PE Moenus GmbH Vermögensverwaltung

München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

BILANZ zum 31. Dezember 2011

PE Moenus GmbH Vermögensverwaltung

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen		57.094.471,12	49.540.760,79
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	673.591,04		1.225.402,77
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	21.758.683,26	22.432.274,30	23.947.336,72
		79.526.745,42	74.713.500,28
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
		EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		66.240.178,62	66.240.178,62
III. Gewinnvortrag		8.344.166,56	-1.153.179,73
IV. Jahresüberschuss		4.819.392,66	9.497.346,29
B. Rückstellungen		50.000,00	50.000,00
C. Verbindlichkeiten		48.007,58	54.155,10
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 48.007,58 (EUR 54.155,10)
		79.526.745,42	74.713.500,28

Anhang zum 31. Dezember 2011

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Bilanz ist nach den Bestimmungen des § 266 HGB gegliedert. Der Anhang wurde gem. § 285 i.V.m. § 288 HGB erstellt.

Die Bezeichnung einzelner Posten der Bilanz wurde gemäß § 265 Abs. 6 HGB geändert, sofern dies einer klareren Darstellung der Posten dient.

Posten der Bilanz, die im Geschäftsjahr sowie im Vorjahr keinen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter Ausnutzung der größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3, § 274a HGB und § 288 HGB.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wird gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Finanzanlagen werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten angesetzt. Falls es besondere Umstände erforderlich machen, werden Wertberichtigungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB / Zuschreibungen nach § 253 Abs. 5 HGB bzw. währungsbedingte Zuschreibungen / Abschreibungen vorgenommen. Zugänge bei Finanzanlagen werden mit dem zum jeweiligen Zeitpunkt gültigen Transaktionskurs in EUR umgerechnet. Rückzahlungen erfolgen mit dem historischen Durchschnittskurs. Im Geschäftsjahr 2011 werden die Finanzanlagen zum Devisenkassamittelkurs am 31.12.2011 (1 EUR = 1,2939 USD) bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Einzelrisiken sind durch Abschreibungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert bewertet und im Falle von Fremdwährungen mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag unter Beachtung von § 256a HGB bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen; sie werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in angemessenem Umfang gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Erträge und die Aufwendungen sind periodengerecht abgegrenzt.

Die im Jahresabschluss enthaltenen Forderungen und Verbindlichkeiten in ausländischen Währungen werden mit dem Mittelkurs zum Anschaffungstag bzw. mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag unter Beachtung von § 256a HGB umgerechnet.

III. Sonstige Angaben

Währungsumrechnung

Soweit der Jahresabschluss Posten enthält, denen Beträge zugrunde liegen, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung lauteten, erfolgt die Umrechnung in EUR auf Basis des Wechselkurses zum Transaktionszeitpunkt oder Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag.

Beteiligungsbesitz

Die PE Moenus GmbH ist an der Auda Select GmbH & Co. Beteiligungs KG Nr. II (2004) mit Sitz in München beteiligt. Die Beteiligungsquote beträgt 20,53 %. Der von der PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft mit uneingeschränktem Bestätigungsvermerk vom 03. August 2012 versehene Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 der Auda Select GmbH & Co. Beteiligungs KG Nr. II (2004) weist ein Eigenkapital in Höhe von TEUR 50.269 sowie einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 11.029 aus.

Des Weiteren ist die PE Moenus GmbH an der Auda Private Equity Feeder 2008 GmbH & Co. KG mit Sitz in München beteiligt. Über die Auda Private Equity Feeder 2008 GmbH & Co. KG hält die Gesellschaft Anteile an der Auda Asia II, L.P. mit einer Beteiligungsquote von 35,59 %, und Anteile an der AC V-US, L.P. mit einer Beteiligungsquote von 55,97%. Der von der PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft mit uneingeschränktem Bestätigungsvermerk vom 13. August 2012 versehene Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 der Auda Private Equity Feeder 2008 GmbH & Co. KG weist ein Eigenkapital in Höhe von TEUR 47.640 sowie einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 535 aus.

Darüber hinaus ist die PE Moenus GmbH an der Auda Private Equity Feeder 2010 GmbH & Co. KG mit Sitz in München beteiligt. Über die Private Equity Feeder 2010 GmbH & Co. KG hält die Gesellschaft Anteile an der Asian Rising Tigers, L.P. mit einer Beteiligungsquote von 21,18 %. Der von der PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft mit uneingeschränkten Bestätigungsvermerk vom 17. August 2012 versehene Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 der Auda Private Equity Feeder 2010 GmbH & Co. KG weist ein Eigenkapital in Höhe von TEUR 11.688 sowie einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 509 aus.

Weiterhin ist die PE Moenus GmbH an der Auda Capital VI U.S. Blocker, L.P. mit Sitz auf den Cayman Islands beteiligt. Die Beteiligungsquote beträgt 73,26 %. Aufgrund der Gründung der Gesellschaft umfasst das erste Wirtschaftsjahr den Zeitraum vom 22. Dezember 2010 bis zum 31. Dezember 2011. Der von der Ernst & Young LLP mit uneingeschränktem Bestätigungsvermerk vom 27. Juni 2012 versehene Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 der Auda Capital VI - U.S. Blocker, L.P. weist ein Eigenkapital in Höhe von TUSD 10.010, umgerechnet mit dem Devisenkassamittelkurs von 1,2939 ergeben sich TEUR 7.736, sowie einen Jahresüberschuss in Höhe von TUSD 660, umgerechnet mit dem Devisenkassamittelkurs von 1,2939 ergeben sich TEUR 510, aus.

Beizulegender Zeitwert

Bei den folgenden Investments werden keine Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen. Es erfolgt ein Bewertungsansatz über dem beizulegenden Wert. Dieser Wertansatz wird gewählt, weil sich beide Gesellschaften in der Anlaufphase ihrer Gründung befinden, und dies keine dauernde Wertminderung der Beteiligung darstellt.

Auda Private Equity Feeder 2010 GmbH & Co. KG

mit einem Buchwert von TEUR 1.889 und einem beizulegenden Zeitwert von TEUR 1.492

Auda Capital VI - U.S. Blocker, L.P.

mit einem Buchwert von TEUR 5.359 und einem beizulegenden Zeitwert von TEUR 4.152

Geschäftsführung / Vertretung

Im Geschäftsjahr ist als Geschäftsführer der Gesellschaft bestellt:

Claus-Peter Zistl, Rechtsanwalt, München

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

V. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 4.819.392,66 auf neue Rechnung vorzutragen.

München, 12. Oktober 2012

gez. Claus-Peter Zistl, Geschäftsführer

Anlage

zur Offenlegung des Jahresabschlusses der PE Moenus GmbH zum 31. Dezember 2011.

Angabe gem. § 328 Abs. 1 Nr. 1 Satz 2 HGB:

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde am 21. November 2012 festgestellt.