Bakken und Bæck GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Balance Sheet zum 31.12.2022

(mit vorläufigen Buchungen)

AKTIVA

		Geschäftsjahr 2022	Vorjahr 2021
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen		33.595,00	36.850,00
400 Betriebsausstattung (operating equipment)		15.297,00	18.349,00
420 Büroeinrichtung (Office equipment)		15.540,00	16.948,00
490 Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung (other operating and Office equipment)		2.758,00	1.553,00
B. Umlaufvermögen		723.949,86	826.756,26
1200 Commerzbank #0174229500		13.837,12	5.979,64
1372 I/C Bakken + Baeck AS, NO, Oslo		650.456,49	4.059,92
1400 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Requests from deliveries and services)		9.371,25	795.540,19
Personenkonten:
10000 Bakken&Baeck AS Oslo		0,00	795.540,19
10001 Innovative Technology GmbH		9.371,25	0,00
1525 Kautionen (Deposit)		11.800,00	11.800,00
1540 Forderungen aus Gewerbesteuerüberzahlungen		16.245,00	2.058,00
1545 Forderungen aus Umsatzsteuer-Vorauszahlung en		15.488,71	0,00
1549 Körperschaftsteuerrückforderung		5.263,79	1.892,79
1571 Abziehbare Vorsteuer 7 % (Deductible input tax 7%)		0,00	693,35
1576 Abziehbare Vorsteuer 19 % (Deductible input tax 19%)		0,00	20.510,95
1588 Bezahlte Einfuhrumsatzsteuer (Acquisition tax paid)		0,00	12,15
1600 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (liabilities from goods and services)		1.487,50	0,00
Personenkonten:
71300 Diverse M		1.487,50	0,00
1780 Umsatzsteuervorauszahlunge n (Sales tax payments)		0,00	-21.047,21
1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr		0,00	5.256,48
Summe AKTIVA		757.544,86	863.606,26

PASSIVA

		Geschäftsjahr 2022	Vorjahr 2021
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital		695.735,92	655.026,20
Gewinn		40.709,72	94.199,62
800 Gezeichnetes Kapital (share capital)		25.000,00	25.000,00
860 Gewinnvortrag vor Verwendung (Profit carried forward before use)		630.026,20	535.826,58
B. Rückstellungen		8.888,94	32.367,94
955 Steuerrückstellungen (tax accruals)		588,94	0,00
956 Gewerbesteuerrückstellung, § 4 Abs. 5b EStG (trade tax provision)		0,00	12.520,00
963 Körperschaftsteuerrückstellun g (Provisions for corporate income tax)		0,00	11.547,94
965 Rückstellungen für Personalkosten		2.300,00	2.300,00
966 Rückstellungen zur Erfüllung der Aufbewahrungspflichten		2.000,00	2.000,00
977 Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten (Provisions for closing and auditing costs)		4.000,00	4.000,00
C. Verbindlichkeiten		52.920,00	176.212,12
1571 Abziehbare Vorsteuer 7 % (Deductible input tax 7%)		-848,67	0,00
1576 Abziehbare Vorsteuer 19 % (Deductible input tax 19%)		-20.652,87	0,00
1600 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (liabilities from goods and services)		2.682,50	2.140,12
Personenkonten:
70401 Diverse D		0,00	1,05
71100 Diverse K		0,00	392,40
72201 Diverse T		0,00	15,58
72301 Consultinghouse Intern. GmbH		2.682,50	1.713,60
73200 ARD, ZDF		0,00	17,49
1707 Coba Darlehen mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren		50.000,00	150.000,00
1736 Verbindlichkeiten aus Steuern und Abgaben		0,00	24.072,00
1776 Umsatzsteuer 19 %		1.496,25	0,00
1780 Umsatzsteuervorauszahlunge n (Sales tax payments)		20.242,79	0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 2.920,00 / VJ 26.212,12)
1571 Abziehbare Vorsteuer 7 % (Deductible input tax 7%)		(-848,67)	(0,00)
1576 Abziehbare Vorsteuer 19 % (Deductible input tax 19%)		(-20.652,87)	(0,00)
1600 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (liabilities from goods and services)		(2.682,50)	(2.140,12)
Personenkonten:
70401 Diverse D		(0,00)	(1,05)
71100 Diverse K		(0,00)	(392,40)
72201 Diverse T		(0,00)	(15,58)
72301 Consultinghouse Intern. GmbH		(2.682,50)	(1.713,60)
73200 ARD, ZDF		(0,00)	(17,49)
1736 Verbindlichkeiten aus Steuern und Abgaben		(0,00)	(24.072,00)
1776 Umsatzsteuer 19 %		(1.496,25)	(0,00)
1780 Umsatzsteuervorauszahlunge n (Sales tax payments)		(20.242,79)	(0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (GJ 50.000,00 / VJ 150.000,00)
1707 Coba Darlehen mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren		(50.000,00)	(150.000,00)
Summe PASSIVA		757.544,86	863.606,26

