Schultheiß Betreiber- und Mietverwaltungs-GmbH

Nürnberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	176.227,00	161.172,35
I. Sachanlagen	176.227,00	161.172,35
B. Umlaufvermögen	1.496.007,03	1.317.483,93
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	413.357,56	157.381,66
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.082.649,47	1.160.102,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.293,62	1.232,43
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	277.581,16	397.096,61
Aktiva	1.951.108,81	1.876.985,32

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	1.500,00	1.500,00
III. Verlustvortrag	423.596,61	457.981,92
IV. Jahresüberschuss	119.515,45	34.385,31
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	277.581,16	397.096,61
B. Rückstellungen	161.629,21	146.185,86
C. Verbindlichkeiten	1.720.007,88	1.730.799,46
D. Rechnungsabgrenzungsposten	69.471,72
Passiva	1.951.108,81	1.876.985,32

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Firma Schultheiß Betreiber- und Mietverwaltungs-GmbH, Nürnberg wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ausweis und Gliederung erfolgten entsprechend den gesetzlichen Vorschriften. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft weist nach § 267 Abs. 1 HGB die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft auf.

Die Gesellschaft ist unter der Firma Schultheiß Betreiber- und Mietverwaltungs-GmbH mit Sitz in Nürnberg beim Amtsgericht Nürnberg unter der Nummer HRB 29439 eingetragen.

Darstellungsstetigkeit

Zur übersichtlicheren Darstellung wurden im Berichtszeitraum in der Gewinn- und Verlustrechnung die Aufwendungen für Anmietungen von den sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Aufwendungen für bezogene Leistungen umgegliedert. Die Vorjahreswerte wurden zur besseren Vergleichbarkeit angepasst. In der Bilanz wurden keine Ausweisänderungen vorgenommen.

Vergleichbarkeit

Die Zahlen des Berichtszeitraums sind unmittelbar mit den Vorjahresbeträgen vergleichbar.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des 3. Buches des HGB erstellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-277 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB erstellt.

Es wurde wie folgt bewertet:

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Soweit möglich, erfolgt die Abschreibung nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Umlaufvermögen

Geleistete Anzahlungen, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigung berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert bewertet.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages dotiert. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden grundsätzlich mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten, ihrer Restlaufzeit entsprechenden, durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem sowie unter fünf Jahren. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen bestanden am Bilanzstichtag in Höhe von Euro 150.915,35.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten haben am Bilanzstichtag in Höhe von Euro 1.720.007,88 bestanden:

- davon aus Steuern Euro 1.313,04
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 0,00

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr Euro 90.126,48.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 1.629.881,40.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren Euro 0,00.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen haben in Höhe von Euro 711.771,02 bestanden, davon gegenüber Gesellschafter Euro 711.771,02.
Sonstige Angaben

Berichtspflichtige Feststellungen

Entwicklungsbeeinträchtigende oder bestandsgefährdende Tatsachen:

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beträgt zum 31. Dezember 2023 Euro 277.581,16.

Eine buchmäßige Überschuldung ist grundsätzlich nicht geeignet, eine Überschuldung der Gesellschaft i.S.d. Insolvenzordnung (InsO) festzustellen. Nach Auffassung der Geschäftsführung ist die Gesellschaft nicht i.S.d. § 19 InsO überschuldet, da die bilanzielle Überschuldung durch eine Rangrücktrittserklärung in Höhe von Euro 277.581,16 gedeckt ist. Aus diesem Grund ist nach Auffassung der Geschäftsführung der Fortbestand der Gesellschaft gesichert.

Die Gesellschaft ist daher bei der Aufstellung des Jahresabschlusses von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Geschäftsführung

Einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum Herr Michael Kopper, Herr Dr. Gunter Krämer und Herr Dr. Hermann Ruttmann.

Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Nürnberg, den 19.06.2024

gez. Dr. Hermann Ruttmann

gez. Dr. Matthias Schindler

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.06.2024 festgestellt.