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St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Gelsenkirchen

Jahres- und Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVSEITE

	31.12.2021		31.12.2020
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen		6.566.599,55	11.766.699,55
B. Umlaufvermögen		6.566.599,55	11.766.699,55
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	8.110.845,77		10.137.491,66
davon Forderungen gegen verbundene Unternehmen € 8.081.027,12			(9.994.511,00)
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	356.335,15		31.564,35
		8.467.180,92	10.169.056,01
C. Rechnungsabgrenzungsposten		32.632,79	4.616,09
		15.066.413,26	21.940.371,65

PASSIVSEITE

	31.12.2021		31.12.2020
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		52.000,00	52.000,00
II. Kapitalrücklage		6.463.153,38	6.463.153,38
		6.515.153,38	6.515.153,38
B. Rückstellungen		1.715.469,07	1.963.303,37
C. Verbindlichkeiten		6.835.790,81	13.461.914,90
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 6.835.790,81			(8.461.914,90)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(5.000.000,00)
davon Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen € 6.615.545,43			(13.175.276,41)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 6.615.545,43			(8.175.276,41)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(5.000.000,00)
		15.066.413,26	21.940.371,65

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021

	2021		2020
	€	€	€
1. Rohergebnis		13.568.236,43	10.720.515,19
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	10.122.874,95		7.238.529,36
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	2.356.077,49		1.696.461,77
davon für Altersversorgung € 511.196,60			(405.064,00)
		12.478.952,44	8.934.991,13
3. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		5.340,11	4.236,35
		5.340,11	4.236,35
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen		1.104.980,19	1.762.298,97
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		26.500,00	0,00
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		5.255,05	18.839,00
davon an verbundene Unternehmen € 26.500,00			(0,00)
davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen € 5.255,05			18.839,00
7. Ergebnis nach Steuern		208,64	149,74
8. Sonstige Steuern		208,64	149,74
9. Jahresüberschuss		0,00	0,00

Anhang zum Jahresabschluss 2021

I. Allgemeine Angaben

Die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH hat ihren Sitz in Gelsenkirchen und ist unter der Nummer HRB 2255 in das Handelsregister beim Amtsgericht Gelsenkirchen eingetragen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2021 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 288) unter Annahme der Unternehmensfortführung und unter Beachtung der Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer mittelgroßen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 2 HGB auf.

Die im Folgenden dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Anlagegüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 800,00 netto wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und werden als Abgang im Folgejahr berücksichtigt.

Die Finanzanlagen sind zu ihren Anschaffungskosten oder den ihnen beizulegenden niedrigeren Werten angesetzt. Im Falle voraussichtlich dauerhafter Wertminderungen werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Leistungsforderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden pauschal ermittelte Wertabschläge (Risikovorsorge in Form von Pauschal- und Einzelwertberichtigungen), die sich an der Altersstruktur der jeweiligen Forderung orientieren, gebildet.

Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz für Zahlungen vor dem Bilanzstichtag gebildet, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Der Sonderposten beinhaltet Fördermittel und Zuwendungen Dritter für angeschaffte Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, welche entsprechend der bisherigen ggf. anteiligen Abschreibungen auf das geförderte Anlagevermögen sowie Anlageabgängen gemindert sind.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus unmittelbaren Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Der auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnung unter Anwendung der Richttafeln RT 2018 G von Klaus Heubeck und unter Berücksichtigung eines Zinssatzes von 1,87 % (im Vorjahr 2,30 %), eines jährlichen Rententrends von 2,00 % (im Vorjahr 2,00 %) nach der Projected-Unit-Credit-Methode (PUC-Methode) ermittelte Erfüllungsbetrag der Verpflichtung aus unmittelbaren Pensionszusagen betrug zum Bilanzstichtag T€ 2.730 (Vorjahr T€ 2.592). Nach Saldierung mit dem Deckungsvermögen gem. § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB in Höhe von T€ 1.787 ergab sich zum 31. Dezember 2021 eine noch auszuweisende Pensionsrückstellung in Höhe von T€ 984. Der ausschüttungsgesperrte Betrag i. S. d. § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB (Unterschied aufgrund Marktzinssatzzeitraum von zehn Jahren statt sieben Jahren) beträgt T€ 123 (Vorjahr: T€ 170).

Den Arbeitnehmern der Gesellschaft wird eine Zusatzversorgung gewährt, die über eine kirchliche Zusatzversorgungskasse (KZVK Köln) abgewickelt wird. Bis 2019 wurde für die sog. Deckungslücke im Abrechnungsverband S der KZVK (in dem alle Ansprüche und Anwartschaften von Arbeitnehmern geführt werden, die auf vor dem 1. Januar 2002 nach dem Umlageverfahren entrichteten Beiträgen beruhen) ein jährlich zusätzlicher Finanzierungsbeitrag geleistet. Dieser Finanzierungsbeitrag wurde durch die Änderung der Satzung zum 1.1.2020 durch einen Angleichungsbetrag für die Jahre 2020 bis 2026 ersetzt.

Eine Bilanzierung der daraus entstehenden mittelbaren Versorgungszusagen hat die Gesellschaft gemäß Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB ausgeübt. Die Rückstellung zum 31.12.2021 beträgt nunmehr T€ 41 (Vorjahr T€ 32). Die Erfüllungsbeträge werden mit den durchschnittlichen Marktzinssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB der vergangen zehn Geschäftsjahre entsprechend abgezinst.

Der Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung mit durchschnittlichem Marktzins der vergangenen 10 Jahre im Vergleich zu dem der vergangenen 7 Jahre gem. § 253 Abs. 6 HGB beträgt für diese Versorgungszusagen T€ 0,4.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken, drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Hinsichtlich mittel- und langfristiger Personalrückstellungen wurden Lohn- und Gehaltssteigerungen sowie Fluktuationsabschläge in angemessener Höhe vorgenommen; hinsichtlich der Abzinsung wurde der laufzeitadäquate, von der Deutschen Bundesbank ermittelte Marktzins (§ 253 Abs. 2 Satz 1 HGB), nach Maßgabe des Einzelbewertungsgrundsatzes zu Grunde gelegt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Hinsichtlich der Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens verweisen wir auf den Anlagenspiegel.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Leistungsverrechnungen.

Die Gesamtbeträge der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten sind der folgenden Aufstellung zu entnehmen:

	Davon mit einer Restlaufzeit von
Ausweis ^*	Gesamt	< 1 Jahr	>1 Jahr	> 5 Jahren
	T€	T€	T€	T€
	18.571	13.571	5.000	0
	(13.462)	(8.462)	(5.000)	(0)

^* Vorjahr in Klammern

Besicherungen für die Verbindlichkeiten bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren, mit der Ausnahme eines Darlehens in Höhe von T€ 5.000, aus Leistungsverrechnungen.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden Rückstellungsauflösungen in Höhe von T€ 32 und periodenfremde Erlöse von T€ 7 ausgewiesen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten aperiodische Bestandteile von T€ 67.

V. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, liegen nicht vor.

2. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer (nach Vollkräften) - getrennt nach Dienstarten - beträgt:

	2021	2020	Veränderung
	Vollkräfte
Pflegedienstleitung	0,0	1,0	-1,0
Pflegedienst	1,0	1,0	0,0
Hauswirtschaftsdienst	2,4	2,8	-0,4
Funktionsdienst	5,4	5,7	-0,3
Technischer Dienst	49,3	28,6	20,7
Verwaltungsdienst	107,9	79,4	28,5
Sonderdienst	1,0	0,0	1,0
	167,0	118,5	48,5

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 215 (im Vorjahr 140).

3. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an folgenden Unternehmen beteiligt:

Name und Sitz	Anteile	Eigenkapital	Ergebnis
	%	T€	T€
1. Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen	85,0	25.192	-10.780
2. Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen	80,0	6.389	433
3. St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen	90,0	10.303	916
4. St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen	100,0	258	0
5. Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mit beschränkter Haftung	94,0	11.501	419
6. Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL-, Gladbeck	94,9	30	8.724

Darüber hinaus besteht eine Beteiligung in Höhe von 10,0 % an der Emmaus-Hospiz St. Hedwig Resse gGmbH, Gelsenkirchen.

4. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Folgende Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach Schluss des Geschäftsjahres eingetreten:

Die weiteren Auswirkungen der Corona-Pandemie sind derzeit nicht einzuschätzen. Zusätzlich kommt erschwerend die durch den Ukraine-Konflikt herbeigeführte Unsicherheit hinsichtlich insbesondere der zukünftigen Energieversorgung hinzu. Die Kostenentwicklung auf dem Energiemarkt führen zu einer starken Belastung, ohne dass eine Refinanzierung durch das Vergütungssystem vorgesehen ist. Die tatsächlichen Auswirkungen auf die Gesamtwirtschaft sowie auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft im Besonderen sind aber derzeit noch nicht abzuschätzen.

5. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung setzt sich wie folgt zusammen:

Frau Susanne Minten, Dipl.-Kfm.,

Herrn Hendrik Nordholt, Dipl.-Kfm.

Die Gesellschaft macht von dem Wahlrecht auf Unterlassen der Angaben über die Bezüge der Geschäftsführung gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch.

6. Verwaltungsrat

Im Geschäftsjahr 2021 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

―	Herr Propst Pottbäcker, Pfarrer, Gelsenkirchen (Vorsitzender)
―	Herr Prof Dr. Klenke, Regierungspräsident i. R., Gelsenkirchen (stellvertretender Vorsitzender)
―	Herr Tobias Alshut, Dipl. -Betriebswirt, Gelsenkirchen (ab 17.11.2021)
―	Frau Brigitte Betz, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen (bis 18.01.2022, beratendes Mitglied)
―	Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen (bis 31.12.2021, beratendes Mitglied)
―	Herr Werner Cordes, Bankdirektor i. R., Herten (bis 31.12.2021, beratendes Mitglied)
―	Herr Andreas Grumpe, Apotheker, Gelsenkirchen
―	Herr Dr. Bernhard Hautkappe, Geschäftsführer i. R., Gelsenkirchen (beratendes Mitglied)
―	Frau Dr. Bärbel Kerkhoff, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen (ab 12.08.2021)
―	Frau Sigrid Lichtendahl, Dipl.-Pädagogin, Gelsenkirchen
―	Herr Matthias Schmitt, Prokurist, Duisburg (bis 31.12.2021)
―	Herr Detlef Siegert, Controller, Gelsenkirchen (bis 16.11.2021)

Der Verwaltungsrat erhält für seine Tätigkeit im Geschäftsjahr vereinbarungsgemäß keine Bezüge.

7. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, das Jahresergebnis von € 0,00 auf neue Rechnung vorzutragen.

8. Abschlussprüferhonorar

Das von dem Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar im Sinne des § 285 Nr. 17 HGB ist in der entsprechenden Anhangangabe des Konzernabschlusses enthalten.

9. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft hat als Mutterunternehmen einen Konzernabschluss gemäß §§ 290 ff. HGB aufzustellen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Unternehmensregister unter der HRB 2255 veröffentlicht.

Gelsenkirchen, am 18. Juli 2022

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Susanne Minten, Geschäftsführerin

Hendrik Nordholt, Geschäftsführer

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2021

Bilanzposten	Entwicklung der Anschaffungswerte
	Stand am 1.1.2021	Zugänge lfd. Jahr	Abgänge	Stand am 31.12.2021
	€	€	€	€
1	2	3	4	5
I. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	5.340,11	0,00	5.340,11
	0,00	5.340,11	0,00	5.340,11
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	11.209.120,19	0,00	0,00	11.209.120,19
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	5.300.000,00	0,00	5.300.000,00	0,00
3. Beteiligungen	2.530,00	0,00	0,00	2.530,00
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	99.900,00	0,00	99.900,00
	16.511.650,19	99.900,00	5.300.000,00	11.311.550,19
	16.511.650,19	105.240,11	5.300.000,00	11.316.890,30

Bilanzposten	Entwicklungen der Abschreibungen
	Gesamte Abschreibungen Stand am 1.1.2021	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Gesamte Abschreibungen Stand am 31.12.2021
	€	€	€
1	6	7	8
I. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	5.340,11	5.340,11
	0,00	5.340,11	5.340,11
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.744.950,64	0,00	4.744.950,64
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00
3. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00
	4.744.950,64	0,00	4.744.950,64
	4.744.950,64	5.340,11	4.750.290,75

Bilanzposten	Restbuchwerte
	Stand 31.12.2021	Stand 31.12.2020
	€	€
1	9	10
I. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	0,00
	0,00	0,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	6.464.169,55	6.464.169,55
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	5.300.000,00
3. Beteiligungen	2.530,00	2.530,00
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	99.900,00	0,00
	6.566.599,55	11.766.699,55
	6.566.599,55	11.766.699,55

Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

1. Grundlagen der Gesellschaft

1.1. Geschäftsmodell

Am 1. August 1996 wurde der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH gegründet. Unter ihrem Dach stehen die sieben nachfolgend aufgeführten Betriebsgesellschaften:

•	die Marienhospital Gelsenkirchen GmbH
•	die Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH
•	die St. Augustinus Heime GmbH und
•	die St. Augustinus Kindergarten GmbH
•	die Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH
•	die Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH
•	die Kirchliche Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH.
•

Als Gesellschafter hält die katholische Propsteipfarrei St. Augustinus, Gelsenkirchen, 97,02%, und die Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH (BBE), Essen, 2,98% Anteile an der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.

Zum Verbund gehören ferner die Elisabeth-Krankenhaus GmbH, die St. Augustinus Service GmbH (vormals KKEL-Service GmbH, umfirmiert im Geschäftsjahr), die St. Augustinus Energie GmbH sowie die St. Augustinus MVZ GmbH als Tochtergesellschaften der jeweiligen Betriebsgesellschaft. Mit der Umfirmierung zur St. Augustinus Service GmbH wird herausgestellt, dass die Aktivitäten der Service GmbH, insbesondere im Geschäftsfeld der Hausreinigung, von allen Teilen des St. Augustinus-Unternehmensverbundes genutzt werden.

Mit ca. 4.500 beschäftigten Mitarbeiter/-innen stellt der Unternehmensverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH einen der größten Arbeitgeber Gelsenkirchens dar. In der Versorgung der Gelsenkirchener Bevölkerung wie auch über die Stadtgrenzen hinaus nimmt der Unternehmensverbund mit seinen angebotenen Dienstleistungen im Sozial- und Gesundheitswesen eine tragende Rolle ein. Die Mitarbeiter/-innen der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH verstehen sich als "christlich orientierte Dienstgemeinschaft in ökumenischer Offenheit".

Die Geschäftstätigkeit der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH lässt sich im Jahre 2020 in drei Themenschwerpunkte gliedern:

•	Holdingtätigkeit und Zentrale Dienste,
•	Institut Albertus Magnus,
•	Arche Noah, Betriebsteil Kinderhospiz.

1.2. Ziele und Strategien

Gegenstand der Satzung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH ist die Verwirklichung der Aufgaben der katholischen Kirche, der Seelsorge und der Caritas als ihrer Lebens- und Wesensäußerung durch die Erfüllung gemeinnütziger Zwecke (§52 AO). Ihre gemeinnützigen Zwecke erfüllt sie insbesondere durch die Förderung von Bildung und Erziehung sowie durch die Förderung der Religion. Hierzu unterhält sie vor allem das Institut Albertus Magnus zur Entwicklung und Pflege der persönlichen Identifikation von Mitarbeitern in kirchlichen Einrichtungen mit dem Caritasauftrag der katholischen Kirche sowie zur Förderung der berufsethischen und fachlichen Qualifikation von Mitarbeitern in Einrichtungen der Jugendhilfe, der Altenhilfe und des öffentlichen Gesundheitswesens, auch über den Bereich der Einrichtung hinaus.

Dem Satzungszweck entsprechend wollen wir als einer der größten Anbieter von sozialen Dienstleistungen in Gelsenkirchen und Umgebung ein verlässlicher Partner für die uns nachfragenden und uns anvertrauten Menschen in christlicher Verantwortung sein.

2. Wirtschaftsbericht

2.1. Allgemeine wirtschaftliche Lage

Die konjunkturelle Entwicklung war auch im Jahr 2021 stark geprägt von der Corona-Pandemie. Trotz der andauernden Pandemiesituation und damit einhergehender zunehmender Liefer- und Materialengpässe konnte sich die deutsche Wirtschaft nach dem Einbruch im Vorjahr erholen. Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) ist laut den Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) im Jahr 2021 um 2,7 % höher als im Jahr 2020. Im Vergleich zum Jahr 2019, dem Jahr vor Beginn der Corona-Pandemie, war das BIP 2021 noch um 2,0 % niedriger. Das Wachstum hat sich allerdings zum Jahresende 2021 aufgrund der Liefer- und Materialengpässe sowie des erneut angestiegenen Infektionsgeschehens deutlich abgeschwächt. Für das Jahr 2022 erwartet die Bundesbank nach den Auswirkungen der Corona-Krise eine Steigerung des BIP um 4,2 %, getrieben durch den ab dem Frühjahr 2022 deutlich an Fahrt gewinnenden Privatkonsum, vorausgesetzt, dass pandemiebedingte Einschränkungen weitgehend entfallen. Zudem sollten sich die Lieferengpässe bis Ende 2022 auflösen.

Die Verbraucherpreise in Deutschland haben sich im Jahresdurchschnitt 2021 um 3,1 % (Vorjahr 0,5%) gegenüber 2020 erhöht. Eine höhere Jahresteuerungsrate als im Jahr 2021 wurde zuletzt vor fast 30 Jahren ermittelt (1993: +4,5 %). Verantwortlich für die Jahresrate sind vor allem die hohen monatlichen Inflationsraten im 2. Halbjahr 2021. Insbesondere wirken sich die temporäre Senkung der Mehrwertsteuer im 2. Halbjahr 2020 sowie der Preisverfall der Mineralölprodukte im Vorjahr erhöhend auf die aktuelle Gesamtteuerung aus. Die Energieprodukte verteuerten sich im Jahr 2021 gegenüber dem Vorjahr deutlich um 10,4% nach einem Rückgang um 4,38 % im Jahr 2020.

Für die Verbraucherinnen und Verbraucher spürbare Preiserhöhungen gab es 2021 bei leichtem Heizöl (+41,8 %) und bei Kraftstoffen (+22,6 %). Daneben wirkt sich die zu Jahresbeginn eingeführte CO ₂ -Abgabe preiserhöhend aus. Neben den temporären Basiseffekten aus der Vergangenheit wirken zunehmend krisenbedingte Effekte, wie Lieferengpässe und die deutlichen Preisanstiege auf den vorgelagerten Wirtschaftsstufen. Diese schlagen sich teilweise im Verbraucherpreisindex nieder. Die Preise für Nahrungsmittel erhöhten sich 2021 gegenüber 2020 um 3,2 %. Im 2. Halbjahr 2021 hat sich der Preisauftrieb durch den Basiseffekt aufgrund der Senkung der Mehrwertsteuersätze sprunghaft verstärkt. Dabei waren alle Nahrungsmittelgruppen 2021 deutlich teurer, insbesondere Speiseöle und Speisefette (+5,3 %) sowie Gemüse (+3,9 %).

Für das Jahr 2022 geht die Bundesbank aufgrund der gestiegenen Energiepreise auf den internationalen Märkten sowie Kostensteigerungen aufgrund der Liefer- und Transportengpässe sowie Ausweitung der Gewinnmargen bei starker Nachfrage von einer Steigerung der Inflationsrate von 3,6 % aus.

Die Europäische Zentralbank (EZB) hat auch im Jahr 2021 ihre lockere "Geldpolitik" fortgeführt. Die Leitzinsen verblieben unverändert auf historischem Niveau von 0,00%.

Die konjunkturelle Erholung zeigt sich auch auf dem Arbeitsmarkt. Die durchschnittliche Arbeitslosenquote ist im Vergleich zum Vorjahr (5,9 %) um 0,2 Prozentpunkte auf 5,7 % gesunken. Wirtschaftshilfen und die Regeln zu Kurzarbeit haben den Arbeitsmarkt gestützt. Seit Beginn der Corona-Krise wurden rund 42 Milliarden Euro für die Kurzarbeit aufgewendet.

Die Zahl der Erwerbstätigen in Deutschland ist im Jahr 2021 ungeachtet der anhaltenden Corona-Pandemie leicht auf 44,920 Mio. (Vorjahr: 44,898 Mio.) gestiegen. Laut dem Statistischen Bundesamt sind das allerdings nur 7.000 mehr als im vergangenen Jahr 2020. Damit ist die Anzahl der im Inland tätigen Erwerbstätigen im Vergleich zum Vorjahr fast unverändert. Die sozialversicherungspflichtige Beschäftigung ist im Vergleich zum Vorjahr um 1,4% auf 33,322 Mio. gestiegen, ein deutlicherer Zuwachs als die Zunahme der Erwerbstätigkeit.

In Gelsenkirchen waren im Jahr 2021 im Schnitt monatlich 19.452 Personen arbeitslos gemeldet - 95 Personen (0,49%) mehr als im Jahr zuvor. Die durchschnittliche Arbeitslosenquote liegt im Berichtsjahr unverändert bei 14,8% (Vorjahr 14,8%). Diese liegt erneut deutlich über dem Durchschnittswert (5,7%) im Bundesgebiet. Für Nordrhein-Westfalen lag die Arbeitslosenquote im Berichtsjahr bei 7,3% (Vorjahr 7,5%).

Die konjunkturelle Lage in Gelsenkirchen, der lokale Arbeitsmarkt und zahlreichen Indikatoren aus den Bereichen Bildung, Gesundheit und Bevölkerungsentwicklung bleiben auch in 2021 - verschärft durch die Corona-Pandemie - angespannt und zum Teil deutlich unter dem Niveau vergleichbarer oder benachbarter Städte.

Der Jahresabschluss 2020 der Stadt Gelsenkirchen weist einen Überschuss in Höhe von rd. 22,5 Mio. € aus. Dieses im Grunde erfreuliche Ergebnis ist aber im Wesentlichen auf die Mehrerträge aus dem Gewerbesteuerausgleich von Bund und Land sowie der Corona-Soforthilfe aus Stärkungspaktmitteln zurückzuführen - die Summe beträgt rund 119,38 Mio. €.

Derartige liquiditätswirksame Kompensationen, die dringend notwendig wären, um nicht nur den Ergebnis-, sondern gleichzeitig den Finanzhaushalt und damit die Zahlungsfähigkeit der Stadt Gelsenkirchen insgesamt zu sichern, sind derzeit weder für 2021 noch für die Folgejahre absehbar.

2.2. Ertragslage der Gesellschaft

Die aus den Zahlen der Gewinn- und Verlustrechnung entwickelte Ertragslage der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH stellt sich wie folgt dar:

Ertragslage	2021		2020		Veränderung
	T€	%	T€	%	T€	%
Umsatzerlöse	13.645	98,7	11.040	99,5	2.605	23,6
Sonstige betriebliche Erträge	174	1,3	51	0,5	123	>100
Betriebliche Erträge	13.819	100,0	11.091	100,0	2.728	24,6
Personalaufwand	12.479	90,3	8.935	80,6	3.544	39,7
Materialaufwand	295	2,1	383	3,5	-88	-23,0
Abschreibungen Anlagevermögen	5	0,0	4	0,0	1	25,0
Sonstige Aufwendungen	1.038	7,5	1.763	15,9	-725	-41,1
Betriebliche Aufwendungen	13.817	99,9	11.085	100,0	2.732	162,6
Betriebsergebnis	2	0,1	6	0,0	-4	-66,7
Finanzergebnis	21		-19		40
Neutrales Ergebnis	-23		13		-36
Jahresergebnis	0		0		0

Das ausgeglichene Jahresergebnis der Gesellschaft resultiert aus der Weiterberechnung der Inanspruchnahme der zentralen Dienste auf die einzelnen Betriebsgesellschaften der Konzerngruppe. Diese Verrechnung der Umlagen an die Tochtergesellschaften (Konzernumlage) ist im Berichtjahr um 2.398 TEUR gestiegen, insbesondere bedingt durch die weitere Zusammenfassung von zentralen Diensten in der Dachgesellschaft und der damit einhergehenden Erhöhung des Personalbestandes.

Die Arche Noah, Kurzzeiteinrichtung und Hospiz für Kinder und Jugendliche am Marienhospital Gelsenkirchen, bietet neben dem An5gebot eines Hospizes für Kinder mit lebenslimitierenden Erkrankungen auch Kurzzeitpflege für Kinder und Jugendliche mit Behinderungen an. Schwerpunkt ist die Betreuung von Gästen mit Schwermehrfachbehinderung, aber auch Kinder und Jugendliche mit Autismus-Spektrum-Störungen werden in der Arche Noah aufgenommen. Der Betriebsteil Kurzzeitpflege wird in der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH geführt, der Betriebsteil Kinderhospiz in der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.

Die Auslastung der Arche Noah insgesamt liegt im Berichtsjahr 2021 zwar mit 86,6% über dem Niveau des Vorjahres (2020: 64,3%), aber noch deutlich unter dem Jahr 2019 (93,9%). Ursache hierfür ist die Covid-19-Pandemie, die einerseits die Belegungsmöglichkeiten eingeschränkt hat und andererseits bei den betroffenen Familien die Nachfrage reduziert hat. Im Jahr 2021 wurden 14 Kinder und Jugendliche (2020: 13 Kinder) im Betriebsteil Kinderhospiz begleitet.

Die Personalaufwendungen stellen mit 90,3% (im Vorjahr 80,6%) der betrieblichen Aufwendungen den größten Kostenanteil dar. Im Berichtsjahr sind durchschnittlich 167,0 Vollkräfte (2020: 118,5 Vollkräfte) beschäftigt. Im Vergleich zum Vorjahr sind es 48,5 Vollkräfte mehr, da es gelungen ist, weitere Bereiche, insbesondere die technische Abteilung und weitere Bereiche des Verwaltungsdienstes der KKEL, in den zentralen Diensten zu verankern.

Der Aufwand ist bedingt durch den Vollkräfteanstieg im Berichtsjahr 2021 im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 3.544 auf TEUR 12.479 (Vorjahr TEUR 8.935) gestiegen. Neben der Erhöhung der Vollkräfte schlägt sich zudem der Tarifabschluss der Arbeitsrechtlichen Kommission des Deutschen Caritasverbandes der Jahre 2020/21 mit einer Gehaltssteigerung von ca. 1,3% auf die Personalkosten nieder. In den sonstigen Aufwendungen waren im Jahr 2020 die Beratungsaufwendungen infolge der Fusionsüberlegungen mit anderen kirchlichen Trägern auf einem höheren Niveau als im Berichtsjahr.

2.3. Finanz- und Vermögenslage

Die Finanz- und Vermögenslage der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH stellt sich wie folgt dar:

Vermögensstruktur	2021		2020
	T€	%	T€	%
Langfristige Aktiva
Finanzanlagen	6.567	43,6	11.767	53,6
Kurzfristige Aktiva
Forderungen gegen verb. Untern.	8.081	53,6	9.995	45,6
Sonstiges Vermögen, RAP	63	0,4	146	0,7
Liquide Mittel	356	2,4	32	0,1
	8.500	56,4	10.173	16,6
Summe	15.067	100,0	21.940	100,0

Vermögensstruktur	Veränderung
	T€	%
Langfristige Aktiva
Finanzanlagen	-200	-1,7
Kurzfristige Aktiva
Forderungen gegen verb. Untern.	4.821	48,2
Sonstiges Vermögen, RAP	-83	-56,8
Liquide Mittel	324	>100%
	5.062	49,8
Summe	4.862	22,2

Kapitalstruktur	2021		2020
	T€	%	T€	%
Eigenkapital	6.515	24,3	6.515	29,7
Langfristige sonstige Passiva
Rückstellungen	1.015	3,8	953	4,3
Verb. gegen andere Darlehensgeber	0	0	5.000	22,8
	1.015	6,7	5.953	27,1
Kurzfristige Passiva
Rückstellungen	700	2,6	1.010	4,6
Verb. aus Lieferungen und Leistungen	57	0,2	140	0,6
Verb. gegen verbundene Untern.	6.616	43,9	8.175	37,3
Übrige Verbindlichkeiten	164	1,1	147	0,7
	7.537	50,1	9.472	43,2
Summe	15.067	100,0	21.940	100,0

Kapitalstruktur	Veränderung
	T€	%
Eigenkapital	0	0,0
Langfristige sonstige Passiva
Rückstellungen	62	6,5
Verb. gegen andere Darlehensgeber	0	0,0
	62	1,0
Kurzfristige Passiva
Rückstellungen	-310	-30,7
Verb. aus Lieferungen und Leistungen	-83	-59,3
Verb. gegen verbundene Untern.	5.176	63,3
Übrige Verbindlichkeiten	17	11,6
	4.800	50,7
Summe	4.862	22,2

Im Wesentlichen beinhaltet das ausgewiesene langfristige Vermögen die Anteile an den verbundenen Unternehmen. Es ist durch die planmäßige Tilgung und Verrechnung des Darlehens an die Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH (TEUR 5.300) gesunken sowie durch den Erwerb von Genossenschaftsanteilen an der Bank im Bistum Essen gestiegen (TEUR 100). Durch die steigende Zentralisierung der Verwaltungsabteilungen steigt die Umlage. Diese war zwischen Konzernunternehmen zum Bilanzstichtag im Wesentlichen noch nicht abgerechnet. Hierdurch hat die St. Augustinus Gelsenkirchen gegenüber ihren Tochterunternehmen gestiegene Forderungen (vor allem gegenüber der KKEL GmbH). Spiegelbildlich erhöhen sich die kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, da diese die Unternehmenstätigkeit der Dachgesellschaft vorfinanziert. Neben der nach Tilgung verbleibenden Ausleihung (TEUR 5.000) wurden Forderungen in Höhe von TEUR 6.735 gegen die KKEL mit korrespondierenden Verbindlichkeiten (Refinanzierung) gegenüber der MHG verrechnet, da diese einen Forderungsverzicht in entsprechender Höhe ausgesprochen hat.

Trotz gestiegenen Personalbestandes konnten die Personalrückstellungen auf dem Niveau des Vorjahres gehalten werden. Der Rückgang resultiert aus der Umsetzung eines Vergleiches mit dem früheren Reinigungsdienstleister, so dass eine entsprechende Inanspruchnahme gebucht werden konnte.

Der Finanzmittelbestand in Höhe von TEUR 356 (Vorjahr TEUR 32) ist um TEUR 324 gestiegen und setzt sich aus Guthaben bei Kreditinstituten zusammen. Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtsjahr durch entsprechende Umlagen der Tochterunternehmen jederzeit gesichert.

Die Vermögenslage ist mit einer Eigenkapitalquote von 24,3% (im Vorjahr 29,7%) als gut zu bezeichnen. Die Reduzierung resultiert rechnerisch aus den sich ausgleichenden gestiegenen kurzfristigen Forderungen und Verbindlichkeiten verbundener Unternehmen.

2.4. Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2021 beschäftigte die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH 215 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (Vorjahr: 140 Mitarbeiter).

Die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH bietet ihren Beschäftigten neben einem attraktiven und sicheren Arbeitsplatz eine Reihe von Zusatzleistungen an. Hierzu gehören u.a. im Rahmen des Projektes "Beruf & Familie" die Berücksichtigung individueller Arbeitswünsche sowie die Kinderbetreuung in den Kindergärten der Tochtergesellschaft St. Augustinus Kindergarten GmbH, Hilfe bei der Wohnungssuche, Durchführung von Fort- und Weiterbildungen sowie finanzielle Unterstützung im Rahmen der betrieblichen Altersvorsorge.

2.5. Zusammenfassung

Das ausgeglichene Jahresergebnis 2021 der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH resultiert aus der Weiterberechnung der Inanspruchnahme der zentralen Dienste der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH auf die einzelnen Betriebsgesellschaften der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH. Daneben ist der Förderkreis "Kinderhospiz Gelsenkirchen e.V." für die wirtschaftliche Sicherung der Arche Noah von zentraler Bedeutung.

3. Prognosebericht

Auch für das Jahr 2022 wird die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH ein ausgeglichenes Ergebnis ausweisen. Auf Grund Ihrer "Holdingtätigkeit" wird dieses Ergebnis durch die Weiterberechnung der Inanspruchnahme der zentralen Dienste auf die einzelnen Betriebsgesellschaften erzielt. Hierbei ist Voraussetzung, dass die Betriebsgesellschaften, insbesondere die Krankenhäuser, entsprechende wirtschaftliche Ergebnisse unter den am Markt vorherrschenden Chancen und Risiken erzielen und eine entsprechende Liquidität aufweisen.

Hierbei ist unverändert seit Anfang des Jahres 2020 die COVID-19-Pandemie mit ihren gravierenden Auswirkungen unter anderem auf die Weltwirtschaft und die Gesundheitssysteme nahezu aller Staaten weltweit zu beachten. Der Einbruch der Wirtschaftsleistung in Deutschland hatte spürbare negative Auswirkungen auf die Einnahmensituation der Gesetzlichen Krankenversicherung und damit aufgrund der bestehenden Koppelung auch auf die Einnahmensituation der Gesundheitswirtschaft. In den Krankenhäusern führte das einerseits zu gesetzlich eingeschränkten Behandlungskapazitäten, um stationäre Behandlungskapazitäten für COVID-19-Patienten zu schaffen. Andererseits hatten viele Bürgerinnen und Bürger die Sorge, sich gerade im Krankenhaus mit COVID-19 zu infizieren. Im Ergebnis sank die Belegung deutlich unter die reguläre Kapazität. Darüber hinaus war in den Krankenhäusern eine Vielzahl an personal- und kostenintensiven Maßnahmen zu ergreifen, die eine Verbreitung von COVID-19 nach Möglichkeit verhindern soll. Mit den Zahlungen nach den COVID-19-Krankenhausentlastungsgesetzen wurden den Krankenhäusern die durch die Minderbelegung entstandenen Einnahmenverluste in den Jahren 2020 und 2021 ausgeglichen. Solange die Pandemiesituation fortbesteht, werden die Maßnahmen der Vorjahre auch im Jahr 2022 fortgeführt werden müssen.

Für das erhoffte Ende der Pandemie ab dem Frühjahr 2022 werden vielfältige Anstrengungen unternommen, um gegebenenfalls startklar zu sein. Die Investitionspläne enthalten vielfältige Projekte, um die Leistungsfähigkeit auszubauen. Die Einrichtungen können unverändert auf einen hohen Mitarbeiterstamm zurückgreifen. In geeigneten Bereichen werden nicht benötigte Personalkapazitäten abgebaut.

Zusammengefasst gehen wir davon aus, dass kurzfristig keine Gefährdung der Fortführung der Tochtergesellschaften bestehen, so dass diese ihren Umlageverpflichtungen gegenüber dem Mutterunternehmen nachkommen können. Das bestätigt auch die Geschäftsentwicklung in den bisherigen Monaten des Jahres 2022.

4. Chancen- und Risikobericht

4.1. Holdingtätigkeit und zentrale Dienste

Die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH betreibt als Dachgesellschaft ihrer sieben Betriebsgesellschaften die Planung und Entwicklung aller Einrichtungen des Konzerns und ist für deren effiziente Führung und deren wirtschaftlichen Erfolge verantwortlich. Durch die Ansiedlung der Geschäftsführung mit entsprechenden Stabsabteilungen und Funktionsabteilungen in der Dachgesellschaft werden Management-, Organisations- und Verwaltungsaufgaben für den gesamten Konzern übernommen. Die zunehmende Konzentration der zentralen Dienste sichert die Durchgängigkeit der Organisation im Gesamtunternehmen und fördert Synergieeffekte in der Zusammenfassung von Aufgaben zu Tage. Sie ermöglicht es zudem, auf neue Anforderung schnell zu reagieren. So wurde im Jahr 2021 beispielsweise das Personalrecruiting zentral organisiert.

Der Konzernverbund St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH ist in den vergangenen Jahren insbesondere in Folge der Übernahme neuer Einrichtungen sukzessive gewachsen. Im Jahr 2018 wurden die Organisationsstrukturen (Gesellschafts-, Führungs- und Aufsichtsstruktur) weiterentwickelt und auf alle Gesellschaften übertragen. Zentrale Maßnahmen sind die Einrichtung der drei Geschäftsbereiche Krankenhaus, Pflege und Betreuung sowie die Zentralen Dienste. Dazu wurde neben Frau Diplom-Kaufmann Susanne Minten, die seit dem 01.01.2018 alleinige Geschäftsführerin der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH war, Herr Diplom-Kaufmann Hendrik Nordholt zum 01.04.2019 als weiterer Geschäftsführer bestellt.

4.2. Konzernverbund St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

―	Kirchengemeinde Propstei St. Augustinus, Gelsenkirchen
―	Kirchengemeinde Propstei St. Urbanus, Gelsenkirchen-Buer
―	Kirchengemeinde St. Barbara, Gelsenkirchen Erle
―	Kirchengemeinde Propstei St. Lamberti, Gladbeck
―	Kirchengemeinde St. Hippolytus, Gelsenkirchen-Horst
―	Kirchengemeinde St. Johannes der Täufer, Bottrop-Kirchhellen

Dazu wird die Bewältigung der Aufgaben "Digitalisierung" und "Anpassung des Leistungsangebotes" für die Zukunftsfähigkeit wesentlich sein. Die Digitalisierung schafft neue Diagnostik- und Behandlungsmöglichkeiten, sie erleichtert die Kommunikation zwischen den einzelnen Akteuren des Gesundheitswesens und ermöglicht es dem einzelnen Patienten, seine Gesundheit stärker zu steuern (Apps und Informationen im Internet). In der Anpassung des Leistungsangebots sind aktuell insbesondere der politische Wille zur Ambulantisierung (statt stationärer Behandlung) sowie die Krankenhaus-Planung NRW mit regionalen Planungsrunden zur Festlegung des jeweiligen Angebots der Krankenhäuser.

4.3. Institut Albertus Magnus

Das wohl charakteristische Merkmal der von den Unternehmen und Einrichtungen der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH erbrachten Dienstleistungen ist deren Personalintensität. In kaum einem anderen Wirtschaftsbereich ist die Leistungsfähigkeit eines Unternehmens so stark abhängig von der quantitativen wie qualitativen Personalausstattung, wie in der akuten Krankenhausversorgung sowie den sozialen Dienstleistungsbereichen der Kinder- und Jugendhilfe und der stationären Altenhilfe. An die Förderung der Mitarbeiter knüpft das Institut Albertus Magnus, insbesondere in Zusammenarbeit mit der Personalentwicklung, an.

Hauptaufgaben des Instituts Albertus Magnus sind die Förderung der berufsethischen und fachlichen Qualifikation von Mitarbeitern in Einrichtungen der Jugendhilfe, der Altenhilfe und des öffentlichen Gesundheitswesens, die Entwicklung und Pflege der persönlichen Identifikation von Mitarbeitern in kirchlichen Einrichtungen mit dem Caritasauftrag der katholischen Kirche sowie die Entwicklung und Pflege der persönlichen Identifikation von Mitarbeitern in kirchlichen Einrichtungen mit dem Caritasauftrag der katholischen Kirche.

Es erfüllt damit gemeinnützige Zwecke, namentlich die Förderung von Bildung, Erziehung und Religion.

Konkret bedeutet das betriebsinterne Angebote (z. B. Mitarbeiter-Fortbildungen, Veranstaltungen zur Einführung neuer Mitarbeiter), Qualitätsmanagement (z. B. Moderation betriebsinterner Konfliktgespräche, Ethikkommission), Schulungen/Unterricht (z. B. berufsethischer Unterricht) und Vorträge (z. B. Patientenseminare). Hauptaugenmerk war es in den Jahren 2020 und 2021 diesen wesentlichen Zweck unter Pandemiebedingungen aufrecht zu erhalten. Mit der Etablierung des digitalen Forums "lernbar" wurde das erreicht.

Insofern trägt das Institut Albertus Magnus wesentlich zur Mitarbeiterbindung und Mitarbeiterqualifikation bei.

4.4. Auslastung und Pflegesatzverhandlung für die Arche Noah, Betriebsteil Kinderhospiz

Die Arche Noah Gelsenkirchen genießt einen hervorragenden Ruf, welcher weit über die Grenzen der Stadt Gelsenkirchen sowie der Metropolregion Rhein-Ruhr hinausreicht. Zahlreiche Rückmeldungen von Familien, die die Dienste der Einrichtung in Anspruch nehmen, sowie Empfehlungen aus Fachkreisen dokumentieren dies. Eine zentrale Rolle spielt dabei die Verbindung einer familiären und kompetenten Pflege mit einem qualifizierten pädagogischen Angebot sowie die individuelle professionelle Begleitung der Familien besonders in Krisensituationen. Eine der Grundlagen dafür ist ein überdurchschnittlicher Personaleinsatz, der vom Förderverein Kinderhospiz Gelsenkirchen e.V. Arche Noah mitfinanziert wird.

Für die Arche Noah mit dem in der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH geführten Betriebsteil Kinderhospiz stellt die Auslastung das wirtschaftlich größte Risiko dar. Darüber hinaus sind die Kosten der Leistungserbringung und die Rahmenbedingungen für die Refinanzierung dieser Kosten entscheidend. Für die Arche Noah vereinbaren die Vertragsparteien Pflegesätze für einen prospektiven Verhandlungszeitraum in einer Pflegesatzverhandlung, die unter der Prämisse der Wirtschaftlichkeit und Leistungsgerechtigkeit stehen. Die ausgehandelten Pflegesätze sind bindend und dürfen den Leistungsempfängern davon nicht abweichend in Rechnung gestellt werden. Somit besteht immer das Risiko, dass steigende Beschaffungs- bzw. Personalkosten nicht im vollen Umfang erstattet werden. Darüber hinaus hängen die Pflegesätze von der Finanzlage der öffentlichen Kassen (Pflegekasse, Sozialämter, LWL) ab. Das Risiko der sich ständig ändernden politischen Rahmenbedingungen ist also evident.

Zudem ist unter Pandemiebedingungen die Sicherung einer angemessenen Auslastung schwierig. Insofern ist der Betriebsteil Kinderhospiz im Jahr 2022 auch von staatlichen Unterstützungszahlungen abhängig.

