Pflegeheim Lommatzsch GmbH

Lommatzsch

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	50.691,00	62.825,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2,00	2,00
II. Sachanlagen	50.689,00	62.823,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	0,50	0,50
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	33.071,50	38.599,50
3. Fahrzeuge	17.617,00	24.223,00
B. Umlaufvermögen	358.254,62	283.235,47
I. Vorräte	4.571,62	6.654,67
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	4.571,62	6.654,67
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	56.128,70	88.326,04
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	10.775,29	24.221,63
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	22.550,00	22.110,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	22.803,41	41.994,41
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	297.554,30	188.254,76
C. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	122.216,05	89.559,46
Aktiva	531.161,67	435.619,93

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	421.072,41	322.199,11
I. Gezeichnetes Kapital	26.100,00	26.100,00
II. Gewinnvortrag	296.099,11	288.943,78
III. Jahresüberschuss	98.873,30	7.155,33
B. Rückstellungen	61.068,80	57.442,06
1. Steuerrückstellungen	0,00	17.987,56
2. sonstige Rückstellungen	61.068,80	39.454,50
C. Verbindlichkeiten	49.020,46	55.978,76
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	23.194,58	18.575,92
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	23.194,58	18.575,92
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.095,92	1.515,52
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.095,92	1.515,52
3. sonstige Verbindlichkeiten	23.729,96	35.887,32
davon aus Steuern	7.346,43	26.597,82
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	13.649,36	8.506,58
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	23.729,96	35.887,32
Passiva	531.161,67	435.619,93

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2023 - 31.12.2023 EUR	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.802.730,31	1.466.983,64
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	457.481,25	432.109,55
3. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	253.694,09	242.490,96
4. sonstige betriebliche Erträge	81.272,43	204.130,04
5. Materialaufwand	849.125,57	805.525,97
a) Lebensmittel	281.272,34	281.542,43
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	170.189,64	189.886,78
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	397.663,59	334.096,76
6. Personalaufwand	1.186.981,92	1.093.690,06
a) Löhne und Gehälter	972.291,84	910.852,15
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	214.690,08	182.837,91
davon Aufwendungen für Altersversorgung	3.380,64	5.919,64
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	108.208,29	81.271,49
8. Mieten, Pacht, Leasing	267.243,33	262.240,93
9. Abschreibungen	16.042,29	17.598,00
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	16.042,29	17.598,00
10. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	38.190,55	48.430,25
11. sonstige betriebliche Aufwendungen	24.327,25	18.233,16
12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	4.435,42
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	10.621,00	11.569,00
14. Jahresüberschuss	98.873,30	7.155,33

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Pflegeheim Lommatzsch GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Darüber hinaus waren die Regelungen der Pflege-Buchführungsverordnung und des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Pflegeheim Lommatzsch GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Lommatzsch
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Dresden
Register-Nr.:	10478

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Von der steuerlichen Bewertungsfreiheit für bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit
Anschaffungskosten bis zu EUR 800,00 wurde Gebrauch gemacht. Diese Vermögensgegenstände wurden
im Jahr des Zugangs vollständig abgeschrieben. Zugleich wurde ihr Abgang unterstellt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände sowie Bankguthaben wurden zum Nennwert bewertet.
Soweit bei den Forderungen Einzelrisiken erkennbar waren, wurden diesen Risiken durch Wertberichtigungen
Rechnung getragen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewisse Verbindlichkeiten zu erfüllen.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Pensionsrückstellungen

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von EUR 4.066.

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden
Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen	EUR
Erfüllungsbetrag der Schulden	567.315,00
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	686.265,46
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	689.531,05

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 49.020,46 (Vorjahr: EUR 55.978,76).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

Bei den Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich um EUR 9.212,00, die im Zusammenhang mit der Coronavirus-SARS-CoV 2 Pandemie nach
§§ 150 f. SGB XI erstattet wurden.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 30.

Unterschrift der Geschäftsführung

Lommatzsch, 08.07.2024
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

gez.Bettina Leopold

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.07.2024 festgestellt.