Ruhr-Lippe Immobilien Dienstleistungsgesellschaft mbH

Dortmund

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006

Lagebericht

Rahmenbedingungen und Geschäftsverlauf

Das Geschäftsjahr 2006 war trotz der weiterhin anhaltenden Entspannung auf dem Wohnungsmarkt durch eine solide wirtschaftliche Weiterentwicklung des Unternehmens geprägt.

Schwerpunkt der Tätigkeit im Berichtsjahr bildete wie in den Vorjahren die Geschäftsbesorgung für die alleinige Gesellschafterin, die Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH, Dortmund. Darüber hinaus vermietet die Gesellschaft in überschaubarem Umfang eigene Wohnungs- und Gewerbeeinheiten.

Das Jahresergebnis hat sich gegenüber dem Vorjahr - im Wesentlichen aufgrund der gegenüber dem Vorjahr höheren Aufwendungen für Hausbewirtschaftung um TEUR 150 auf TEUR 521 verringert. Das Jahresergebnis wird aufgrund des seit dem Jahr 1996 bestehenden Ergebnisabführungsvertrages in voller Höhe an die Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH abgeführt.

Geschäftsbesorgung

Die Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH, Dortmund hat der Ruhr-Lippe Immobilien Dienstleistungsgesellschaft mbH (RLI) die weitgehende Besorgung aller kaufmännischen, rechtlichen, steuerlichen und technischen Geschäfte übertragen. Die in diesem Zusammenhang erbrachten Dienstleistungen werden mit den anteiligen Personal- und Sachaufwendungen zuzüglich eines Gewinnaufschlags an die Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH weiterberechnet. Im Geschäftsjahr 2006 wurden im Rahmen der Geschäftsbesorgung Erlöse in Höhe von TEUR 9.740 (rd. 65 % der Umsatzerlöse) erzielt.

Darüber hinaus werden Multimedialeistungen (Kabel- und Internetanschlüsse) sowie Hausmeisterleistungen an die Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH weiterverrechnet.

Wohnungswirtschaft

Eigener Wohnungsbestand

Der Wohnungsbestand (eigene Wohnungen) umfasst im Jahr 2006 10 Wohneinheiten, die frei finanziert sind.

Daneben wurden 12 vermietete Gewerbeeinheiten, 48 vermietete Garagen/Tiefgaragenplätze, 19 eigengenutzte Gewerbeeinheiten und 28 eigengenutzte Garagen bewirtschaftet.

Die gesamte Wohn- und Nutzfläche des eigenen Immobilienbesitzes betrug am 31. Dezember 2006 8.988 qm (i. Vj. 9.188 qm). Im Geschäftsjahr konnten zwei zum Verkauf bestimmte Eigentumswohnungen veräußert werden.

Vermietungssituation

Die Situation auf dem Wohnungsmarkt ist weiterhin entspannt.

Die Erlösschmälerung durch Leerstand betrug 2006 insgesamt TEUR 11,8 (1,1 % des Mietsolls) (i. Vj. TEUR 2,2/0,2 %). Im Geschäftsjahr waren vier Kündigungen durch Mieter und eine Neuvermietung zu verzeichnen; zwei Kündigungen standen im Zusammenhang mit der Veräußerung der entsprechenden Wohneinheiten.

Modernisierung und Bestandspflege

Wie in früheren Jahren hat die Gesellschaft auch in 2006 ihre Instandhaltungstätigkeit fortgesetzt. Die Aufwendungen des Jahres 2006 beliefen sich auf TEUR 243,3 (i. Vj. TEUR 66,3).

Neubautätigkeit

Im Jahr 2006 ist keinerlei Neubautätigkeit angefallen.

Personal- und Sozialbereich

Die Ruhr-Lippe Immobilien Dienstleistungsgesellschaft mbH verfügte im Geschäftsjahr durchschnittlich über 142 Mitarbeiter/-innen.

Zurzeit werden 6 Mitarbeiter/innen zum Kaufmann/Kauffrau der Grundstücks- und Wohnungswirtschaft ausgebildet.

