Kollenhof GmbH

Büren

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 12.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	12.1.2023
A. Anlagevermögen	625.743,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	625.743,00
B. Umlaufvermögen	107.326,43
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	53.369,05
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	53.957,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.305,76
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	60.637,00
Aktiva	795.012,19

Passiva
	31.12.2023 EUR	12.1.2023 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. eingefordertes Kapital	23.214,00	0,00
1. Gezeichnetes Kapital	35.714,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-25.000,00
II. Jahresfehlbetrag	83.851,00
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	60.637,00
B. Rückstellungen	13.144,93
C. Verbindlichkeiten	653.856,55
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	58.856,55
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	595.000,00
davon gegenüber Gesellschaftern	623.482,35
D. Rechnungsabgrenzungsposten	128.010,71
Passiva	795.012,19	0,00

Anhang

I. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firma:	Kollenhof GmbH
Sitz:	Büren
Registereintrag:	HR B
Registergericht:	Amtsgericht Paderborn
Registergerichts-Nr.:	HRB 16306

II. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Kollenhof GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine GmbH.

Die Gesellschaft macht von größenabhängigen Erleichterungen Gebrauch.

III. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und - sofern sie der Abnutzung unterlagen - um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Nutzungsdauer der erworbenen Geschäfts- und Firmenwerte wird seitens der Geschäftsführung mit 15 Jahren eingeschätzt. Dies entspricht dem Umfang an Erhaltungsaufwendungen, die erforderlich sind, um den ökonomischen Nutzen des Unternehmens zu realisieren. Des Weiteren konnte die Gesellschaft die wichtigsten Mitarbeiter weiter verpflichten. Abschließend fließt ein, dass der Firmenname am Standort beibehalten wird, um nächsten Generationen Kunden dieselbe Anlaufstelle zu bieten, die bereits Vorgängergenerationen als Beerdigungsinstitut zur Seite stand.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Die Bemessung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer erfolgt grundsätzlich in Anlehnung an die steuerlichen AfA-Tabellen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 800,- wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. zum Nennwert oder - soweit erforderlich - mit dem am Bilanzstichtag vorliegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgte retrograd nach dem jeweiligen Fertigstellungsgrad unter Berücksichtigung angemessener Abschläge. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Im geringen Umfang werden Gegenstände des Vorratsvermögens mit einem Festwert angesetzt. Erhaltene Anzahlungen auf Vorräte werden bis zum jeweiligen Auftragswert offen von dem Posten "Vorräte" abgesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag angesetzt. Einzelrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen, das allgemeine Ausfallrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf den Forderungsbestand berücksichtigt.

Steuerrückstellungen waren nicht zu bilden.

Die sonstigen Rückstellungen werden mit ihrem nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelten Erfüllungsbetrag angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rückstellung wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen. Die zu erwartenden zwischenzeitlichen Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Brutto-Anlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

V. Sonstige Pflichtangaben

Finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat finanzielle Verpflichtungen aus langjährigen Verträgen in Höhe von 6.300,00 EUR.

Rangrücktritt

Die Gesellschaft verzeichnet ein negatives bilanzielles Eigenkapital. Seitens der Gesellschafterin wurde eine Rangrücktrittserklärung über ihre Gesellschafterdarlehen abgegeben. Die Gesellschaft wird von Ihrer Gesellschafterin, der Sereni Deutschland GmbH, mit allen notwendigen Mitteln unterstützt, da der Geschäftszweck nach wie vor verfolgt wird und sich der Geschäftsbetrieb nach Übernahme weiter im Aufbau befindet.

Durchschnittliche Anzahl Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer betrug im Berichtsjahr 3.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:
·  Gerald Johannes Hermann Kollenhof
·   David Thomas
·  Max Schulze-Hagen

Gesellschafter

Folgende Gesellschaften sind persönlich haftende Gesellschafter:
·  Sereni Deutschland GmbH
·  Gerald Johannes Hermann Kollenhoff

sonstige Berichtsbestandteile

Büren, den 17.05.2024

gez.: David Thomas

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.07.2024 festgestellt.