Eduard Schmidt & Sohn GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.12.2016 bis zum 30.11.2017

Bilanz

Aktiva
	30.11.2017 EUR	30.11.2016 EUR
A. Anlagevermögen	121.075,00	140.718,06
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	151,00	378,00
II. Sachanlagen	120.924,00	140.340,06
B. Umlaufvermögen	820.121,92	689.591,04
I. Vorräte	452.839,90	322.136,23
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	257.060,41	289.652,99
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	110.221,61	77.801,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.277,93	4.109,15
Bilanzsumme, Summe Aktiva	945.474,85	834.418,25

Passiva
	30.11.2017 EUR	30.11.2016 EUR
A. Eigenkapital	535.940,28	484.306,78
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Bilanzgewinn	485.940,28	434.306,78
davon Gewinnvortrag	434.306,78	443.374,11
B. Rückstellungen	45.485,00	42.174,00
C. Verbindlichkeiten	364.039,89	307.908,74
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	364.039,89	307.908,74
D. Passive latente Steuern	9,68	28,73
Bilanzsumme, Summe Passiva	945.474,85	834.418,25

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Eduard Schmidt & Sohn GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Hamburg

Registergericht: Hamburg

Register-Nr.: HRB76965

Der Jahresabschluss der Eduard Schmidt & Sohn GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.


1. Angabe und Begründung der gegenüber dem Vorjahr abweichenden Form der Darstellung

Die Form des Jahresabschlusses hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.


B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268 - 274a, §§ 276-278 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB aufgestellt.

Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der §§ 266 und § 275 HGB Anwendung.

Anlagevermögen

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Als Nutzungsdauer wird bei Software drei Jahre unterstellt.

Sachanlagevermögen sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen werden entsprechend ihres Fertigungsgrads mit den anteiligen Herstellungskosten gemäß § 255 Absatz 2 HGB bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Erhaltene Anzahlungen wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt und gemäß § 268 Absatz 5 Satz 2 HGB offen von den Vorräten abgesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Das allgemeine Kreditrisiko bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.


C. Erläuterungen zur Bilanz

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	2016	2015
	Euro	Euro
Ausleihungen	0,00	0,00
Forderungen	5.995,64	3.878,89
Verbindlichkeiten	0,00	0,00

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag von Euro 434.306,78 einbezogen.

Die Bewertung der latenten Steuern erfolgt mit einem Steuersatz in Höhe von 32,28 %.

Die latenten Steuern beruhen auf nachfolgenden Differenzen:

Wertansatz	HB	STB	Abweichung	Steuer
				32,28%
GWG Pool	57,00	27,00	-30,00	-9,68
passive latente Steuern zum 30.11.2017				-9,68

D. Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 17.

Arbeitnehmergruppen		Zahl
Arbeiter		14,00
Angestellte		1,00
leitende Angestellte		2,00
Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt damit	17,00
vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter		16,00
teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter		1,00

Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach Schluss des Geschäftsjahrs nicht ergeben.

E. Angaben zur Geschäftsführung und zu Rechtsbeziehungen zu Gesellschaftern

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch den Geschäftsführer, Herrn Claus Brüchmann, geführt.

Hamburg, den

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                                                                                      Eduard Schmidt & Sohn GmbH
                                                                                            gez. Claus Brüchmann

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.12.2016 - 30.11.2017

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 5.995,64 EUR.

1.12.2015 - 30.11.2016

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 3.878,89 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.01.2019 festgestellt.