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2022 bis 31.12.2022

(mit vorläufigen Buchungen)

		Geschäftsjahr 2022	Vorjahr 2021
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		1.273.195,06	1.432.424,61
8338 Erlöse/Revenues not taxable		1.265.320,06	1.432.424,61
8400 Erlöse 19 % USt		7.875,00	0,00
2. sonstige Erträge		2.359,40	10.854,81
2709 Sonstige Erträge unregelmäßig		2,00	0,00
2749 Erstattungen Aufwendungsausgleichsgesetz		0,00	8.053,01
8590 Verrechnete sonstige Sachbezüge (keine Waren)		2.357,40	2.801,80
3. Materialaufwand		0,00	37,46
3800 Bezugsnebenkosten		0,00	37,46
4. Personalaufwand		1.033.647,28	1.125.971,94
4100 Löhne und Gehälter (salaries)		0,00	2.000,00
4120 Gehälter ( gross salaries )		839.111,71	903.025,57
4122 Zuschuss zum
Mutterschatfsgeld		0,00	8.067,51
4130 Gesetzliche soziale Aufwendungen (social sec. contributions)		162.809,69	184.393,50
4140 Freiwillige soziale Aufwendungen, lohnsteuerfrei (voluntary social benefits not subject to wage tax) Betrriebsfeier		6.766,51	702,77
4149 Pauschale Steuer auf sonstige Bezüge (z.B. Fahrtkostenzuschüsse)		662,57	787,79
4165 Aufwendungen für Altersversorgung (expenses for retirement)		10.495,00	15.472,00
4190 Aushilfslöhne (casual labor wages)		11.220,00	8.550,00
4198 Pauschale Steuern für Arbeitnehmer		2.357,40	2.801,80
4199 Pauschale Steuer für Aushilfen		224,40	171,00
5. Abschreibungen		10.247,24	15.065,73
4830 Abschreibungen, Anlagevermögen (ohne Afa auf Kfz und Gebäude)		8.130,63	14.345,98
4855 AfA GWG ( depreciation low assets)		2.116,61	719,75
6. sonstige Aufwendungen		161.334,12	161.166,46
2100 Zinsen und ähnliche Aufwendungen		1.155,90	0,00
2103 Steuerlich abzugsfähige, andere Nebenleistungen zu Steuern		152,00	0,00
2120 Zinsaufwendungen für langfristige Verbindlichkeiten		0,00	1.479,20
4210 Miete (rent)		67.867,39	60.908,19
4240 Gas, Strom, Wasser (Gas, Electricity, water)		8.071,91	1.674,97
4250 Reinigung (Cleaning)		26,92	0,00
4360 Versicherungen (Insurance)		3.497,11	752,94
4380 Beiträge (legal fees-contributions)		552,56	2.196,47
4390 Sonstige Abgaben (Other levies)		0,00	35,00
4600 Werbekosten		50,12	38,01
4635 Geschenke nicht abzugsfähig ohne § 37b EStG		0,00	1.053,50
4640 Repräsentationskosten (corporate hospitality expenses)		0,00	400,00
4650 Bewirtungskosten (Entertainment expenses)		2.484,68	0,00
4651 Bewirtung im Hause / Büro (entertainment expenses in office)		4.602,30	8.031,40
4653 Aufmerksamkeiten (Small gifts)		0,00	679,27
4654 Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten (non-diductible entertainment expenses)		1.064,86	0,00
4660 Reisekosten AN/Travel expenses (Employee travel expenses)		32.831,91	12.322,17
4806 Wartungskosten für Hard- und Software (Maintenance costs for hardware and software)		0,00	3.161,94
4809 Sonstige Reparaturen und Instandhaltungen		719,74	0,00
4900 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Other operating expenses)		806,11	26.018,26
4910 Porto (Postage)		-19,07	42,57
4920 Telefon (Telephone)		11.686,81	10.263,08
4930 Bürobedarf (office supplies )		156,43	5.555,33
4940 Zeitschriften, Bücher (Newspapers, Books)		24,39	147,26
4950 Rechts- und Beratungskosten		735,29	1.090,00
4955 Buchführungskosten ( Accounting fees)		12.694,30	13.600,80
4957 Abschluss- und Prüfungskosten (Completion and examination costs)		4.000,00	6.090,63
4961 Leasing Plants Lease Art		193,90	1.835,28
4963 Aufwendungen für gemietete oder gepachtete bewegliche Wirtschaftsgüter die gewerbesteuerlich hinzuzurechnen sind		1.466,46	0,00
4964 Aufwendungen für die zeitlich befristete Überlassung von Rechten (Lizenzen, Konzessionen)		358,80	643,80
4970 Nebenkosten des Geldverkehrs ( Bank fees )		647,73	1.530,47
4980 Betriebsbedarf (Operating supplies)		5.505,57	1.615,92
7. Steuern		29.616,10	46.838,21
2200 Körperschaftsteuer (corporate income tax)		10.708,16	21.313,00
2203 Körperschaftsteuer für Vorjahre (corporate income tax for prior years)		6.094,00	0,00
2208 Solidaritätszuschlag (solidarity surchage)		588,94	1.172,21
4320 Gewerbesteuer (trade tax)		12.225,00	24.353,00
8. Jahresüberschuss		40.709,72	94.199,62

