Wohnungsgenossenschaft Treptower Park eG

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2017

Bilanz

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Geschäftsjahr	Vorjahr
		EURO	EURO	EURO
A.	Anlagevermögen
	Immaterielle Vermögensgegenstände		174,00	1.302,00
I.	Sachanlagen
	Grundstücke mit Wohnbauten	13.580.008,48		14.041.724,48
	Grundstücke mit anderen Bauten	1,00		1,00
	Technische Anlagen und Maschinen	11.240,00		10.263,00
	Betriebs- und Geschäftsausstattung	55.411,35		43.420,88
	Anlagen im Bau	11.811.306,32		7.908.374,70
	Geleistete Anzahlungen	494.331,78	25.952.298,93	429.119,79
II.	Finanzanlagen
	Beteiligungen		1.040,00	1.040,00
	Anlagevermögen insgesamt		25.953.512,93	22.435.245,85
B.	Umlaufvermögen
I.	Andere Vorräte
	Unfertige Leistungen	1.223.900,37		1.204.822,49
	Andere Vorräte	12.741,57	1.236.641,94	35.182,91
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	Forderungen aus Vermietung	17.249,46		27.318,54
	Sonstige Vermögensgegenstände	922.406,41	939.655,87	44.620,62
III.	Flüssige Mittel und Bausparguthaben
	Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	2.112.686,04		3.027.431,60
	Bausparguthaben	1.418.165,21	3.530.851,25	2.315.484,00
	Bilanzsumme		31.660.661,99	29.090.106,01

PASSIVA

		Geschäftsjahr	Geschäftsjahr	Vorjahr
		EURO	EURO	EURO
A.	Eigenkapital
I.	Geschäftsguthaben
	der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder	30.208,00		28.928,00
	der verbleibenden Mitglieder	1.150.962,30		1.076.722,30
	aus gekündigten Geschäftsanteilen	3.328,00	1.184.498,30	768,00
	Rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile: 13,70 EUR			(269,70)
II.	Ergebnisrücklagen
	Gesetzliche Rücklage	1.021.000,00		916.000,00
	Bauerneuerungsrücklage	4.134.447,28		3.903.601,87
	Andere Ergebnisrücklagen	650.000,00	5.805.447,28	650.000,00
III.	Bilanzgewinn
	Jahresüberschuss	1.040.845,41		806.370,84
	Einstellungen in Ergebnisrücklagen	-335.845,41	705.000,00	-806.370,84
IV.	Eigenkapital insgesamt		7.694.945,58	6.576.020,17
B.	Rückstellungen
	Sonstige Rückstellungen		149.900,00	144.300,00
C.	Verbindlichkeiten
	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	21.159.105,75		19.841.265,06
	Erhaltene Anzahlungen	1.292.447,19		1.264.724,23
	Verbindlichkeiten aus Vermietung	155.336,48		126.991,32
	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.187.022,64		1.117.718,99
	Sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern:	21.904,35	23.815.816,41	19.086,24
	7.596,96 EUR			(7.615,22)
	davon im Rahmen der sozialen Sicherheit:
	1.572,10 EUR			(945,22)
	Bilanzsumme		31.660.661,99	29.090.106,01

