Margaretha- und Josephinen-Stift gemeinnützige GmbH

Kempten (Allgäu)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen	532.693,18	33.609,91
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	3.304,35
II. Sachanlagen	532.693,18	30.305,56
B. Umlaufvermögen	247.393,42	310.611,14
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	99.153,94	265.016,30
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	148.239,48	45.594,84
Summe Aktiva	780.086,60	344.221,05

PASSIVA

	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	25.000,00
Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
B. Sonderposten für Zuschüsse	532.693,18	33.609,91
C. Rückstellungen	93.000,00	98.000,00
D. Verbindlichkeiten	117.073,42	180.941,14
E. Rechnungsabgrenzungsposten	12.320,00	6.670,00
Summe Passiva	780.086,60	344.221,05

ANHANG

für das Geschäftsjahr 2020

der Margaretha- und Josephinen-Stift gemeinnützige GmbH

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist im Handelsregister B des Amtsgerichts Kempten (Allgäu) eingetragen unter der Nummer HRB 12506 mit der Firmenbezeichnung "Margaretha- und Josephinen-Stift gemeinnützige GmbH" und dem Sitz in 87439 Kempten.

Die Form der Darstellung im Jahresabschluss, insbesondere die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, entspricht den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG). Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 242 bis 256 a HGB, sowie der Bestimmungen für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 bis 277 HGB vorgenommen.

Die Sachanlagen sind mit den um planmäßige Abschreibungen verminderten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Im Jahr der Anschaffung bzw. Herstellung wird die Abschreibung zeitanteilig verrechnet. Bei geringwertigen Wirtschaftsgütern mit Anschaffungskosten bis 800,00 Euro erfolgt eine Sofortabschreibung.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die liquiden Mittel wurden zum Nennwert angesetzt. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Die Bilanzierung des Sonderpostens aus Zuschüssen zur Finanzierung von Investitionen erfolgt in Höhe der gewährten Zuschüsse abzüglich der bis zum Bilanzstichtag angefallenen Auflösungen und Abgänge.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen vereinnahmte Erlöse des Folgejahres.

3. Angaben zur Bilanz

3.1 Forderungen an Gesellschafter

Die Forderungen an den Gesellschafter von EUR 28.936,06 (Vj. EUR 263.228,89) betreffen Erstattungen für Instandhaltungen lt. vertraglicher Vereinbarung und Zuschüsse.

3.2 Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Erträge bzw. Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung

Mit der Einstellung des vollstationären Pflegebetriebs Ende 2018 bzw. Anfang 2019 und in Folge der deshalb eingeleiteten Umstrukturierung hat sich für 2020 ein Jahresfehlbetrag von TEUR 271 ergeben. Durch die Verlustübernahme der Gesellschafterin Margaretha- und Josephinen-Stiftung ergab sich ein in den sonstigen betrieblichen Erträgen enthaltener Zuschuss in der Höhe des Jahresfehlbetrags von TEUR 271, so dass in der Gewinn- und Verlustrechnung ein Jahresergebnis von 0,00 EUR ausgewiesen ist.

Ebenfalls in den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge von TEUR 544 aus Zuschüssen des Gesellschafters für Investitionen in Sachanlagevermögen enthalten. In derselben Höhe ist in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen der Aufwand für die Zuführung zu den Sonderposten berücksichtigt.

5. Sonstige Angaben

5.1 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen betriebsgewöhnliche Mietverhältnisse z. B. von Fahrzeugen etc., jedoch in eher untergeordnetem Umfang.

Die Nutzung des sich im Eigentum der Margaretha- und Josephinen-Stiftung befindlichen Grundstücks am Adenauerring 39 in Kempten erfolgt gemäß den Vereinbarungen im Mietvertrag unentgeltlich.

Die Vorteile der Verträge bestehen u. a. in der Verbesserung der Liquiditätssituation. Risiken können in längerfristigen Laufzeiten bestehen.

5.2 Durchschnittliche Zahl der ArbeitnehmerInnen (nach Köpfen)

Im Geschäftsjahr 2020 (Vorjahr in Klammern) wurden durchschnittlich beschäftigt:

	2020	2019
Leitung	2	(1)
Verwaltung	2	(1)
Operativer Betrieb / Gastronomie	10	(19)
Auszubildende	1	(1)
	15	(22)
	==	==

5.3 Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Herr Daniel Huck

Hinsichtlich der Angaben nach § 285 Nr. 9 a) HGB wird von den Erleichterungsvorschriften des § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Kempten, den 26. Oktober 2021

Geschäftsführer:

...................................
Daniel Huck

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 17. Dezember 2021