ANHANG	APPENDIX
Bakken und Baeck GmbH	Bakken and Baeck GmbH
Der Jahresabschluss 2022 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt.	The annual financial statements for 2022 were prepared on the basis of the classification, accounting and valuation regulations of the German Commercial Code (HGB).
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden: Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Die Sachanlagen stehen mit den Anschaffungskosten- und Anschaffungsnebenkosten bzw. Herstellungskosten, unter Beachtung des Niederstwertprinzips, bewertet. Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Steuerrückstellungen für die Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer wurden gebildet.	In addition to these regulations, the provisions of the German Limited Liability Companies Act (GmbH-Gesetz) had to be observed. In detail, these were the following principles and methods: The valuations in the opening balance sheet of the fiscal year are consistent with those in the closing balance sheet of the previous fiscal year. Property, plant and equipment are valued at the lower of acquisition cost and ancillary acquisition cost or production cost. Receivables and other assets as well as trade accounts receivable have been valued taking into account all identifiable risks.
Sonstige Ruckstellungen umfassen die Kosten für Aufbewahrung und fur die Erstellung des Jahresabschlusses.	Tax accruals for corporate income tax and trade tax have been recognized.
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.	Other accruals include costs for safekeeping and for the preparation of the annual financial statements.
	Liabilities were recognized at the amount repayable.
Besondere Angaben zu Bewertungsvereinfachungen	Special disclosures on valuation simplifications
Hiervon wurde kein Gebrauch gemacht.	No use has been made of these.
Angaben und Erlauterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung	Information and explanations on the individual items of the balance sheet and income statement
Anlagevermogen	Fixed assets
Das Sachanlagenvermögen wurde mit den Anschaffungs- und Anschaffungsnebenkosten, vermindert um die lineare Abschreibung, bewertet.	Tangible assets have been valued at acquisition cost and incidental acquisition cost, less straight-line depreciation.
Forderungen	Receivables
Es handelt sich vorrangig um Forderungen aus Leistungen gegenüber der Muttergesellschaft.	These are primarily receivables from services rendered to the parent company.
Verbindlichkeiten	Liabilities
Die Verbindlichkeiten über 2.682,50 € betreffen ausstehende Rechnungen, diese haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB bestehen nicht.	The liabilities of € 2,682.50 relate to outstanding invoices with a remaining term of less than one year. There are no contingent liabilities from off- balance sheet liabilities pursuant to Section 251 HGB.
Steuern vom Einkommen und Ertrag Das Jahresergebnis stammt aus dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.	Taxes on income and earnings The profit for the year is derived from the result from ordinary activities.
Ergebnisverwendung	Appropriation of earnings
Der Gewinn i. H. v. 40.709,72 € wird vorgetragen. Ausschüttungen finden nicht statt.	The profit of € 40,709.72 will be carried forward. No distributions will be made.
Sonstige Pflichtangaben	Other mandatory disclosures
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den Gesellschafter Geschäftsführer Herr Johan Bakken geführt.	During the past financial year, the company's business was conducted by the shareholder Managing Director Mr. Johan Bakken.

Unterschrift, Signature: