Feine Kost Böttcher GmbH

(vormals: Feine Kost Böttcher GmbH & Co. KG)

Bochum

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

Feine Kost Böttcher GmbH
(vormals Feine Kost Böttcher GmbH & Co. KG)

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den gesetzlichen Vorschriften und werden gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unverändert angewandt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Unsere Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel werden zum Nominalbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Als verbundene Unternehmen werden alle Gesellschaften bezeichnet, die in den Konzernabschluss der Bell AG (vormals Bell Holding AG), Basel, Schweiz, einbezogen werden.

2. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 2.205 aus dem Cash Pool mit der Muttergesellschaft Zimbo Fleisch- und Wurstwaren GmbH & Co. KG, in Höhe von TEUR 1.230 aus einer konzerninternen Darlehensforderung und in Höhe von TEUR 1.144 aus dem Lieferungs- oder Leistungsaustausch.

Eigenkapital

Mit Gesellschafterbeschluss vom 4. Mai 2011 wurde die Feine Kost Böttcher GmbH & Co. KG in die Feine Kost Böttcher GmbH umgewandelt. Das Stammkapital beträgt TEUR 100.

Der Gewinnvortrag zum 1. Januar 2011 betrug EUR TEUR 2.054. Mit Gesellschafterbeschluss vom 15. Februar 2011 wurde der Gewinnvortrag in voller Höhe an das Mutterunternehmen Zimbo Fleisch- und Wurstwaren GmbH & Co. KG ausgeschüttet.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sie sind nicht durch Pfandrechte und ähnliche Rechte gesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von TEUR 1.626 aufgrund der Verpflichtung zur Abführung des Gewinns aus dem am 21. Juli 2011 mit der ZIMBO Fleisch- und Wurstwaren GmbH & Co. KG, Bochum, geschlossenen Gewinnabführungsvertrags und in Höhe von TEUR 26 aufgrund von Lieferungs- und Leistungsaustausch.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren im Wesentlichen aus Mietweiterbelastungen und der Auflösung von Rückstellungen.

Sonstiger betrieblicher Aufwand

Der sonstige betriebliche Aufwand betrifft Mietkosten und allgemeine Verwaltungskosten.

Zinsergebnis

Das Zinsergebnis wird beeinflusst durch Zinsabrechnungen für das Cash Pooling mit dem Mutterunternehmen ZIMBO Fleisch- und Wurstwaren GmbH & Co. KG, Bochum und für die Darlehensgewährung an die ZIMBO International GmbH, Bochum.

Steuerergebnis

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen tschechische Quellensteuer.

3. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestanden keine angabepflichtigen Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Stichtag bestanden keine Verpflichtungen aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen sowie ähnlichen Dauerschuldverhältnissen.

Mitarbeiter

Im Berichtsjahr wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführung

Mit Umwandlungsbeschluss vom 4. Mai 2011 ist die Feine Kost Böttcher Verwaltungs GmbH als Komplementärin und geschäftsführende Gesellschafterin der Feine Kost Böttcher GmbH & Co. KG ausgeschieden.

Der Geschäftsführung der Feine Kost Böttcher Verwaltungs GmbH gehörten im Geschäftsjahr 2011 bis zum Umwandlungsbeschluss an:

―	Manfred Dahmen, Mülheim an der Ruhr
―	Christof Queisser, Frankfurt am Main.

Der Geschäftsführung der Feine Kost Böttcher GmbH gehören seit der Umwandlung an:

―	Manfred Dahmen, Mülheim an der Ruhr
―	Christof Queisser, Frankfurt am Main.

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft gemeinschaftlich mit einem weiteren Geschäftsführer oder mit einem Prokuristen.

Die Bestellung von Herrn Manfred Dahmen und Christof Queisser als Geschäftsführer wurde am 27. Mai 2011 ins Handelsregister eingetragen.

Konzern- und Beteiligungsverhältnisse

Zu Beginn des Geschäftsjahres 2011 war die Feine Kost Böttcher Verwaltungs GmbH Komplementärin der Feine Kost Böttcher GmbH & Co. KG.

Im Zuge der am 4. Mai 2011 beschlossenen Umwandlung der Feine Kost Böttcher GmbH & Co. KG in die Feine Kost Böttcher GmbH ist die Feine Kost Böttcher Verwaltungs GmbH als Komplementärin ausgeschieden. Die Zimbo Fleisch- und Wurstwaren GmbH & Co. KG ist nunmehr alleinige Gesellschafterin der Feine Kost Böttcher GmbH.

