Volkssolidarität Thüringen gemeinnützige GmbH

Erfurt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		24.648,00		1
II. Sachanlagen		1.103.488,00		620
III. Finanzanlagen		775,00		1
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.495.285,76		1.890
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		337.148,24		344
C. Rechnungsabgrenzungsposten		11.215,19		1
Summe Aktiva		2.972.560,19		2.857

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		250.000,00		250
II. Kapitalrücklage		283.069,62		283
III. Gewinnrücklagen		1.037.150,00		900
IV. Bilanzverlust / -gewinn		-59.587,17		285
B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuwendungen		324.061,02		123
C. Rückstellungen		152.475,00		79
D. Verbindlichkeiten		982.608,72		937
E. Rechnungsabgrenzungsposten		2.783,00		0
Summe Passiva		2.972.560,19		2.857

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

1. Allgemeine Angaben

1.1. Die Pflichtangaben der Gesellschaft gemäß § 264 Abs. 1a HGB lauten wie folgt:

Firma	Volkssolidarität Thüringen gemeinnützige GmbH
Sitz	Gustav-Weißkopf-Str. 3-7, 99092 Erfurt
Register-Nr.	HRB 501221 beim Amtsgericht Jena

1.2. Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 HGB. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ist unter Beachtung der Vorschriften des HGB, des GmbHG, der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und der Pflegebuchführungsverordnung (PBV) aufgestellt worden.

1.3. Ergänzend zum Gliederungsschema wird in der Bilanz gemäß § 265 Abs. 5 HGB ein Sonderposten resultierend aus einer im Jahre 2015 erfolgten Erbschaft ausgewiesen.

1.4. Im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften bis auf die nachfolgenden Sachverhalte unverändert zum Vorjahr angewendet.

Zur besseren Einsicht in die Vermögenslage wurde in entsprechender Anwendung von § 265 Abs. 5 HGB auf der Aktiva die Position "Forderungen gegen Gesellschafter" eingefügt. Im Vorjahr waren die Geschäftsvorfälle unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

2.1. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Soweit ein Vorsteuerabzug nicht möglich war, hat dieser die Anschaffungs- und Herstellungskosten erhöht. Die Nutzungsdauern betragen zwischen fünf und zehn Jahre.

2.2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten und soweit erforderlich abzgl. von Wertberichtigungen ausgewiesen.

2.3. Bank- und Kassenbestände sowie das Eigenkapital werden mit ihren jeweiligen Nominalwerten ausgewiesen.

2.4. Erhaltene und zweckentsprechende Zuschüsse und Zuwendungen für die Anschaffung von Anlagevermögen werden im Sonderposten für Investitionszuwendungen eingestellt. Der Sonderposten wird entsprechend der Nutzungsdauer der bezuschussten Anlagengüter ertragswirksam aufgelöst

2.5. Verpflichtungen der Gesellschaft sind zu Rückzahlungswerten bilanziert worden. Rückstellungen sind in Höhe des Betrags angesetzt, der bei vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

3. Erläuterungen und Angaben zur Bilanz

3.1. Zur Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den separat dargestellten Anlagenspiegel (keine Angabe wg. § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB) verwiesen.

3.2. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, gegen verbundene Unternehmen und gegen Gesellschafter haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen ausschließlich gegenüber der Volkssolidarität Kinder- und Jugendwerk Thüringen gGmbH und können dem Liefer- und Leistungsverkehr zugeordnet werden. Bei den Forderungen gegen Gesellschafter handelt es sich im Wesentlichen um Umsatzsteuerforderungen gegenüber dem Landesverband (32 T€).

3.3. Die unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesenen Mietkautionen (208 T€, Vorjahr. 31 T€) haben eine Laufzeit von mehr als einem Jahr. Alle anderen sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

3.4. Die Kapitalrücklage berücksichtigt saldierte Gegenwerte, die von den beiden Gesellschaftern zum 1. Januar 2012 im Sinne von § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB eingebracht worden sind. Hiervon sind TEUR 225.000,00 in 2017 zur Erhöhung des Stammkapitals verwandt worden.

3.5. Der Bilanzgewinn / -verlust hat sich wie folgt entwickelt:

	EUR
Bilanzgewinn Stand 31.12.2020	285.279,72
Einstellung in Gewinnrücklagen aus Ergebnis 2020	137.150,00
Jahresfehlbetrag 2021	207.716,89
Bilanzverlust Stand 31.12.2021	59.587,17

3.6. Gesellschafter sind:

Volkssolidarität Landesverband Thüringen e.V. (92,0 %; 230 T€)

Volkssolidarität Regionalverband Mittelthüringen e.V. (8,0 %; 20 T€)

3.7. Rückstellungen sind für übliche Sachverhalte gebildet worden. Diese sind zu den jeweiligen nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet worden.

3.8. Die zum Bilanzstichtag bestehenden Verbindlichkeiten sind zu ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag bilanziert.

3.9. Von den ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben 32 T€ (Vorjahr: 4 T€) eine Laufzeit von mehr als 5 Jahren und 399 T€ (Vorjahr: 232 T€) eine Laufzeit von mehr als einem Jahr. Für die in 2021 neu aufgenommene Finanzierung der Ausstattung des Pflegeheims Großengottern besteht eine Bankbürgschaft in Höhe von 245 T€.

3.10. Von den sonstigen Verbindlichkeiten haben die Mietkautionen mit 185 T€ (Vorjahr: 10 T€) eine Laufzeit von mehr als einem Jahr.

3.11. Alle anderen Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

4. Erläuterungen und Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für etwaig anfallende Steuern vom Einkommen und Ertrag aufgrund des erwirtschafteten Gewinns im steuerpflichtigen wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb in Höhe von 45 T€ (vor Steuern) wurden in Höhe von T€ 10 Rückstellungen zugeführt.

5. Sonstige Angaben

5.1. Die Geschäftsführung wurde im Berichtszeitraum ganzjährig von Herrn Matthias Wilfroth wahrgenommen.

5.2. Im Jahresdurchschnitt 2021 waren 239 Festangestellte (einschl. 18 geringfügig Beschäftigte) beschäftigt; im Weiteren 13 Auszubildende.

5.3 Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen unbeweglicher und beweglicher Wirtschaftsgüter in Höhe von 575 T€.

5.4. Besondere Ereignisse nach dem Bilanzstichtag betreffen weiterhin Einschränkungen im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie, für die Corona - Finanzhilfen gewährt werden.

Erfurt, den 18. August 2022

gez. Matthias Wilfroth

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 09. September 2022