Gewinn- und Verlustrechnung

		Geschäftsjahr	Geschäftsjahr	Vorjahr
		EURO	EURO	EURO
1.	Umsatzerlöse
	a. aus der Hausbewirtschaftung	4.735.837,66		4.597.147,52
	b. aus anderen Lieferungen und Leistungen	17.750,14	4.753.587,80	4.593,30
2.	Erhöhung/Verminderung des Bestandes an unfertigen Leistungen		19.077,88	-8.185,17
3.	Sonstige betriebliche Erträge		958.573,55	75.396,73
4.	Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
	Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung		-2.630.929,87	-1.859.603,58
	Rohergebnis		3.100.309,36	2.809.348,80
5.	Personalaufwand
	a. Löhne und Gehälter	-637.592,73		-624.148,50
	b. soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	-141.543,35	-779.136,08	-138.529,81
	davon für Altersversorgung: 10.468,69 €			-10.933,27
6.	Abschreibungen
	auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		-482.799,76	-447.362,24
7.	Sonstige betriebliche Aufwendungen		-273.822,48	-228.308,32
8.	Erträge aus Beteiligungen		26,00	31,20
9.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		19.389,87	22.583,86
10.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-373.192,06	-387.308,89
11.	Steuern vom Einkommen und Ertrag		-1,68	-7,50
12.	Ergebnis nach Steuern		1.210.773,17	976.298,60
13.	Sonstige Steuern		-169.927,76	-169.927,76
14.	Jahresüberschuss		1.040.845,41	806.370,84
15.	Einstellungen aus dem Jahresüberschuss in Rücklagen		-335.845,41	-806.370,84
16.	Bilanzgewinn		705.000,00	0,00

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Genossenschaft hat ihren Sitz in Berlin-Neukölln und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Charlottenburg, Reg. Nr. GnR 170 B.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel, Rücklagenspiegel, Verbindlichkeitenspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Formblatt für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015 wurde beachtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden/Erläuterungen zur Bilanz und zur GuV

Bilanz

Zur Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände sowie der Sach- und Finanzanlagen wird auf den Anlagespiegel verwiesen.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden bei Zugang mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu den historischen Anschaffungs-/Herstellungskosten, vermindert um die kumulierten planmäßigen und außerplanmäßigen Abschreibungen.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear über die voraussichtliche wirtschaftliche Nutzungsdauer. Den planmäßigen Abschreibungen liegen folgende Nutzungsdauern zugrunde:

- Wohnbauten, Baublock 1 - 14	80 Jahre
- Wohnbauten, Baublock 15 - 16	50 Jahre
- Waschhaus Bouchéstr. 43	50 Jahre
- Technische Anlagen und Maschinen	10 Jahre
- Betriebs- und Geschäftsausstattung	3 - 10 Jahre

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 150,00 EUR werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben; geringwertige Wirtschaftsgüter bis 1.000,00 EUR werden über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Zugänge im Sachanlagevermögen in Höhe von insgesamt 4.001.066,84 EUR gliedern sich wie folgt:

Technische Anlagen und Maschinen (Waschanlagen)	2.698,29 EUR
a. Betriebs- und Geschäftsausstattung	30.224,94 EUR
b. Baublock 5, Bürgerstr. 63 - 77, 12347 Berlin, Sanierung des Bestandsgebäudes, Aufstockung, Neubau auf dem Grundstück (Hofgelände)	3.968.143,61 EUR
Die Abgänge im Sachanlagevermögen in Höhe von insgesamt 8.297,75 EUR gliedern sich wie folgt:
a. Technische Anlagen und Maschinen (Waschanlagen)	2.243,84 EUR
b. Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.053,91 EUR

Finanzanlagen

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Umlaufvermögen

In der Position "unfertige Leistungen" sind 1.223.900,37 EUR (Vorjahr 1.204.822,49 EUR) noch nicht abgerechnete Betriebs- und Heizkosten enthalten.

Die anderen Vorräte enthalten neben dem Reparaturmaterial für den Regiehandwerker auch den Heizölbestand. Dieser wird nach der FiFo-Methode bewertet.

Forderungen sind mit ihrem Nominalwert angesetzt. Als uneinbringlich eingeschätzte Forderungen werden abgeschrieben.

In der Position "sonstige Vermögensgegenstände" sind Forderungen in Höhe von 732,7 TEUR für die Beseitigung des Schimmelschadens in der Aufstockung des Objektes Bürgerstr. 63 - 77, Berlin-Britz enthalten. Im Übrigen sind keine weiteren Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Von den Forderungen haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr:

Forderungen	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
Forderungen aus Vermietung	965,74	1.340,87
Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00
	965,74	1.340,87

Latente Steuern

Aufgrund der partiellen Steuerpflicht der Genossenschaft kommt der Ansatz von latenten Steuern nicht in Betracht.

