Bergemann & Co. Nchf. Speditionsgesellschaft mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	428.910,00	338.057,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6.602,00	1.161,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	6.601,00	1.160,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	1,00	1,00
II. Sachanlagen	422.308,00	336.896,00
1. technische Anlagen und Maschinen	14.061,00	14.976,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	408.247,00	321.920,00
B. Umlaufvermögen	4.269.058,20	2.731.486,96
I. Vorräte	343.648,04	325.224,62
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	184.287,97	172.616,84
2. fertige Erzeugnisse und Waren	159.360,07	152.607,78
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.067.123,58	1.734.132,25
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.830.941,88	1.480.774,33
2. sonstige Vermögensgegenstände	236.181,70	253.357,92
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	129.530,95	199.747,98
III. Wertpapiere		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	858.286,58	672.130,09
C. Rechnungsabgrenzungsposten	13.402,24	13.432,40
Aktiva	4.711.370,44	3.082.976,36

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	1.530.949,72	1.514.046,44
I. Gezeichnetes Kapital	102.258,38	102.258,38
II. Gewinnvortrag	1.111.788,06	1.322.555,69
III. Jahresüberschuss	316.903,28	89.232,37
B. Rückstellungen	560.244,67	484.133,17
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	326.522,89	278.713,50
2. Steuerrückstellungen	89.717,78	67.516,67
3. sonstige Rückstellungen	144.004,00	137.903,00
C. Verbindlichkeiten	2.620.176,05	1.084.796,75
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.349.892,81	895.948,52
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.349.892,81	895.948,52
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	102.010,93	102.010,93
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	102.010,93	102.010,93
3. sonstige Verbindlichkeiten	168.272,31	86.837,30
davon aus Steuern	162.647,16	64.821,19
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	5.157,95	17.269,72
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	168.272,31	86.837,30
Passiva	4.711.370,44	3.082.976,36

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR
1. Umsatzerlöse	12.465.224,21	8.850.504,28
2. Erhöhung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	11.671,13	111.466,74
3. sonstige betriebliche Erträge	238.862,11	281.067,03
davon Erträge aus der Währungsumrechnung	948,66	1.443,72
4. Materialaufwand	8.720.452,34	5.831.323,07
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	2.322.984,56	1.905.908,14
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	6.397.467,78	3.925.414,93
5. Personalaufwand	1.752.758,21	1.622.340,13
a) Löhne und Gehälter	1.418.381,17	1.330.440,17
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	334.377,04	291.899,96
davon für Altersversorgung	40.538,59	21.723,18
6. Abschreibungen	108.981,17	108.289,31
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	108.981,17	108.289,31
7. sonstige betriebliche Aufwendungen	1.616.259,50	1.488.270,83
davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung	6.959,34	2.861,64
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	2.002,80	2.955,24
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	34.045,77	36.945,96
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	166.844,98	67.979,62
11. Ergebnis nach Steuern	318.418,28	90.844,37
12. sonstige Steuern	1.515,00	1.612,00
13. Jahresüberschuss	316.903,28	89.232,37

Anhang

Bergemann & Co. Nachf. Speditionsgesellschaft mbH

ANHANG zum 31. Dezember 2021

ANGABEN ZUR BILANZIERUNG UND BEWERTUNG

Der Jahresabschluss der Firma Bergemann Co. Nchf. Speditionsgesellschaft mbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen gemindert. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 800,00 wurden gem. § 6 (2) EStG im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungsverträgen wurden mit dem nach versicherungsmathematischen Grundsätzen errechneten Aktivwert angesetzt.

Die Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt. Es wurde eine Pauschalwertberichtigung i. H. v. 1 % berücksichtigt.

Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen wurden auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den Regelungen nach dem Teilwertverfahren gem. § 6a (3) EstG gebildet.

Gemäß den Vorschriften des BilMoG ist zu vermerken, dass die Pensionsrückstellung ab 2010 nach Handelsrechtlichen Vorschriften erfolgen muss; die bisher geltende "umgekehrte Maßgeblichkeit der Steuerbilanz für die Handelsbilanz" ist aufgehoben worden. Das hat zur Folge, dass ein höherer Rückstellungsbetrag einzustellen war. In der handelsrechtlichen Rückstellungsberechnung wurde gemäß dem Gesetz zur Umsetzung der Wohnimmobilienkreditrichtlinie und zur Änderung handelsrechtlicher Vorschriften vom 11.03.2016 der von der deutschen Bundesbank veröffentliche Rechnungszins (durchschnittlicher Marktzinssatz über 10 Jahre mit 15 Jahren Laufzeit) angesetzt. Für steuerliche Zwecke wurde eine Überleitungsrechnung erstellt.

Der Differenzbetrag zwischen dem Barwert bei Sieben- und Zehnjahreszins i. H. v. 46.869,00 € wird ausschüttungsgesperrt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten sind nicht zu verzeichnen.

ANGABEN ZU EINZELPOSTEN DER BILANZ

Die Angaben zu Einzelposten der Bilanz ergeben sich aus dem beigefügten Kontennachweis.

Ebenso ergeben sich die Angaben zu EINZELPOSTEN DER GEWINN- UND VERLUST - RECHNUNG aus dem beigefügten Kontennachweis.

SONSTIGE ANGABEN

VERBINDLICHKEITEN

Der Gesamtbetrag der besicherten Verbindlichkeiten beträgt € 0,00.

SONSTIGE SICHERHEITEN

Gegenüber dem Hauptzollamt wurden Sicherheiten in Form der Abtretung des Wertpapierdepots hinterlegt.

ANGABEN ZUR GESCHÄFTSFÜHRUNG

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Jan-Axel Becker, Hamburg geführt.

sonstige Berichtsbestandteile

Hamburg, 16.09.2022
gez. Jan-Axel Becker

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.09.2022 festgestellt.