ProSeMa GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Anhang zum 31. Dezember 2006

Bezug nehmend auf die beigefügten Bilanz zum 31. Dezember 2006 und die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2006 der Gesellschaft mache ich entsprechend den gesetzlichen Vorschriften folgende Angaben :

1. Allgemeine Angaben

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für so genannte "kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Auf die Aufstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs.1 HGB verzichtet.

2. Angaben zur Gliederung

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte nach den gesetzlichen Vorschriften.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

3.Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung erfolgt entsprechend den Bewertungsgrundsätzen des Handelsgesetzbuches.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden mit den Nennwerten angesetzt.

Die Rückstellungsbeträge wurden aufgrund vernünftiger kaufmännischer Beurteilung angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag bewertet.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführer der Gesellschaft war in 2006 bzw. ist:

- Herr Herrmann Hahn, Düsseldorf.

Mutterunternehmen im Sinne des § 285 Nr. 14 HGB ist die IQ Martrade Holding und Managementgesellschaft mbH, Düsseldorf.

In Anbetracht der Verlustsituation hat sich die IQ Holding Managementgesellschaft mbH im Hinblick auf § 64 GmbH-Gesetz verpflichtet, mit Ihren Forderungen im Range hinter allen Gläubigern zurückzutreten sowie eine weitere Darlehnszusage bis zu einem Gesamtbetrag von EUR 120.000,-- erteilt.

Düsseldorf, den 10. Oktober 2007

Hermann Hahn, Geschäftsführer

BILANZ zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen		12.715,71	6.536,70
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	57.970,56		18.900,83
II. Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.375,99	62.346,55	198,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten		327,11	149,5
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		113.969,72	100.323,74
		189.359,09	126.109,63
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		52.000,00	52.000,00
II. Verlustvortrag		-152.323,74	-141.747,87
III. Jahresfehlbetrag		-13.645,98	-10.575,87
nicht gedeckter Fehlbetrag		113.969,72	100.323,74
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen		1.630,00	2.500,00
C. Verbindlichkeiten		187.729,09	123.609,63
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 187.729,09 (Euro 123.609,63)
		189.359,09	126.109,63