Global Call Dialog Solutions GmbH

Idstein

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

BILANZ

AKTIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6.119,00	10.424,00
II. Sachanlagen	13.366,00	10.602,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	490.761,91	286.551,96
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.008,51	9.545,69
C. Rechnungsabgrenzungsposten	384,00	253,11
Summe Aktiva	512.639,42	317.376,76

PASSIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	28.199,02	22.507,30
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	0,00	5.691,72
B. Rückstellungen	7.438,00	9.143,00
C. Verbindlichkeiten	452.002,40	255.034,74
Summe Passiva	512.639,42	317.376,76

ANHANG

Erläuterungen zur AKTIVA
Die immateriellen Vermögensgegenstände in Höhe von € 6.119,00 beinhalten die EDV-Software.

Die Sachanlagen in Höhe von € 13.366,00 setzen sich wie folgt zusammen:

Büroeinrichtung	998,00 €
Geringwertige WG Sammelposten	8.345,00 €
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.023,00 €

Die Einzelaufstellung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 158.189,81 befindet sich bei den Bilanzakten. Die Summe dieser Aufstellung stimmt mit dem Bilanzansatz überein.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von € 163.085,51 resultieren aus der Verlustübernahme durch das herrschende Unternehmen Global Group Dialog Solutions AG.
Die sonstigen Vermögensgegenstände in € 169.486,59 setzen sich wie folgt zusammen:

Global Direct GmbH	122.654,13 €
Global Consulting Dialog Solutions IV GmbH	41.600,00 €
Kautionen	2.500,00 €
Vorsteuer im Folgejahr abzugsfähig	262,55 €
Debitorische Kreditoren	314,20 €
Umsatzsteuer 2007	15,00 €
Umsatzsteuer-Voranmeldung 11/2008	1.688,39 €
Umsatzsteuer-Voranmeldung 12/2008	452,32 €

Der Kassenbestand von € 483,58 ist durch ein Kassenprotokoll nachgewiesen.
Das ausgewiesene Bankguthaben entspricht dem Tagesauszug des genannten Kreditinstitutes am Bilanzstichtag unter Berücksichtigung der Zins- und Spesenabgrenzung:

vr-bank 12.5861.08

1.524,93 €

Der Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von € 384,00 beinhaltet die vorausbezahlte Telikogebühr in Höhe von € 180,00 sowie den IHK Beitrag für 2009 in Höhe von € 204,00.

Erläuterungen zur PASSIVA
Bezüglich des Ausweises des Eigenkapitals wird auf den Sachkontennachweis verwiesen.
Die Steuerrückstellungen in Höhe von € 3.390,00 setzen sich wie folgt zusammen:

Gewerbesteuer 2007	1.292,00 €
Körperschaftsteuer 2007	1.989,00 €
SolZ zur Körperschaftsteuer 2007	109,00 €

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von € 4.048,00 setzen sich wie folgt zusammen:

Berufsgenossenschaft 2008	300,00 €
Erfolgsbeteiligungen 2008	1.248,00 €
Abschluss- und Prüfungskosten 2008	2.500,00 €

Die Einzelaufstellung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von € 215.572,07 befindet sich bei den Bilanzakten; die Summe dieser Aufstellung stimmt mit dem Bilanzansatz überein.
Der unter den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 236.430,33 ausgewiesene Saldo setzt sich wie folgt zusammen:

Global Group Dialog Solutions AG	36.501,51 €
Global Media GmbH	2,08 €
Global Consulting Dialog Solutions I GmbH	10.934,52 €
Global Consulting Data Solutions GmbH	9.100,00 €
Darlehen Global Direct GmbH	14.838,05 €
Sven Reuter-Vermögensverwaltung	49,55 €
Kreditorische Debitoren	161.688,73 €
IKK Direkt-Beitrag lt.BFA-Prüfung	1.167,25 €
Verbindlichkeiten Lohn- und Kirchensteuer	2.103,40 €
Verbindlichkeiten soziale Sicherheit	45,24 €

Sven Reuter