SV Sentivo Solingen GmbH

Langenfeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

Aktiva

	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Lizenzen an Rechten und Werten	12.513,00	15.753,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	458.574,00	517.276,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	224.711,00	265.008,00
	695.798,00	798.037,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	1.123,70	0,00
2. Fertige Erzeugnisse und Waren	950,22	0,00
	2.073,92	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	54.362,69	51.088,80
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	19.336,77	100.000,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	8.386,11	18.406,06
	82.085,57	169.494,86
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	243.350,86	211.170,24
	325.436,43	380.665,10
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.231,52	3.315,63
	1.030.539,87	1.182.017,73
Passiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Verlustvortrag/Gewinnvortrag	- 518.250,54	50.874,13
III. Jahresfehlbetrag	- 211.057,03	- 569.124,67
	- 679.307,57	- 468.250,54
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	111.050,60	53.754,46
	111.050,60	53.754,46
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4.437,20	17.514,02
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.584,08	19.922,46
3. Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen	1.556.154,57	1.532.161,66
-- davon ggü. Gesellschaftern EUR 0,00 (Vj 207.545,21)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	17.620,99	26.915,67
-- davon aus Steuern EUR 7.665,92 (Vj 8.483,63)
-- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 216,03 (Vj - 513,54)
	1.598.796,84	1.596.513,81
	1.030.539,87	1.182.017,73

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

(1) Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2014 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Von den gesetzlichen Erleichterungsvorschriften ist bei der Erstellung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht worden.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode (pro rata temporis) bewertet. Als Nutzungsdauer werden drei bis fünf Jahre zugrunde gelegt.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen auf das bewegliche Anlagevermögen werden nach der linearen Methode (pro rata temporis) vorgenommen. In Bezug auf die Bilanzierung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird seit dem 1. Januar 2008 auch in den handelsrechtlichen Jahresabschlüssen die steuerrechtliche Regelung des § 6 Abs. 2a EStG angewendet. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von EUR 150 im Jahr der Anschaffung werden voll abgeschrieben. Die Wirtschaftsgüter mit einem Wert zwischen EUR 150 und EUR 1.000 werden in einem Sammelposten aktiviert und über fünf Jahre abgeschrieben. Seit dem 1. Januar 2013 wurde erneut ein Wechsel der Abschreibungsmethode hinsichtlich geringwertiger Wirtschaftsgüter vorgenommen. Diese werden bei Anschaffungskosten bis zu einem Wert von € 410 gem. § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung nun direkt als Aufwand erfasst.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbeträgen bilanziert.

(3) Entwicklung des Anlagevermögens (Bruttodarstellung)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2014 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	31.12.2014 EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	19.382,20	1.878,68	0,00	21.260,88
Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen	578.460,67	2.867,90	0,00	581.328,57
Betriebs- und Geschäftsausstattung	315.700,42	12.368,34	0,00	328.068,76
	913.543,29	17.114,92	0,00	930.658,21

	Kumulierte Abschreibungen
	01.01.2014 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	31.12.2014 EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	3.629,20	5.118,68	0,00	8.747,88
Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen	61.184,67	61.569,90	0,00	122.754,57
Betriebs- und Geschäftsausstattung	50.692,42	52.665,34	0,00	103.357,76
	115.506,29	119.353,92	0,00	234.860,21

	Buchwerte
	01.01.2014 EUR	31.12.2014 EUR
Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	15.753,00	12.513,00
Sachanlagen
Technische Anlagen und Maschinen	517.276,00	458.574,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung	265.008,00	224.711,00
	798.037,00	695.798,00

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(4) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten mit T€ 877 Aufwendungen für Räume.

Sonstige Angaben

(5) Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 40 Arbeitnehmer und 6 geringfügig Beschäftigte. Im Vorjahr beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 18 Arbeitnehmer und 2 geringfügig Beschäftigte.

(6) Außerbilanzielle Geschäfte / Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3 HGB stellen sich wie folgt dar:

	TEUR
2015	781
2016 bis 2019	3.102
2020	10.567
	14.450

(7) Geschäftsführung

Die alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer im Geschäftsjahr waren Herr Martin Sartorius, Angestellter der SV (Deutschland) GmbH, Langenfeld, Koblenz und Herr Ralf Paschold, Langenfeld, Hümmerich.

(8) Rangrücktritt

Die SV (Deutschland) GmbH als 100 %ige Gesellschafterin der SV Dienstleistungs GmbH & Co. KG, Langenfeld hat für eigene Forderungen in Höhe von 750.000 EUR einen Rangrücktritt gegenüber sämtlichen Ansprüchen anderer Gläubiger erklärt. Der Rangrücktritt ist befristet und endet spätestens am 31.12.2017.

(9) Abschlussprüferhonorar

Kosten für die Abschlussprüfung und Steuerberatung sind im Jahresabschluss 2014 nicht zurückgestellt worden.

(10) Konzernabschluss

100 % der Geschäftsanteile an der SV Sentivo Solingen GmbH, Langenfeld werden von der SV Dienstleistungs GmbH & Co. KG, Langenfeld, gehalten.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der SV Group AG, Dübendorf/Schweiz, einbezogen. Dieser Konzernabschluss ist am Sitz der Konzernobergesellschaft erhältlich.

Darüber hinaus wird die Gesellschaft in den Konzernabschluss der SV (Deutschland) GmbH, Langenfeld, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen.

Langenfeld, 25. Juni 2015

SV Sentivo Solingen GmbH

Geschäftsführung