KEP Clearinghouse GmbH i.L.

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	0,00	1,50
I. Sachanlagen	0,00	1,50
B. Umlaufvermögen	251.202,46	1.172.294,69
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	165.608,47	1.007.371,22
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	85.593,99	164.923,47
C. Rechnungsabgrenzungsposten	33,70	33,70
Aktiva	251.236,16	1.172.329,89

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	97.022,43	162.646,63
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	137.082,04	140.773,55
III. Jahresfehlbetrag	65.624,20	3.691,51
B. Rückstellungen	50.080,21	98.262,40
C. Verbindlichkeiten	104.133,52	911.420,86
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	104.133,52	911.420,86
Passiva	251.236,16	1.172.329,89

Anhang

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der KEP Clearinghouse GmbH i.L. wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH- Gesetzes zu beachten.

Im einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	2023	2022
	Euro	Euro
Verbindlichkeiten	0,00	3.553,31
Forderungen	21.945,32	0,00

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Es wurden Rückstellungen für ausstehenden Urlaub und die Kosten der Zinsverpflichtungen aus von Kooperationspartnern erhaltenen Kautionen, die Kosten der Aufbewahrungspflichten und der Berufsgenosssenschaft sowie die Kosten für die Jahresabschlusserstellung gebildet.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit wurde nicht durch Steuern vom Einkommen und Ertrag belastet.

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Oliver Klier, Köln

Vorgänge von besonderer Bedeutung

Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach Schluss des Geschäftsjahrs nicht ergeben.

Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung

Über die Ergebnisverwendung entscheidet die Gesellschafterversammlung.

Köln, 02. Mai 2024

KEP Clearinghouse GmbH i.L.

(Klier)
Liquidator

(Merscher)
Liquidatorin

Bescheinigung

Wir haben auftragsgemäß den vorstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - der KEP Clearinghouse GmbH i.L. für das Geschäftsjahr vom 01.01. bis 31.12.2023 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften erstellt.

Grundlage für die Erstellung waren die uns vorgelegten Bücher, Belege und Bestandsnachweise, die wir auftragsgemäß nicht geprüft, wohl aber auf Plausibilität beurteilt haben, sowie die uns erteilten Auskünfte.

Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung der Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden. Zur Beurteilung der Plausibilität der uns vorgelegten Belege und Bestandsnachweise, an deren Zustandekommen wir nicht mitgewirkt haben, haben wir Befragungen und analytische Beurteilungen vorgenommen, um mit einer gewissen Sicherheit auszuschließen, dass diese nicht ordnungsgemäß sind. Hierbei sind uns keine Umstände bekannt geworden, die gegen die Ordnungsmäßigkeit der uns vorgelegten Unterlagen und des auf dieser Grundlage von uns erstellten Jahresabschlusses sprechen.

Köln, 02. Mai 2024

(Beckmann) (Heilen)
Steuerberater vereidigter Buchprüfer Steuerberater

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.05.2024 festgestellt.

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