Im Geschäftsjahr 2006 sind 7 Mitarbeiter/-innen aus dem Unternehmen ausgeschieden, 4 Mitarbeiter/-innen sind neu eingestellt worden. Weiter kehrte 1 Mitarbeiter/in aus der Elternzeit zurück und 1 Mitarbeiter/in wurde übernommen. Außerdem wurden 2 Auszubildende übernommen.

Wirtschaftliche Lage

Vermögens- und Kapitalstruktur

In der Gegenüberstellung der Geschäftsjahre 2006 und 2005 stellen sich die Vermögens- und Kapitalverhältnisse wie folgt dar:

Aktiva

	2006 TEUR	%	2005 TEUR	%	Abweichung TEUR
Anlagevermögen	22.940	87,90	23.633	88,57	-693
Kurzfristige Posten	3.159	12,10	3.051	11,43	108
Bilanzsumme	26.099	100,00	26.684	100,00	-585
Passiva
	2006 TEUR	%	2005 TEUR	%	Abweichung TEUR
Eigenkapital	7.446	28,53	7.433	27,86	13
Langfristige Rückstellungen	4.950	18,97	4.754	17,82	196
Kurzfristige Rückstellungen	768	2,94	900	3,37	-132
Langfristiges Fremdkapital	9.652	36,98	10.334	38,73	-682
Kurzfristiges Fremdkapital	3.283	12,58	3.263	12,22	20
Bilanzsumme	26.099	100,00	26.684	100,00	-585
Aktiva Anlagevermögen	22.940	87,90	23.633	88,57
Passiva EK + langfr. Posten:	22.048	84,48	22.521	84,40
Über-/Unterdeckung	-892	-3,42	-1.112	-4,17

Die Bilanzsumme hat sich im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 585 verringert. Die Verminderung im Anlagevermögen ist durch planmäßige Abschreibungen bedingt. Die Erhöhung der kurzfristigen Posten resultiert hauptsächlich aus dem Ausweis von liquiden Mitteln. Die Verminderung des langfristigen Fremdkapitals ergibt sich aus planmäßigen Tilgungen.

Die Eigenkapitalquote beträgt 28,5 %; das Eigenkapital sowie das langfristige Fremdkapital decken das Anlagevermögen zu 74,5 % (Anlagendeckungsgrad).

Der Cash Flow (Jahresergebnis + Abschreibungen) beträgt TEUR 1.264; die Gesellschaft verfügte zum Bilanzstichtag über flüssige Mittel in Höhe von TEUR 2.763.

Ertragslage

Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat sich die Ertragslage erwartungsgemäß entwickelt. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beträgt TEUR 526,6 (i. Vj. TEUR 783,0). Das Jahresergebnis (vor Ergebnisabführung) beläuft sich auf TEUR 521,4 (i.Vj. TEUR 671,4). Das Vorjahresergebnis wurde bedeutend durch die Teilauflösung einer Rückstellung (TEUR 100) beeinflusst. Die Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung, der Betreuungstätigkeit sowie aus den anderen Lieferungen und Leistungen zeigen sich im Vergleich zum Vorjahr stabil.

Die Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen sind demgegenüber wegen gestiegener Instandhaltungsaufwendungen um TEUR 273 gestiegen.

Das Zinsergebnis konnte aufgrund der erfolgten Tilgungen um TEUR 52 verbessert werden.

Risikobericht (Risiken und Chancen der künftigen Entwicklung)

Die Gesellschaft arbeitet seit dem Jahr 2000 entsprechend den Vorschriften des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) mit einem systematischen Risikomanagement. Auch im Geschäftsjahr wurde eine Risikoüberwachung und -steuerung durchgeführt und die Aktivitäten quartalsweise in Risikoberichten niedergelegt. Die Risikostelle hat die ordnungsgemäße und vollständige Risikoberichterstattung an die Geschäftsführung überwacht. Bestandsgefährdende Risiken traten im gesamten Berichtszeitraum nicht auf und sind aus heutiger Sicht auch nicht zu erwarten.