4.5. Finanzwirtschaftlicher Ausblick

Für die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH wird jährlich ein integrierter, detaillierter Wirtschafts- und Liquiditätsplan erstellt. Als oberste Priorität gilt hierbei die Liquiditätssicherung. Die Liquidität wird durch die Geschäftsführung und das Rechnungswesen kontinuierlich überwacht, indem ein täglicher Liquiditätsstatus, gegliedert nach den einzelnen Betriebsstätten, an die Geschäftsführung gemeldet wird. Dieser enthält Angaben zum jeweiligen aktuellen Stand und bildet die kurz- und mittelfristig zu erwartenden Einnahmen und Ausgaben ab.

Hierbei ist zu berücksichtigen, dass die KKEL Kliniken infolge ihrer defizitären Situation unverändert einen hohen Finanzbedarf haben.

Für unsere Gesellschaften, die auf soziale Dienstleistungen ausgerichtet sind, sind unverändert die restriktiven Rahmenbedingungen im Sozialwesen zu beachten. Seit dem Frühjahr 2020 sind die pandemiebedingten Einnahmeausfälle sowie die sie teilweise zu kompensierenden staatlichen Unterstützungen genau zu beobachten. Seit dem Frühjahr 2022 verändert der kriegerische russische Überfall auf die Ukraine auch in Deutschland die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen. Die weiteren Entwicklungen, insbesondere auf dem Energiesektor und in der Preisstabilität, sind sorgsam in das Kalkül einzubeziehen.

Dank

Die Geschäftsführung spricht allen haupt- wie ehrenamtlichen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für die im abgelaufenen Geschäftsjahr geleistete Arbeit ihren großen Dank und ihre wertschätzende Anerkennung aus.

Wir danken schließlich auch denjenigen, die Leistungen des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH in Anspruch genommen haben. Dem uns im Berichtsjahr 2021 entgegengebrachten Vertrauen wollen wir auch wieder im Jahr 2022 durch herausragende Leistungen gerecht werden.

Gelsenkirchen, im Juli 2022

gez. Susanne Minten, Geschäftsführerin

gez. Hendrik Nordholt, Geschäftsführer

Bei dem vorstehenden Jahresabschluss handelt es sich um die nach § 327 HGB für Offenlegungszwecke verkürzte Fassung. Zu dem vollständigen Jahresabschluss und dem Lagebericht wurde folgender Bestätigungsvermerk erteilt:

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2021 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 geprüft.

Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2021 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 und

•

vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und des Lageberichts zu dienen.

Sonstige Informationen

Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen den Abschnitt "Dank", bei dem es sich um einen nicht inhaltlich geprüften Bestandteil des Konzernlageberichts handelt.

Unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und Lagebericht erstrecken sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.

Im Zusammenhang mit unserer Jahresabschlussprüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen

•	wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresabschluss, Lagebericht oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder
•	anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und des Lageberichts

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zu Grunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Unternehmens.
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zu Grunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zu Grunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Ratingen, am 18. Juli 2022

CURACON GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Zweigniederlassung Ratingen

Lorke, Wirtschaftsprüferin

Siebenmorgen, Wirtschaftsprüfer

Protokoll

der Gesellschafterversammlungen der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, der St. Augustinus Heime GmbH, der St. Augustinus Kindergarten GmbH, der Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, der St. Augustinus Energie GmbH, der Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH, der Elisabeth Krankenhaus GmbH, der Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH (i.L.), der St. Augustinus MVZ GmbH und der Katholische-Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL sowie der St. Augustinus Service GmbH am 04.08.2022 um 10.00 Uhr, im Augustinushaus, Ahstr. 7, 45879 Gelsenkirchen

Teilnehmer:

Herr Propst Markus Pottbäcker	Vorsitzender des Verwaltungsrates der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, der St. Augustinus Heime GmbH, der St. Augustinus Kindergarten GmbH, der Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH (Aufsichtsrat), der Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH, der Elisabeth Krankenhaus GmbH, der Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH (i.L.) und der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH-KKEL, für die St. Marien-Hospital Buer Stiftung als deren Vorsitzender und als Leiter der Gesellschafterversammlungen
Frau Sigrid Lichtendahl	für die Propsteipfarrei St. Augustinus, Gelsenkirchen
Herr Dr. Bernhard Hautkappe	für die Propsteipfarrei St. Urbanus, Gelsenkirchen-Buer als Gesellschaftervertreter in der St. Augustinus Heime GmbH, der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, der Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH und in der KKEL GmbH
Herr Markus Klefken	für die Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH
Frau Claudia Himmelsbach	für die katholische Propsteigemeinde St. Lamberti, Gladbeck
Herr Michael Henning	für die katholische Kirchengemeinde St. Hippolytus- Horst
Herr Rainer Voßbeck	für die katholische Kirchengemeinde St. Johannes der Täufer, Kirchhellen
Frau Susanne Minten
Herr Hendrik Nordholt	Geschäftsführung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften (s.o.),
Herr Klaus Wittka	Justitiar der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften (s.o.)

TOP 1 Begrüßung

Herr Propst Pottbäcker begrüßt die Anwesenden und eröffnet die Gesellschafterversammlungen.

TOP 2 Benennungen des Protokollführers

Herr Klaus Wittka wird einstimmig als Protokollführer benannt.

TOP 3 Feststellungen der Beschlussfähigkeit und Änderungsanträge zur Tagesordnung

Die Einladungen vom 15.07.2022 sind termingerecht versandt worden. Die Beschlussfähigkeit der Versammlungen in ihrer jeweiligen Zusammensetzung wird geprüft. Es wird festgestellt, dass kein Vertreter der Kirchengemeinde St. Hippolytus anwesend ist. Herr Klefken berichtet, dass er am Vortag Herrn KV-Vorsitzenden Hennig getroffen habe. Dieser hätte von der heutigen Veranstaltung keine Kenntnis und könnte den Termin auch nicht kurzfristig wahrnehmen.

Die Anwesenden beschließen einstimmig, dass zukünftig als Zustellungsbestätigung und zur Sicherstellung der Beschlussfähigkeit mit der Einladung Rückmeldebögen versendet werden, mit der ein bevollmächtigter Vertreter der jeweiligen Gesellschafter für die Versammlung verbindlich avisiert wird.

Da derzeit noch keine testierten Jahresabschlüsse vorliegen, legt die Geschäftsführung den Vertretern der Gesellschaften einen Auszug des Jahresabschlussvortrags der Curacon, den Frau Lorke im Verwaltungsrat am 22.06.2022 gehalten hatte, vor. Dieser zeigt die Leistungszahlen und Ergebnisse der einzelnen Gesellschaften.

Nach kurzer Diskussion, ob ggf. Beschlüsse vorbehaltlich einer späteren Prüfung - ggf. auch mit Widerrufsfrist - gefasst werden könnten, beschließen die Gesellschaftervertreter auf Bitte von Herrn Klefken und Frau Himmelsbach einstimmig, die TOPs 4 bis 8 für die heutige Sitzung auszusetzen und entsprechende Beschlüsse im Umlaufverfahren in angemessener Frist nach Durchsicht der testierten Jahresabschlüsse zu fassen.

Die Gesellschaftervertreter bitten die Geschäftsführung zum Geschäftsjahr 2021 des Leistungsverbundes vorzutragen.

