Ypsilon Portfolio Beteiligungs GmbH

München (vormals: Hof)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

Aktiva

	31.12.2014		31.12.2013
	EUR	EUR	EUR
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	209,00		1.309,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	152,91	361,91	52,60
II. Guthaben bei Kreditinstituten		49.460,48	49.834,11
		49.822,39	51.195,71
Passiva
	31.12.2014		31.12.2013
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25400,00		25.000,00
II. Kapitalrücklagen	25.000,00		25.000.00
III. Verlustvortrag Vorjahre	-1.230,15		-1.552,30
IV. Jahresüberschuss	-1.367,10	47.382,75	322,15
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen		1.802,50	1.802,50
C. Verbindlichkeiten
1. Sonstige Verbindlichkeiten		637,14	623,36
- davon aus Steuern EUR 209,00 (VJ EUR 209,00)
		49.822,39	51.195,71

München, 15. Juni 2015

Ypsilon Portfolio Beteiligungs GmbH

Geschäftsführung

Matthias Knesch

Christian Terboven

Anhang für das Geschäftsjahr 2014 (vom 01.01. bis zum 31.12.2014)

Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss des Geschäftsjahres ist nach den handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden.

Es handelt sich hierbei gern. § 267 Abs. 1 HGB um eine kleine Kapitalgesellschaft

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gern. § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

a) Aktiva

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie liquide Mittel sind mit den Nominalwerten angesetzt.

b) Passiva

Unter der Bilanzposition des Eigenkapitals werden das gezeichnete Kapital (zum Nominalbetrag), der Verlustvortrag sowie das Jahresergebnis ausgewiesen. Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des, nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen, Erfüllungsbetrages angesetzt.

2. Erläuterungen zur Bilanz

a) Guthaben bei Kreditinstituten

Der unter dem Guthaben bei Kreditinstituten ausgewiesene Bestand besteht als Kontokorrent bei der Commerzbank Köln.

b) Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft ist mit TEUR 25 tituliert und ist voll eingezahlt.

c) Rückstellungen

Die Position reflektiert die erwarteten Steuerberatungskoste.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich im Wesentlichen aus Beiträgen und Gebühren zusammen.

4. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB und sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

Als einzelvertretungsberechtigte und von den Bestimmungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2014 Herr Matthias Knesch (Bankkaufmann), München, und Herr Christian Terboven (Kaufmann), Gmund am Tegernsee, und Herr Matthias Neumann (Kaufmann), Hot, bestellt. Herr Matthias Neumann wurde zum 08.07.2014 abberufen.

im Berichtsjahr wurden den Geschäftsführern keine Bezüge gewährt. Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Die Ypsilon Portfolio Beteiligungs-GmbH ist eine 100%ige Tochtergesellschaft der Ypsilon Portfolio Ltd. mit Sitz in London/GB. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der ELQ Investors, Ltd. mit Sitz in London/GB einbezogen. Der Konzernabschluss ist beim Sitz der Gesellschaft Petersborough Court, 133 Fleet Street, London, EC4A 2BB erhältlich.

Seit dem 01.01.2008 ist die Gesellschaft unbeschränkt haftender Gesellschafter der AB Immobilienverwaltungs-GmbH & Co XENOR KG (München).

München, den 15. Juni 2015

Ypsilon Portfolio Beteiligungs- GmbH

Geschäftsführung

Matthias Knesch

Christian Terboven