Rücklagen

Die Entwicklung der Rücklagen zeigt der folgende Rücklagenspiegel:

Ergebnisrücklagen	Bestand am Ende des Vorjahres	Einstellung während des Geschäftsjahres	Entnahme für das Geschäftsjahr	Bestand am Ende des Geschäftsjahres
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. gesetzliche Rücklage	916.000,00	105.000,00	0,00	1.021.000,00
2. Bauerneuerungsrücklage	3.903.601,87	230.845,41	0,00	4.134.447,28
3. Andere Ergebnisrücklagen	650.000,00	0,00	0,00	650.000,00

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

1. Kosten für den Jahresabschluss	44.700,00 EUR
2. Berufsgenossenschaft	4.200,00 EUR
3. Aufbewahrungspflichten	5.000,00 EUR
4. Genossenschaftliche Rückvergütung	96.000,00 EUR

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet. Zu den Verbindlichkeiten, deren Laufzeiten und Sicherheiten wird auf den Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse wurden entsprechend der Neudefinition des § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG erfasst und gliedern sich wie folgt:

1. a. Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung	4.735.837,66 EUR
1. b. Umsatzerlöse aus anderen Lieferungen und Leistungen	17.750,14 EUR

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen Erträge aus Versicherungsschäden (103,4 TEUR), Kostenerstattungen (44,3 TEUR), Auflösung von Rückstellungen (14,1 TEUR) sowie Erstattungen nach dem AAG (Ausgleich der Arbeitgeberaufwendungen bei Krankheit, 11,4 TEUR).

Des Weiteren sind enthalten die Forderungen aus der Beseitigung des Schimmelschadens in den Wohnungen der Aufstockung Bürgerstr. 63 - 77 in Berlin-Britz in Höhe von 732,7 TEUR.

In den "Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung" sind enthalten:

Betriebskosten (ohne Grundsteuer)	1.190.645,25 EUR
Instandhaltungskosten	1.431.732,84 EUR
Sonstige Aufwendungen der Hausbewirtschaftung	8.551,78 EUR
Gesamt	2.630.929,87 EUR

Der "Personalaufwand" umfasst sämtliche von der Genossenschaft aufgewendete Personalkosten in Höhe von 779.136,08 EUR.

Die Position "Sonstige betriebliche Aufwendungen" in Höhe von 273.822,48 EUR enthält unter anderem:

Kosten für Porto, Telefon, Büromaterial, Drucksachen	7.588,46 EUR
Raumkosten und Versicherungen	22.384,94 EUR
Fahr- und Reisekosten	821,30 EUR
Kosten für die elektronische Datenverarbeitung	36.429,87 EUR
Gerichts- und Anwaltskosten	4.578,59 EUR
Kosten der Mitgliederversammlung, Veröffentlichung	8.000,00 EUR
Kosten des Aufsichtsrates	7.051,45 EUR
Prüfungskosten	22.389,85 EUR
Beiträge	6.717,49 EUR
Aufwendungen für Gemeinschaftspflege	17.788,34 EUR
Spenden	250,00 EUR
Abschreibungen auf Mietforderungen	1.761,35 EUR
Genossenschaftliche Rückvergütung	96.000,00 EUR
Sonstige Aufwendungen	42.060,84 EUR

"Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge" umfassen Zinsen für Bausparguthaben (18.683,58 EUR) sowie sonstige Zinsen (706,29 EUR).

"Zinsen und ähnliche Aufwendungen" in Höhe von 373.192,06 EUR enthalten Zinsen für die langfristige Finanzierung unseres Hausbesitzes.

Bei den "sonstigen Steuern" handelt es sich um die Grundsteuer.

Sonstige Angaben

1. Arbeitnehmer

Neben den zwei Vorstandsmitgliedern betrug die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer:

	Vollbeschäftigte	Teilzeitbeschäftigte
Kaufmännische Mitarbeiter	3	0
Technische Mitarbeiter	1	0
Mitarbeiter im Regiebetrieb, Hauswarte, etc.	5	4
	9	4

2. Mitgliederbewegung

Der Mitgliederbestand hat sich wie folgt entwickelt:

	Anzahl Mitglieder	Geschäftsanteile
Stand am 01.01.2017	1.423	4.207
Zugänge 2017	85	444
Abgänge 2017	47	155
Stand am 31.12.2017	1.461	4.496

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr vermehrt um 74.240,00 EUR.