Die mit unserem unternehmerischen Handeln verbundenen zentralen Risiken sind aus heutiger Sicht die derzeitige Situation auf dem Wohnungsmarkt (Wohnungsleerstand und teilweiser Angebotsüberhang), Erlösschmälerungen und Mietverzichte und eine hohe Fluktuation im Wohnungsbestand. Risiken, die sich unmittelbar aus der Geschäftsbesorgung ergeben könnten, sind nicht zu erkennen. Gleichwohl ist die Gesellschaft mittelbar abhängig von der Entwicklung der geschäftsbesorgten Gesellschaft, der Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH. Bestandsgefährdende Risikopotenziale sind für das Unternehmen derzeit nicht ersichtlich.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres haben sich nicht ereignet.

Prognosebericht (Ausblick)

Die in 2006 zu verzeichnende Beruhigung der Wohnungsnachfrage dürfte sich in 2007 insbesondere für die geschäftsbesorgte Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH fortsetzen.

Im Bereich des eigenen Wohnungsbestandes werden nur marginale Auswirkungen zu verzeichnen sein.

Die Vermietung gewerblicher Einheiten bleibt weiterhin schwierig.

Insgesamt wird die Entwicklung des Unternehmens als stabil zu sehen sein. Für das Geschäftsjahr 2007 erwartet die Gesellschaft weiterhin ein positives Ergebnis.

Dortmund, den 30. März 2007

Ruhr-Lippe Immobilien Dienstleistungsgesellschaft mbH

Friedrich Wilhelm Baulig, Geschäftsführung

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.629,00	728,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	362.826,46	375.012,07
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	22.044.612,00	22.566.143,68
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	429.710,00	586.415,00
	22.837.148,46	23.527.570,75
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	2.813,11	2.813,11
2. Sonstige Ausleihungen	98.113,85	102.192,59
	100.926,96	105.005,70
	22.939.704,42	23.633.304,45
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit fertigen Bauten	140.396,02	420.693,97
2. Unfertige Leistungen	103.242,60	102.931,69
3. Andere Vorräte	77.860,42	48.881,72
4. Geleistete Anzahlungen	0,00	118,00
	321.499,04	572.625,38
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	823,08	1.507,82
2. Forderungen aus Verkauf von Grundstücken	0,00	6.336,00
3. Forderungen aus Betreuungstätigkeit	3.558,86	2.495,93
4. Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	35.048,53	11.043,83
5. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	1.065.134,47
6. Sonstige Vermögensgegenstände	31.462,93	73.927,35
	70.893,40	1.160.445,40
III. Flüssige Mittel
Schecks, Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	2.762.599,91	1.313.380,75
	3.154.992,35	3.046.451,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.409,16	4.723,33
	26.099.105,93	26.684.479,31
D. Treuhandvermögen
Treuhandvermögen aus Kautionen	33.885,47	33.760,10
Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	3.200.000,00	3.200.000,00
II. Kapitalrücklage	4.245.874,29	4.232.964,29
	7.445.874,29	7.432.964,29
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	4.950.091,00	4.753.950,00
2. Sonstige Rückstellungen	768.334,00	899.802,89
	5.718.425,00	5.653.752,89
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	11.284.475,10	11.732.983,47
2. Erhaltene Anzahlungen	107.673,60	105.958,22
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	22.986,14	26.145,93
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	146.633,66	220.554,62
5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.110.874,17	1.178.428,16
6. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	48.429,56
7. Sonstige Verbindlichkeiten	21.519,07	9.828,57
	12.694.161,74	13.322.328,53
D. Rechnungsabgrenzungsposten	240.644,90	275.433,60
	26.099.105,93	26.684.479,31
E. Treuhandverbindlichkeiten
Treuhandverbindlichkeiten aus Kautionen	33.885,47	33.760,10