Die Feine Kost Böttcher GmbH ist verbundenes Unternehmen zu der Bell AG (vormals Bell Holding AG) und deren unmittelbaren und mittelbaren Tochterunternehmen.

Die Bell AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen auf.

Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft zum 31. Dezember 2011 wird in diesen Konzernabschluss einbezogen. Der Konzernabschluss der Bell Holding AG wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht. Die Genossenschaft Coop, Basel, Schweiz, stellt den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf. Dieser Konzernabschluss ist im Internet zugänglich.

Bochum, den 27. Februar 2012

Feine Kost Böttcher GmbH

Manfred Dahmen

Christof Queisser

Rechtliche Verhältnisse

Gesellschaftsrechtliche Grundlagen

Mit Gesellschafterbeschluss vom 27. April 2011 wurde die Feine Kost Böttcher GmbH & Co. KG in die Feine Kost Böttcher GmbH im Wege eines Formwechsels in die Feine Kost Böttcher GmbH umgewandelt.

Die Feine Koste Böttcher GmbH hat ihren Sitz in Bochum und ist dort beim Amtsgericht im Handelsregister, Abteilung B, unter Nr. 13402 seit dem 27. Mai 2011 eingetragen.

Es gilt der Gesellschaftsvertrag vom 27. April 2011.

Gegenstand des Unternehmens

Gegenstand des Unternehmens ist der Lebensmittelfacheinzelhandel für Fleisch- und Wurstwaren im Eigenbetrieb sowie die Bereitstellung von Vertriebssystemen für den Lebensmittelfacheinzelhandel auf Franchise-Basis.

Geschäftsjahr

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Geschäftsführung und Vertretung

Im Zuge der Umwandlung der Feine Kost Böttcher GmbH & Co. KG in die Feine Kost Böttcher GmbH ist die Feine Kost Böttcher Verwaltungs GmbH als Komplementärin und geschäftsführende Gesellschafterin ausgeschieden. Die Feine Kost Böttcher Verwaltungs GmbH hatte ihren Sitz in Bochum und war dort beim Amtsgericht im Handelsregister, Abteilung B, unter Nr. 4705 seit dem 16. November 2003 eingetragen.

Die Mitglieder der Geschäftsführung der Komplementärin bis zum Zeitpunkt der Umwandlung sowie die Mitglieder der Geschäftsführung der Feine Kost Böttcher GmbH sind im Anhang namentlich aufgeführt.

Die Geschäftsführer der Feine Kost Böttcher GmbH vertreten die Gesellschaft gemeinschaftlich mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Die Bestellung der Herren Manfred Dahmen, Mülheim an der Ruhr, und Christof Queisser, Frankfurt am Main, als Geschäftsführer wurde 27. Mai 2011 ins Handelsregister eingetragen.

Konzern- und Beteiligungsverhältnisse

Zu Beginn des Geschäftsjahres 2011 war die Feine Kost Böttcher Verwaltungs GmbH Komplementärin der Feine Kost Böttcher GmbH & Co. KG.

Im Zuge der am 4. Mai 2011 beschlossenen Umwandlung der Feine Kost Böttcher GmbH & Co. KG in die Feine Kost Böttcher GmbH ist die Feine Kost Böttcher Verwaltungs GmbH als Komplementärin ausgeschieden. Die Zimbo Fleisch- und Wurstwaren GmbH & Co. KG ist nunmehr alleinige Gesellschafterin der Feine Kost Böttcher GmbH. Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen zu der Bell AG (vormals Bell Holding AG), Basel, Schweiz, und deren unmittelbaren und mittelbaren Tochterunternehmen.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Bell AG (Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen) mit allen wesentlichen Tochtergesellschaften einbezogen. Der Konzernabschluss der Bell AG wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Wesentliche Verträge

Seit dem 19. Juni 2008 besteht ein Cash-Pooling-Vertrag mit der ZIMBO Fleisch- und Wurstwaren GmbH & Co. KG.

Die ZIMBO Fleisch- und Wurstwaren GmbH & Co. KG als Mutterunternehmen und die Feine Kost Böttcher GmbH als Tochterunternehmen haben am 12. Juli 2011 einen Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen. Danach wird der Jahresüberschuss - vermindert um einen Verlustvortrag aus dem Vorjahr - an die ZIMBO Fleisch- und Wurstwaren GmbH & Co. KG ausgeschüttet.