Die Haftsummen haben sich im Geschäftsjahr vermehrt um 9.728,00 EUR. Der Gesamtbetrag der Haftsummen beläuft sich auf 374.016,00 EUR.

3. Zuständiger Prüfungsverband:

BBU Verband Berlin-Brandenburgischer Wohnungsunternehmen e.V.

Lentzeallee 107, 14195 Berlin

4. Mitgliedschaften:

- Arbeitgeberverband der Deutschen Immobilienwirtschaft e.V.

- Berliner Volksbank eG

- BBA Akademie der Immobilienwirtschaft e.V.

5. Organe der Genossenschaft

Mitgliederversammlung, Beschlüsse

Die Mitgliederversammlung am 29. Juni 2017 beschloss über die Regularien des Geschäftsberichtes 2016. Der Jahresabschluss wurde genehmigt. Aufsichtsrat und Vorstand wurde Entlastung erteilt. Nach Ablauf der Amtszeit und erneuter Kandidatur wurden Frau Romeike und Herr Dr. Heinze in den Aufsichtsrat wiedergewählt. Herr Schmidt schied auf eigenen Wunsch vor Ablauf der Amtszeit zum 29.06.2017 aus dem Aufsichtsrat aus. Für die Herren Schmidt und Spilke (ausgeschieden am 17.03.2016) wurden die Herren Kinder und Sadowski für ein Jahr neu in den Aufsichtsrat gewählt.

6. Mitglieder des Aufsichtsrats:

Dr. Horst Heinze	seit 30.06.1997
Vorsitzender
Davide Annone	seit 30.06.2011
Stellvertretender Vorsitzender
Benjamin Kinder	seit 29.06.2017
Schriftführer
Michael Kerber	seit 29.06.2016
Stellvertretender Schriftführer
Yvonne Romeike	seit 29.06.2006
Sebastian Sadowski	seit 29.06.2017
Dipl. Ing. Erwin Memmert	seit 08.04.1969
Ehrenmitglied

7. Mitglieder des Vorstands:

Manuela Simon	seit 01.03.1993
Frank Böhme	seit 01.04.2016

8. Gewinnverwendungsvorschlag

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres		1.040.845,41 EUR
führt nach Einstellung in die
gesetzliche Rücklage	105.000,00 EUR
Bauerneuerungsrücklage	230.845,41 EUR	335.845,41 EUR
zu einem Bilanzgewinn per 31.12.2017 in Höhe von		705.000,00 EUR

Vorstand und Aufsichtsrat haben in der gemeinsamen Sitzung am 15. Mai 2018 beschlossen, der Mitgliederversammlung folgende Verwendung des Bilanzgewinns vorzuschlagen:

Einstellung in die anderen Ergebnisrücklagen 705.000,00 EUR

12059 Berlin, den 15. Mai 2018

WOHNUNGSGENOSSENSCHAFT

TREPTOWER PARK eG

DER VORSTAND

Simon Böhme

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs-/ Herstellungs-kosten zum 01.01.2017	Zugänge des Geschäfts-jahres	Abgänge des Geschäfts-jahres	Umbuchungen des Geschäfts-jahres +/-	Zuschreibungen des Geschäfts-jahres	Anschaffungs-/ Herstellungs-kosten zum 31.12.2017
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände	8.561,95	0	0	0	0	8.561,95
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	26.009.822,03	0	0	0	0	26.009.822,03
Grundstücke mit anderen Bauten	23.745,77	0	0	0	0	23.745,77
Technische Anlagen und Maschinen	51.708,25	2.698,29	2.243,84	0	0	52.162,70
Betriebs- und Geschäftsausstattung	169.351,85	30.224,94	6.053,91	0	0	193.522,88
Anlagen im Bau	7.908.374,70	3.902.931,62	0	0	0	11.811.306,32
Geleistete Anzahlungen	429.119,79	65.211,99	0	0	0	494.331,78
Sachanlagen gesamt	34.592.122,39	4.001.066,84	8.297,75	0	0	38.584.891,48
Finanzanlagen
Beteiligungen	1.040,00	0	0	0	0	1.040,00
Finanzanlagen gesamt	1.040,00	0	0	0	0	1.040,00
Anlagenvermögen insgesamt	34.601.724,34	4.001.066,84	8.297,75	0	0	38.594.493,43

