RGII Bidco 2 Logistik GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

6. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

A. Anlagevermögen

I. Finanzanlagen

1. Anteile an verbundenen

Unternehmen	EUR 25.117.337,48
(Vorjahr:	EUR 19.859.573,05)

Die Gesellschaft hält 80% der Zweiundvierzigsten LOGIMAC Logistic Grundbesitz GmbH, Hamburg, mit einem Stammkapital in Höhe von EUR 25.000,00.

2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	EUR 38.089.606,15
(Vorjahr:	EUR 38.576.723,00)

Es wurde der Zweiundvierzigsten LOGIMAC GmbH ein Darlehen zu einem Zinssatz von 4,3% gewährt. Das Darlehen wird über die Laufzeit zurückgeführt.

B. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	EUR	345.519,69
	(Vorjahr: EUR	45.446,55)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	EUR	9.326,89
	(Vorjahr: EUR	22.850,81)

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
Raiffeisenbank Main-Spessart #8751250	0,00	22.850,81
Berliner Volksbank	9.326,89	0,00
	9.326,89	22.850,81

C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	EUR	1.216.334,44
	(Vorjahr: EUR	3.769,40)
Summe Aktiva	EUR	64.778.124,65
	(Vorjahr: EUR	58.508.362,81)

A. Eigenkapital

I. Gezeichnetes Kapital	EUR 25.000,00
(Vorjahr:	EUR 25.000,00)
II. Verlustvortrag	EUR -28.769,40
(Vorjahr:	EUR 0,00)
III. Jahresfehlbetrag	EUR -1.212.565,04
(Vorjahr:	EUR -28.769,40)
nicht gedeckter Fehlbetrag	EUR 1.216.334,44
(Vorjahr:	EUR 3.769,40)
buchmäßiges Eigenkapita	EUR 0,00
B. Verbindlichkeiten	EUR 0,00)
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	EUR 64.660.010,52
(Vorjahr:	EUR 58.508.362,81)

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
Verbindlichk.gegenüber verbundenen UN	63.350.644,29	58.436.296,05
Zinsen Darlehen Klopp Bidco 2	898.699,29	72.066,76
Verb ggü 42 LLG aus Kaufpreisverrechnung	410.666,94	0,00
	64.660.010,52	58.508.362,81

Die Gesellschafterin Klopp Bidco 2 Limited hat der Gesellschaft ein endfälliges Darlehen zu einem Zinssatz in Höhe von 4,3% gewährt.

2. sonstige Verbindlichkeiten	EUR	118.114,13
	(Vorjahr: EUR	0,00)

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
Sonstige Verbindlichkeiten	106.666,67	0,00
Verbindlichk. ggb. GmbH-Ges.ern, b1J	11.447,46	0,00
	118.114,13	0,00

Aus Stundungsbeträge für den Beteiligungskaufpreis sind Zinsverbindlichkeiten in Höhe von 106.666,67 EUR gegenüber der GARBE Industrial Real Estate GmbH fällig geworden.

Summe Passiva	EUR 64.778.124,65
(Vorjahr:	EUR 58.508.362,81)

1. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	EUR	67.382,04
	(Vorjahr: EUR	0,00)

	2018	2017
	EUR	EUR
Versicherungen	67.254,04	0,00
Beiträge	128,00	0,00
	67.382,04	0,00
b) verschiedene betriebliche Kosten	EUR	24.843,38
	(Vorjahr: EUR	2.149,19)

	2018	2017
	EUR	EUR
Rechts- und Beratungskosten	16.893,60	2.121,19
Nebenkosten des Geldverkehrs	69,00	28,00
Verwaltungskosten	7.880,78	0,00
	24.843,38	2.149,19

2. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	EUR	1.645.581,30
	(Vorjahr: EUR	45.446,55)
3. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	EUR	2.765.920,92
	(Vorjahr: EUR	72.066,76)
4. Ergebnis nach Steuern	EUR	-1.212.565,04
	(Vorjahr: EUR	-28.769,40)
5. Jahresfehlbetrag	EUR	1.212.565,04
	(Vorjahr: EUR	28.769,40)

7. Anlagen

BILANZ zum 31. Dezember 2018

RGII Bidco 2 Logistik GmbH, Rödermark

AKTIVA

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.117.337,48	19.859.573,05
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	38.089.606,15	38.576.723,00
	63.206.943,63	58.436.296,05
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	345.519,69	45.446,55
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	9.326,89	22.850,81
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.216.334,44	3.769,40
	64.778.124,65	58.508.362,81

PASSIVA

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-28.769,40	0,00
III. Jahresfehlbetrag	-1.212.565,04	-28.769,40
nicht gedeckter Fehlbetrag	1.216.334,44	3.769,40
buchmäßiges Eigenkapital	0,00	0,00
B. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	64.660.010,52	58.508.362,81
2. sonstige Verbindlichkeiten	118.114,13	0,00
	64.778.124,65	58.508.362,81
	64.778.124,65	58.508.362,81

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG für die Zeit vom 01.01.2018 bis 31.12.2018

RGII Bidco 2 Logistik GmbH

Frankfurt am Main

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
1. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	67.382,04	0,00
b) verschiedene betriebliche Kosten	24.843,38	2.149,19
	92.225,42	2.149,19
2. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.645.581,30	45.446,55
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 1.645.581,30 (EUR 45.446,55)
3. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	2.765.920,92	72.066,76
- davon an verbundene Unternehmen EUR 2.659.254,25 (EUR 0,00)
4. Ergebnis nach Steuern	-1.212.565,04	-28.769,40
5. Jahresfehlbetrag	1.212.565,04	28.769,40

Anhang zum 31.12.2018

RGII Bidco 2 Logistik GmbH,

Frankfurt am Main

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft RGII Bidco 2 Logistik GmbH mit Sitz in Düsseldorf, wird beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Registernummer HRB 109960 geführt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss ist erstmalig nach den Vorschriften des BilRUG aufgestellt worden. Änderungen aufgrund der erweiterten Umsatzerlösdefinition nach § 277 Abs. 1 HGB haben sich nicht ergeben.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendete Ansatz- und Bewertungsmethoden wurden stetig angewendet.

Die Finanzanlagen sind zu ihren historischen Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 Abs. 1 HGB).

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs. 1 S. 2 HGB). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor. Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

In den Verbindlichkeiten sind solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 64.660.010,52 enthalten.

Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 63.350.644,29 haben eine Laufzeit von mehr als fünf Jahren.

V. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Unterschrift der Geschäftsführung

Düsseldorf, den 10. Februar 2020