Zwischen der Feine Kost Böttcher GmbH & Co. KG und dem verbundenen Unternehmen Zimbo Czechia s.r.o., Reg, Tschechien, besteht ein Masterfranchisevertrag über die Betreibung von Einzelhandelsfilialen in Tschechien.

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01.11 bis 31.12.11

	2011	2010
	EUR

1. Umsatzerlöse	1.720.368,90 €	1.660.857,40 €
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen oder unfertigen Erzeugnissen Bestand an halbf./Fertigerzeugnissen	- €	- €
3. andere aktivierte Eigenleistungen	- €	- €
4. Sonstige betriebliche Erträge	71.115,04€	82.626,42€
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
6. Personalaufwand	-152,36 €	-623,34 €
a) Löhne und Gehälter	-269,36 €	-404,04 €
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung,	117,00 €	-219,30 €
davon für Altersversorgung
7. Abschreibungen	- €	- €
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	- €	- €
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	- €	- €
8. sonstige betriebliche Aufwendungen	-102.816,55 €	-83.337,09 €
9. Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen	- €	- €
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens,	- €	- €
davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	69.213,58 €	2.403,39 €
davon aus verbundenen Unternehmen 69.213,49 Euro
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	- €	- €
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen,	-46.652,88 €	-21.832,77 €
davon aus verbundenen Unternehmen -46.648,13 Euro
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	- €	- €
15. außerordentliche Erträge	- €	- €
16. außerordentliche Aufwendungen	- €	- €
17. außerordentliches Ergebnis	- €	- €
18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-84.597,50 €	-566.838,44 €
19. sonstige Steuern	-288,00 €	-308,00 €
20. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder eines Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne	-1.626.190,23 €
21. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag	- €	1.072.947,57 €

Bilanz zum 31.12.2011

AKTIVA

	2011		2010
	EUR
A. Anlagevermögen		- €	- €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte;
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten;
3. Geschäfts- oder Formenwert;
4. geleistete Anzahlungen
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken;
2. technische Anlagen und Maschinen;
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung;
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
III. Finanzanlagen		- €	- €
1. Anteile an verbundenen Unternehmen;
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen;	- €
3. Beteiligungen;
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht;
5. Wertpapiere des Anlagevermögens;
6. sonstige Ausleihungen
B. Umlaufvermögen		4.781.962,85 €	6.085.889,22 €
I. Vorräte
1. Roh-. Hilfs- und Betriebsstoffe;
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen;
3. fertige Erzeugnisse und Waren;
4. geleistete Anzahlungen
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		4.781.937,72 €	6.084.034,52 €
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen;	- €		- €
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	4.578.890,02 €		5.832.934,77 €
3. Forderungen gegen Gesellschafter	- €		- €
4. sonstige Vermögensgegenstände	203.047,70 €		251.099,75 €
III. Wertpapiere		- €	- €
1. Anteile an verbundenen Unternehmen;		- €	- €
2. sonstige Wertpapiere		- €	- €
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		25,13 €	1.854,70 €
C. Rechnungsabgrenzungsposten		- €	- €
D. Aktive latente Steuern		- €	- €
E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensrechnung		- €	- €
BILANZSUMME		4.781.962,85 €	6.085.889,22 €
PASSIVA
	2011		2010
	EUR
A. Eigenkapital		2.862.603,08 €	4.917.013,94 €
I. Kommanditkapital		100.000,00 €	2.862.603,08 €
II. Kapitalrücklage;		2.762.603,08 €
III. Gewinnrücklage
1. gesetzliche Rücklage;
2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen;
3. satzungsmäßige Rücklagen;
4. andere Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag;		- €	2.054.410,86 €
V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag		- €	- €
B. Rückstellungen		- €	4.231,22 €
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen;
2. Steuerrückstellungen;	- €		- €
3. sonstige Rückstellungen	- €		4.231,22 €
C. Verbindlichkeiten		1.919.359,77 €	1.164.644,06 €
1. Anleihen,	- €	- €	- €
davon konvertibel;
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten;	13,56 €		40,55 €
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen;
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen;			- €
5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel;	- €		- €
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen;	26.214,33 €		- €
7. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.626.190,23 €		1.164.102,25 €
8. sonstige Verbindlichkeiten,	- €		501,26 €
davon aus Steuern;	266.941,65 €
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit
D. Rechnungsabgrenzungsposten		- €	- €
E. Passive latente Steuern		- €	- €
BILANZSUMME		4.781.962,85 €	6.085.889,22 €