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2006

	2006 EUR	2005 EUR
1. Umsatzerlöse
a) aus der Hausbewirtschaftung	1.198.255,22	1.247.867,09
b) aus Verkauf von Grundstücken	321.000,00	0,00
c) aus Betreuungstätigkeit	1.020.029,89	971.442,49
d) aus anderen Lieferungen und Leistungen	12.503.787,83	12.504.090,31
	15.043.072,94	14.723.399,89
2. Verminderung (i.Vj. Erhöhung) des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit fertigen und unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen	-279.987,04	13.852,30
3. Sonstige betriebliche Erträge	102.945,13	225.863,24
4. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung	378.417,07	201.087,35
b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke	1.859,42	360,37
c) Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen	2.468.110,22	2.373.482,18
	2.848.386,71	2.574.929,90
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	6.633.877,39	6.527.209,58
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.678.531,74	1.884.748,93
- davon für Altersversorgung EUR 395.227,64 (i. Vj. EUR 600.377,06)
	8.312.409,13	8.411.958,51
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen	742.912,75	759.751,05
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	1.956.406.66	1.903.320,62
8. Erträge aus Beteiligungen	119.982,19	122.178,29
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	12.311,86	2.161,40
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	611.630,26	654.496,29
- davon an verbundene Unternehmen EUR 46.263,80
(i. Vj. EUR 49.688,95)
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	526.579,57	782.998,75
12. Sonstige Steuern	5.227,37	111.612,36
13. Auf Grund eines Gewinnabführungsvertrages abgeführter Gewinn	521.352,20	671.386,39
14. Jahresergebnis	0,00	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde nach den allgemeinen Rechnungslegungsvorschriften des HGB unter Berücksichtigung der besonderen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt und entsprechend dem Formblatt für den Jahresabschluss von Wohnungsunternehmen vom 6. März 1987 gegliedert. Im Nachfolgenden werden die Vorjahreszahlen, soweit erforderlich, in Klammern dargestellt.

Alleinige Gesellschafterin ist die Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH, Dortmund. Sie stellt einen Konzernabschluss unter Einbeziehung der Ruhr-Lippe Immobilien Dienstleistungsgesellschaft mbH, Dortmund, (RLI) auf. Dieser Konzernabschluss wird quotal in den Konzernabschluss der LEG Landesentwicklungsgesellschaft Nordrhein-Westfalen GmbH, Düsseldorf, einbezogen.

Die LEG Landesentwicklungsgesellschaft Nordrhein-Westfalen GmbH wird in den Konzernabschluss der Beteiligungsverwaltungsgesellschaft des Landes Nordrhein-Westfalen mbH, Düsseldorf (HRB 35051), einbezogen.

Die entsprechenden Konzernabschlüsse werden gemäß §325 Abs. 3 HGB im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Es besteht eine umsatz-, gewerbe- und körperschaftsteuerliche Organschaft mit der Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH. Das Jahresergebnis der RLI wird aufgrund des seit dem Jahr 1996 bestehenden Ergebnisabführungsvertrages in voller Höhe an die Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH abgeführt.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert. Die lineare Abschreibung wird über einen Zeitraum von grundsätzlich fünf Jahren vorgenommen.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen.

Bei den im Geschäftsjahr 1995 von der Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH, Dortmund, übertragenen, unter den Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten mit Wohnbauten ausgewiesenen Objekten wurden die Abschreibungen auf Grundlage der Restnutzungsdauer im Zeitpunkt der Übertragung angesetzt, wobei bei den Altbauten eine Gesamtnutzungsdauer von 80 Jahren und bei den Wohnbauten nach dem I. und II. WoBauG eine Gesamtnutzungsdauer von 67 Jahren zu Grunde gelegt wurde. Zum Zeitpunkt der Übertragung lag die Restnutzungsdauer der Objekte zwischen 23 und 45 Jahren.

Die Grundstücke und grundstücksgleichen Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten werden entsprechend § 7 Abs. 4 EStG mit 4 % p. a. bzw. 2 % p. a. abgeschrieben, es sei denn, die Restnutzungsdauer der seitens der Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH, Dortmund, im Geschäftsjahr 1996 übertragenen Gebäude beträgt weniger als 25 bzw. 50 Jahre.

Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wird über die jeweilige Nutzungsdauer gemäß der amtlichen Abschreibungstabelle linear pro rata temporis abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungskosten bis EUR 410,00) werden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten bilanziert.

