Senioren-Residenz Heppenheim GmbH Sankt Katharina

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVSEITE

	31.12.2019		31.12.2018
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4,00		4,00
II. Sachanlagen	108.392,00		135.041,00
		108.396,00	135.045,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	7.500,00		7.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	381.395,94		475.638,08
davon gegenüber Gesellschaftern € 242.043,76			(366.569,98)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	35.919,96		50.246,73
		424.815,90	533.384,81
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.296,37	0,00
		536.508,27	668.429,81

PASSIVSEITE

	31.12.2019	31.12.2018
	€	€
A. Eigenkapital	197.634,26	392.252,18
B. Rückstellungen	119.800,46	84.553,77
C. Verbindlichkeiten	219.073,55	191.623,86
davon aus Steuern € 18.566,42		(16.431,43)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 299,88		(283,53)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 219.073,55		(191.623,86)
	536.508,27	668.429,81

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die Senioren-Residenz Heppenheim GmbH Sankt Katharina mit Sitz in Köln wird im Handelsregister des Amtsgerichtes Köln unter HRB 75497 geführt.

Die Gesellschaft hat ihren Jahresabschluss nach den für kleine Kapitalgesellschaften aktuell geltenden handelsrechtlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Hinsichtlich der Gliederung des Jahresabschlusses nimmt die Gesellschaft das Wahlrecht nach § 8 Abs. 1 Pflege-Buchführungsverordnung (PBV) in Anspruch. Der Jahresabschluss ist dementsprechend nach den Vorschriften der PBV gegliedert.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear auf die voraussichtliche Nutzungsdauer, in Anlehnung an die amtlichen steuerlichen AfA-Tabellen.

Geringwertige Anlagegüter bis EUR 250,00 ohne Umsatzsteuer werden sofort als Aufwand erfasst. Anlagegüter mit einem Anschaffungswert von unter EUR 800,00 ohne Umsatzsteuer (Geringwertige Anlagegüter) wurden im Zugangsjahr sofort abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Das Vorratsvermögen wird gemäß dem strengen Niederstwertprinzip mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten bzw. letzten Einkaufspreisen bewertet. Die Gesellschaft hat für das laufende Jahr einen Festwertansatz vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Mögliche Ausfallrisiken bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden durch angemessene Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Bei zweifelhaften Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert aktiviert.

Aktive Rechnungsabgrenzungen

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden transitorische Posten im engeren Sinne angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Der Ansatz erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen gegen den Gesellschafter in Höhe von TEUR 242 (Vorjahr: TEUR 366). Es handelt sich dabei um sonstige Vermögensgegenstände.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 20 (Vorjahr: TEUR 21) beinhalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 20 (Vorjahr: TEUR 21).

Die Verbindlichkeiten der Gesellschaft haben wie im Vorjahr durchgängig eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen der Gesellschaft, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, betragen insgesamt TEUR 14.744, davon sind TEUR 608 gegenüber verbundener Unternehmen.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen gegenüber fremden Dritten aus langfristigen Pachtverträgen betreffend der betriebsnotwendigen Immobilie betragen TEUR 13.971.

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 81 Mitarbeiter (Vorjahr: 79).

Köln, den 12. Juni 2020

Andreas Bochem, Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 29. Juni 2020 festgestellt.