Peter Polinski GmbH.

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	189.585,00	209.574,00
I. Sachanlagen	189.585,00	209.574,00
B. Umlaufvermögen	339.303,11	500.011,97
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	319.568,67	309.030,59
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	19.734,44	190.981,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.400,10	45.812,44
davon Disagio	1.428,47	0,00
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	37.503,20	30.415,80
Aktiva	571.791,41	785.814,21

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	306.106,95	638.879,27
I. Gezeichnetes Kapital	25.700,00	25.700,00
II. Bilanzgewinn	280.406,95	613.179,27
davon Gewinnvortrag	613.179,27	575.794,91
B. Rückstellungen	24.682,00	54.972,00
C. Verbindlichkeiten	241.002,46	91.962,94
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	222.344,31	91.962,94
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	18.658,15
davon gegenüber Gesellschaftern	142.841,63
Passiva	571.791,41	785.814,21

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Peter Polinski GmbH hat ihren Sitz in Hamburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg HRB 22548.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen,
bewertet. Bei der Ermittlung der Abschreibungen wurde die lineare und degressive Abschreibungsmethode vorgenommen. Bei der Bemessung der Nutzungsdauer wurden
die Angaben in den steuerlichen AfA-Tabellen herangezogen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter sind, soweit die Anschaffungs-/Herstellungskosten 250,00 Euro nicht übersteigen, im Erwerbs-/Herstellungsjahr in voller Höhe
abgeschrieben worden, wobei aus Vereinfachungsgründen im Jahr des Zugangs ein Abgang unterstellt wurde. Für geringwertige Wirtschaftsgüter, die bis zum 31.12.2017
mit Anschaffungs-Herstellungskosten über 150,00 Euro bis 1.000,00 Euro angeschafft worden sind, wird gemäß § 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet, der im
Anschaffungs-/Herstellungsjahr und in den folgenden vier Jahren erfolgswirksam aufgelöst wird. Geringwertige Wirtschaftsgüter, die ab den 01.01.2018 mit
Anschaffungs-Herstellungskosten zwischen 251,00 Euro und 800,00 Euro angeschafft worden sind, werden sofort abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind ausgehend von den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle erkennbaren weiteren Verbindlichkeiten gebildet. Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden
entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften bewertet. Es wurde der Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 und 2 HGB angesetzt. Als Rechnungsgrundlagen dienten die Richttafeln 2018 G von Dr. Klaus Heubeck und Projected Unit Credit Methode (PUC-Methode). Es kamen dabei folgende Bewertungsparameter zum Ansatz:
Rechnungszinssatz: 1,87% p.a., Rententrend in Höhe von 0% p.a., Gehaltstrend in Höhe von 0% p.a., Fluktuationswahrscheinlichkeit in Höhe von 0% p.a. Die Änderung
der Zinssystematik zur Bewertung von Pensionsverpflichtungen in der Handelsbilanz, enthalten im Gesetz zur Umsetzung der Wohnimmobilienkreditrichtlinie, ist am
16.03.2016 in Kraft gesetzt worden. Bei der Berechnung von Pensionsrückstellungen für den HGB-Abschluss muss nun der 10-Jahres-Durchschnittzins anstelle des
7-Jahres-Durchschnittzins verwendet werden. Zusätzlich muss eine Bewertung der Pensionsverpflichtungen mit dem 7-Jahres-Durchschnittzins erfolgen. Der
Differenzbetrag unterliegt einer Ausschüttungssperre, d. h. Gewinne dürfen nur ausgeschüttet werden, wenn die nach der Ausschüttung verbleibenden frei verfügbaren
Rücklagen zuzüglich eines Gewinnvortrags und abzüglich eines Verlustrücktrags mindestens dem Unterschiedsbetrag entsprechen. Der dieser Ausschüttungssperre
unterliegende Unterschiedsbetrag am 31.12.2021 beträgt 4.527,00 Euro.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bei den nach § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB verrechneten Vermögensgegenständen und Schulden handelt es sich um folgende Beträge: Wertpapierdepot festverzinsliche
Anleihen (insolvenzsicher verpfändet) 102.877,20 Euro zuzüglich Rückdeckungswert
Rentenversicherung Euro 98.500,00 (insolvenzsicher verpfändet) abzüglich Erfüllungsbetrag Rückstellung für Pensionen 163.874,00 Euro = Aktivüberhang: 37.503,20 Euro.

Sonstige Angaben

Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2021 waren
Frau Sabine Polinski, Groß- und Außenhandelskauffrau, Hamburg
Herr Olaf Koller, Speditionskaufmann, Hamburg

Im Geschäftsjahr 2021 waren in der Gesellschaft durchschnittlich 16 Mitarbeiter beschäftigt.

Am Abschlussstichtag bestehen folgende, nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von
Bedeutung sind: Verpflichtungen aus Mietverträgen in Höhe von 37.800,00 Euro. Gegenstand der Mietverträge sind Mieten für betrieblich genutzte Grundstücke.
Verpflichtungen aus Leasingverträgen in Höhe von 22.779,14 Euro. Gegenstand der Leasingverträge sind Fahrzeuge und Einrichtungsgegenstände.

Hamburg, den 10. November 2023

gez. Sabine Polinski, Geschäftsführerin

gez. Olaf Koller, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.11.2023 festgestellt.