Sofern den Gegenständen des Sachanlagevermögens am Abschlussstichtag ein voraussichtlich dauerhaft niedrigerer Wert beizulegen ist, als er sich bei Anwendung der vorstehend erläuterten Bewertungsmethoden ergibt, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Finanzanlagen werden ebenfalls abgeschrieben, wenn ein voraussichtlich dauerhaft niedrigerer Wert erwartet wird. Soweit Wertminderungen nicht mehr bestehen, wird dem Wertaufholungsgebot nach § 280 Abs. 1 HGB Rechnung getragen.

Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Unter den unfertigen Leistungen sind ausschließlich noch nicht abgerechnete Betriebs- und Heizkosten erfasst; sie sind zu Anschaffungskosten bewertet. Für leerstehende Wohnungen wurde ein Bewertungsabschlag vorgenommen. Den unfertigen Leistungen stehen die von den Mietern geleisteten Vorauszahlungen gegenüber.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Risiken ist durch Bildung von Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind auf Grund versicherungsmathematischer Gutachten unter Zugrundelegung eines Rechnungszinsfußes von 6 % nach den Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck gebildet worden.

Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt zu Rückzahlungsbeträgen.

Forderungen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen des LEG-Verbundes, die im Vorjahr als Forderungen oder Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, ausgewiesen waren, wurden auf der Grundlage der neuen Konzernbilanzierungsrichtlinie erstmalig unter den Forderungen bzw. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen dargestellt.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

1. Die Entwicklung des Anlagevermögens wird im Folgenden dargestellt:

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2006 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2006 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	173.591,13	1.271,36	0,00	174.862,49
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	508.127,56	0,00	0,00	508.127,56
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	27.197.368,66	13.361,00	0,00	27.210.729,66
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.658.857,45	53.161,10	157.863,52	2.554.155,03
	30.364.353,67	66.522,10	157.863,52	30.273.012,25
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	54.012,12	0,00	0,00	54.012,12
2. Sonstige Ausleihungen	102.192,59	41.200,00	45.278,74	98.113,85
	156.204,71	41.200,00	45.278,74	152.125,97
	30.694.149,51	108.993,46	203.142,26	30.600.000,71

	Abschreibungen
	1.1.2006 €	Abschreibungen im Geschäftsjahr €	Abgänge €	31.12.2006 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	172.863,13	370,36	0,00	173.233,49
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	133.115,49	12.185,61	0,00	145.301,10
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	4.631.224,98	534.892,68	0,00	5.166.117,66
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.072.442,45	195.464,10	143.461,52	2.124.445,03
	6.836.782,92	742.542,39	143.461,52	7.435.863,79
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	51.199,01	0,00	0,00	51.199,01
2. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	51.199,01	0,00	0,00	51.199,01
	7.060.845,06	742.912,75	143.461,52	7.660.296,29

	Buchwerte
	31.12.2006 €	31.12.2005 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.629,00	728,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	362.826,46	375.012,07
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	22.044.612,00	22.566.143,68
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	429.710,00	586.415,00
	22.837.148,46	23.527.570,75
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	2.813,11	2.813,11
2. Sonstige Ausleihungen	98.113,85	102.192,59
	100.926,96	105.005,70
	22.939.704,42	23.633.304,45

2. Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die im Vorjahr ausgewiesenen Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestanden in voller Höhe gegen die Gesellschafterin.

3. Unter den sonstigen Rückstellungen werden als wesentliche Posten Rückstellungen für Instandhaltung, Resturlaubsansprüche, Berufsgenossenschaftsbeiträgen, Tantiemeansprüche, Beiträge zum Pensions-Sicherungs-Verein und Verpflichtungen aus Altersteilzeit ausgewiesen.

