) entstand ein Verlust in Höhe von Euro 107.746,73. Dieser Verlust ist als sonstiger betrieblicher Aufwand in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen. Der Verlust ist nach § 12 II UmwStG nicht abziehbar und wird daher außerbilanziell dem Jahresüberschuss hinzugerechnet.

   Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 34.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsleitung

Kleve, 01. Juni 2017 gez. Heinz Seitz

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.06.2017 festgestellt.