	Kumulierte Abschreibungen zum 01.01.2017	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Zugänge/ Zuschreibungen	Abgänge	Umbuchungen +/-	Kumulierte Abschreibungen zum 31.12.2017
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände	7.259,95	1.128,00	0	0	0	8.387,95
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	11.968.097,55	461.716,00	0	0	0	12.429.813,55
Grundstücke mit anderen Bauten	23.744,77	0	0	0	0	23.744,77
Technische Anlagen und Maschinen	41.445,25	1.721,29	0	2.243,84	0	40.922,70
Betriebs- und Geschäftsausstattung	125.930,97	18.234,47	0	6.053,91	0	138.111,53
Anlagen im Bau	0	0	0	0	0	0
Geleistete Anzahlungen	0	0	0	0	0	0
Sachanlagen gesamt	12.159.218,54	481.671,76	0	8.297,75	0	12.632.592,55
Finanzanlagen
Beteiligungen	0	0	0	0	0	0
Finanzanlagen gesamt	0	0	0	0	0	0
Anlagenvermögen insgesamt	12.166.478,49	482.799,76	0	8.297,75	0	12.640.980,50

	Buchwert am 31.12.2017	Buchwert am 31.12.2016
	EUR	EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände	174,00	1.302,00
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	13.580.008,48	14.041.724,48
Grundstücke mit anderen Bauten	1,00	1,00
Technische Anlagen und Maschinen	11.240,00	10.263,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung	55.411,35	43.420,88
Anlagen im Bau	11.811.306,32	7.908.374,70
Geleistete Anzahlungen	494.331,78	429.119,79
Sachanlagen gesamt	25.952.298,93	22.432.903,85
Finanzanlagen
Beteiligungen	1.040,00	1.040,00
Finanzanlagen gesamt	1.040,00	1.040,00
Anlagenvermögen insgesamt	25.953.512,93	22.435.245,85

Verbindlichkeitenspiegel

	Insgesamt	Restlaufzeit davon bis zu 1 Jahr	Restlaufzeit davon zwischen 1 und 5 Jahre	Restlaufzeit davon über 5 Jahre	gesichert	Art der Sicherung*
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	21.159.105,75	853.036,92	4.481.091,72	15.824.977,11	21.159.105,75	GPR
	19.841.265,06	676.196,03	3.633.255,25	15.531.813,78	19.841.265,06	GPR
Erhaltene Anzahlungen	1.292.447,19	1.292.447,19	0	0	0
	1.264.724,23	1.264.724,23	0	0	0
Verbindlichkeiten aus Vermietung	155.336,48	155.336,48	0	0	0
	126.991,32	126.991,32	0	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.187.022,64	1.187.022,64	0	0	0
	1.117.718,99	1.117.718,99	0	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	21.904,35	18.244,16	45,06	3.615,13	0
	19.086,24	16.331,74	16,36	2.738,14	0
Gesamtbetrag	23.815.816,41	3.506.087,39	4.481.136,78	15.828.592,24	21.159.105,75
	22.369.785,84	3.201.962,31	3.633.271,61	15.534.551,92	19.841.265,06

*GPR = Grundpfansrechte

Die Vorjahreszahlen sind kursiv gedruckt.

Feststellung Jahresabschluss

Der Jahresabschluss 2017 wurde durch die Mitgliederversammlung am 28.06.2018 festgestellt.