4. Die Verbindlichkeiten stellen sich folgendermaßen dar:

	insgesamt €	davon Restlaufzeit unter 1 Jahr €	davon Restlaufzeit 1 bis 5 Jahr €	davon Restlaufzeit über 5 Jahre €	gesichert €
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	11.284.475,10	417.448,76	1.876.315,53	8.990.710,81	11.284.475,10 GPR ^*)
	(11.732.983,47)	(401.059,49)	(1.801.196,88)	(9.530.727,10)	(11.732.983,47) GPR ^*)
2. Erhaltene Anzahlungen	107.673,60	107.673,60	0,00	0,00	0,00
	(105.958,22)	(105.958,22)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	22.986,14	22.986,14	0,00	0,00	0,00
	(26.145,93)	(26.145,93)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	146.633,66	146.633,66	0,00	0,00	0,00
	(220.554,62)	(220.554,62)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.110.874,17	112.421,45	405.681,12	592.771,60	0,00
	(1.178.428,16)	(88.205,96)	(389.928,02)	(700.294,18)	(0,00)
6. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen m. d. e. Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	(48.429,56)	(48.429,56)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
7. Sonstige Verbindlichkeiten	21.519,07	21.519,07	0,00	0,00	0,00
	(9.828,57)	(9.828,57)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
	12.694.161,74	828.682,68	2.281.996,65	9.583.482,41	11.284.475,10
	(13.322.328,53)	(900.182,35)	(2.191.124,90)	(10.231.021,28)	(11.732.983,47)

^* GPR = Grundpfandrechte

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in Höhe des Bilanzausweises von TEUR 1.111 Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin.

Das Eigenkapital hat sich aufgrund einer Einlage durch die Gesellschafterin in die Kapitalrücklage um TEUR 13 erhöht (Übertragung eines Erbbaurechts zum Buchwert).

Gewinn und Verlustrechnung

1. Die Umsatzerlöse werden ausschließlich im Inland erzielt. Die Minderung der Erlöse aus der Hausbewirtschaftung resultiert im Wesentlichen aus einer einmaligen periodenfremden Sollmietenberichtigung (TEUR 53).

2. Die auf den Miethausbesitz entfallende Grundsteuer in Höhe von TEUR 16 (i. Vj. TEUR 13) wird unter den Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung erfasst.

3. Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten periodenfremde Erträge von TEUR 35.

4. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Raumkosten, Porto- und Telefonkosten, Fahrt- und Kfz-Kosten sowie EDV-Kosten. Periodenfremde Aufwendungen sind in Höhe von TEUR 13 angefallen.

D. Sonstige Angaben

1. Aus Miet- und Leasingverträgen ergeben sich folgende finanziellen Verpflichtungen:

	TEUR
2007	843,6
2008 - 2010	2.352,2
ab 2011	766,4
	3.962,2

2. Die Zahl der im Geschäftsjahr 2006 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:

kaufmännische Mitarbeiter	106
technische Mitarbeiter	15
Hausmeister	21
	142

Teilzeitbeschäftigte wurden auf Vollzeitbeschäftigte umgerechnet. Außerdem wurden durchschnittlich sechs Auszubildende beschäftigt.

3. Für Pensionsverpflichtungen gegenüber früheren Mitgliedern der Geschäftsführung und ihrer Hinterbliebenen sind TEUR 157,3 zurückgestellt.

Die Bezüge ehemaliger Mitglieder der Geschäftsführung betragen TEUR 15,6.

4. Mitglieder der Geschäftsführung:

Friedrich Wilhelm Baulig, Kaufmann, Düsseldorf.

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wird im Hinblick auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

5. Der Aufsichtsrat der Ruhr-Lippe Wohnungsgesellschaft mbH nimmt gleichzeitig die Aufgaben bei der Ruhr-Lippe Immobilien Dienstleistungsgesellschaft mbH wahr.

Dortmund, den 30. März 2007

Ruhr-Lippe Immobilien Dienstleistungsgesellschaft mbH

Friedrich Wilhelm Baulig

Geschäftsführung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Ruhr-Lippe Immobilien Dienstleistungsgesellschaft mbH, Dortmund, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichtes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Ruhr-Lippe Immobilien Dienstleistungsgesellschaft mbH, Dortmund. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Düsseldorf, den 20. April 2007

Warth & Klein GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. Häger
Wirtschaftsprüfer gez. Holzheimer
Wirtschaftsprüfer

Bei Veröffentlichung oder Weitergabe des Jahresabschlusses in einer von der bestätigten Fassung abweichenden Form (einschließlich der Übersetzung in andere Sprachen) bedarf es zuvor unserer erneuten Stellungnahme, sofern hierbei unser Bestätigungsvermerk zitiert oder auf unsere Prüfung hingewiesen wird; wir weisen insbesondere auf § 328 HGB hin.