KoSiB - Kompetenzzentrum für Sicherheit in Bayern GmbH

Nürnberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		109.374,64		120.375,28
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	49.999,19		57.297,80
II. Sachanlagen	59.375,45		63.077,48
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen		1.168.548,61		958.502,34
I. Vorräte	180.639,59		121.088,35
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	987.695,33		837.062,69
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	213,69		351,30
C. Rechnungsabgrenzungsposten		4.172,03		4.222,64
Summe Aktiva		1.282.095,28		1.083.100,26

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		980.990,21		630.176,33
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	605.176,33		215.357,20
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	350.813,88		389.819,13
B. Rückstellungen		130.422,96		363.515,78
C. Verbindlichkeiten		170.682,11		89.408,15
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		1.282.095,28		1.083.100,26

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

KoSiB Kompetenzzentrum für Sicherheit in Bayern GmbH, Nürnberg

Amtsgericht Nürnberg HRB 34230

A. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gemäß 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses (§§ 266 Abs. 1, 276 und 288 Abs. 1 HGB) werden teilweise in Anspruch genommen

Die Bilanz ist unter Anwendung des Gliederungsschemas des § 266 Abs. 2 und 3 HGB aufgestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden linear nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen. Die Nutzungsdauern orientieren sich dabei an der von der Finanzverwaltung veröffentlichten allgemeinen AfA-Tabelle. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen zeitanteilig.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 250,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Anlagegegenstände mit einem Wert zwischen EUR 250,01 und EUR 1.000,00 werden in einen jahresbezogenen Sammelposten eingestellt und linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Soweit es sich um langfristige und unverzinsliche Forderungen handelt, erfolgt der Ansatz zum Barwert. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Das allgemeine Kreditrisiko ist durch einen pauschalen Abschlag berücksichtigt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten angesetzt.

Das Eigenkapital ist zum Nominalwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des voraussichtlichen Erfüllungsbetrags gebildet. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen entstammen im Wesentlichen aus Leistungsbeziehungen. Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen stellen in voller Höhe auch Forderungen gegen Gesellschafter dar.

Als Gezeichnetes Kapital ist das Stammkapital der Gesellschaft ausgewiesen. Es entspricht der Eintragung im Handelsregister.

Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

D. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende sonstige Verpflichtungen, die für die Finanzlage von Bedeutung sind:

- Es bestehen Mietverträge mit unbefristeter Laufzeit (Kündigungsfrist 6 Monate) und einem jährlichen Volumen in Höhe von TEUR 35.

- Es sind Leasingverträge über Kraftfahrzeuge abgeschlossen, aus welchen eine Gesamtverpflichtung in Höhe von TEUR 46 besteht.

Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt)

Im Jahresdurchschnitt waren bei der Gesellschaft 22 Angestellte beschäftigt.

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2021 bestellt:

- Herr Gerhard Ameis, Vorsitzender der Geschäftsführung der Nürnberger Wach- und Schließgesellschaft mbH, Nürnberg,

- Herr Stefan Dresing, Geschäftsführer der NWS Sicherheitsservice GmbH, Nürnberg.

Die Geschäftsführer haben Alleinvertretungsrecht und sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der Nürnberger Wach- und Schließgesellschaft mbH, Nürnberg, und wird in den Konzernabschluss einbezogen. Die Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt im elektronischen Bundesanzeiger.

Cash Pooling

Die Gesellschaft nutzt mit ihrer Muttergesellschaft und den weiteren verbundenen Unternehmen des NWS-Konzerns im Rahmen der Konzernfinanzierung das Cash-Pooling.

Steuerliche Organschaft

Es besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft mit der Nürnberger Wach- und Schließgesellschaft mbH, Nürnberg.

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen Haftungsverhältnisse aus Gewährleistungsverträgen im Sinne von § 251 HGB in Höhe von TEUR 136. Es handelt sich um Schuldbeitritte zu Verbindlichkeiten der Muttergesellschaft. Diese waren nicht zu passivieren, da mit einer Inanspruchnahme seitens der Gesellschaft nicht zu rechnen ist.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis in Höhe von EUR 350.813,88 auf neue Rechnung vorzutragen.

Nürnberg, den 31. März 2022

gez. Stefan Dresing und Gerhard Ameis

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. September 2022