Die Geschäftsführung berichtet über die Situation der Gesellschaften. Das Jahr 2021, wie auch schon das Vorjahr, waren erheblich von Corona beeinflusst. War das Jahr 2020 von undifferenzierten und auskömmlichen Ausgleichen der Kostenträger geprägt, gestaltete sich die Ausgleichsthematik in 2021 differenzierter mit deutlich geringeren Ausgleichszahlungen. Eingeführt wurde ein sogenannter Ganzjahresausgleich auf der Basis des Jahres 2019, der auch für 2022 gilt. Dieser kann aber lediglich dabei helfen, den "Fall ins Bodenlose" der Krankenhausträger zu vermeiden.

Trotz aller Widrigkeiten kann der Gesamtkonzern das Geschäftsjahr 2021 erfreulicherweise mit einem positiven Konzernergebnis abschließen.

Besonders problematisch ist es, dass derzeit kein Ansatz aus der Politik wahrzunehmen ist, den Krankenhäusern in Bezug auf die davon galoppierenden Energiekosten und den Folgen der steigenden Inflation zu helfen.

Die Erlössituation der Krankenhäuser könnte sich zukünftig in der Weise komplizierter gestalten, als das immer mehr Leistungen (20 % bis 30 %) dem ambulanten Bereich über die AOP-Kataloge zugeschlagen werden. Ziel des Leistungsverbundes ist derzeit, an den 6 Standorten so lange wie möglich zukunftsfähig zu bleiben.

Der Blick auf die Leistungszahlen der KKEL GmbH zeige, dass Strukturen auch in schweren Zeiten durchaus veränderbar sind. Das derzeit stärkste Haus im Krankenhausverbund ist das St. Barbara Hospital in Gladbeck, das derzeit über 80 % ausgelastet ist. In diesem Kontext ist besonders bedauerlich, dass die Ganzjahresausgleiche auf der Basis 2019 erfolgen. Dieses Jahr war für die KKEL leider ein besonders schlechtes. Gut getan hat der KKEL die Implementierung der kardiologischen Klinik im vergangenen Jahr. Dadurch sind deutlich bessere Strukturen entstanden. Das Haus wird als modernes und erfolgreiches Krankenhaus in Gladbeck wahrgenommen.

Damit müsse man sich der Herausforderung stellen, die Leistungsangebote der Krankenhäuser genau zu analysieren. Dieses gilt nicht nur für den klassischen, stationären, sondern vermehrt auch für den ambulanten, in diesem Kontext, niedergelassenen Sektor. Die sog. Ambulantisierung wird über die MVZ GmbH, insbesondere in Bottrop und im Essener Norden umgesetzt, auch um dort das Vakuum zu befüllen, das die Contilia durch die Schließung der beiden Krankenhäuser im Essener Norden erzeugt hat.

Mit Blick auf die Alten- und Kinderjugendhilfe sieht die Geschäftsführung den Konzern in der Breite gut aufgestellt. Dieses sei insgesamt eine gute Basis, um im anstehenden Transformationsprozess gut voranzukommen. Hier seien auch die Sekundär- und Tertiärleistungen genau anzuschauen. Das zeigt insbesondere das Leistungsspektrum im Bereich Service und der Reinigung, das von der St. Augustinus Service GmbH abgedeckt wird. Auch die Speisenversorgung muss noch genauer angeschaut werden. Es gehe derzeit darum Märkte abzusichern und ggf. kluge Kooperationen zu schließen.

Auf Nachfrage aus dem Teilnehmerkreis hinsichtlich der Leistungsverlagerung von Erle nach Horst erklärt die Geschäftsführung, dass der Sachverhalt um das St. Josef-Hospital in Horst ein besonderer sei. Zunächst müsse man bei der Bewertung der Lage immer im Fokus belassen, dass die Idee der Verlagerung im Jahr 2017 - teilweise davor - entstand und die Förderung - also die unabdingbar notwendige finanzielle Basis für diesen Schritt - schon im Jahre 2018 beantragt wurde. Zurückblickend ist zweifelsfrei anzuerkennen, dass diese Maßnahme damals eine sehr gute Idee gewesen ist. Bis zur Erteilung des Förderbescheides sind nun aber etwa vier Jahre vergangen. Diese vier Jahre "nutzten" die Kostenträger und Krankenhausplaner zwischenzeitlich zum Umdenken und zu veränderten Ein- und Ansichten. Beispielhaft soll nun neben einer Geriatrie eine Intensivstation vorgehalten werden. Außerdem gibt es neue, strenge Vorgaben für Krankenhäuser bei der Notfallversorgung. Welche Folgen dies konkret für die Maßnahme hat und wie dies mit der Verwendung der Fördermittel zu vereinbaren ist, wird derzeit ausführlich besprochen.

Im Kontext des neuen Tarifabschlusses der Uni-Kliniken in NRW äußert die Geschäftsführung ihre Besorgnis, dass freigemeinnützige Träger ggf. benachteiligt sein könnten. Es ist offenkundig, dass das vereinbarte Entlastungspaket bei der derzeitigen Arbeitsmarktlage tatsächlich nicht umsetzbar ist, da das benötigte Personal schlicht nicht frei vorhanden ist. Nicht einmal hinter vorgehaltener Hand ist zu vernehmen, dass von den Unis Landesmittel für die Akquise von Personal genutzt werden. Solche Möglichkeiten haben insbesondere freigemeinnützige Träger nicht. Im Gegenteil, es steht zu befürchten, dass Personal gerade hier abgeworben wird, um die "vereinbarte Entlastung" im Uni-Bereich möglich zu machen.

Herr Vosbeck bedankt sich für den Einsatz der Geschäftsführung und bittet um eine kurze Erläuterung hinsichtlich der im Vergleich zu den Vorjahren auffälligen Ergebnisse der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH und KKEL GmbH. Die Geschäftsführung erklärt, dass im Einvernehmen mit den Wirtschaftsprüfern die bilanziellen Verhältnisse den tatsächlichen Gegebenheiten angepasst wurden. Bekanntermaßen hatte das Marienhospital Gelsenkirchen der KKEL seit 2018 erhebliche Mittel darlehensweise zur Verfügung gestellt. Die Bereinigung wurde notwendig, da tatsächlich nicht absehbar ist, wann oder ob die KKEL GmbH überhaupt in der Lage sein wird, die Darlehen zurückzugewähren. Dementsprechend wurden die Forderungen des Marienhospitals Gelsenkirchen mit den Verbindlichkeiten bei der KKEL "verrechnet".

Auf Nachfrage erklärt die Geschäftsführung, dass Kirchhellen immer schon eine besondere Stellung innehabe. Das Haus hat zwar den Nachteil relativ isoliert dazustehen, andererseits sind wenige Alternativen vorhanden. Dieses resultiert insbesondere daraus, dass in NRW im Rahmen der psychiatrischen Versorgung sogenannte Versorgungspflichtgebiete eingerichtet sind. Auch wegen der immensen Gebäudekosten besteht die Überlegung, die Klinik im Pflichtgebiet Bottrop/Gladbeck zu verlegen. Hierzu wurde Kontakt auch zum MH Bottrop aufgenommen. Die dortige Geschäftsführung zeigte sich aber nicht gewillt, sich mit St. Augustinus über irgendwelche Kooperationen zu unterhalten. Auf weitere Rückfrage erklärt die Geschäftsführung, dass der Essener Norden stationär zwischenzeitlich über Gladbeck versorgt werde. Ein weiteres Highlight neben der Etablierung der Kardiologie sei insbesondere die Neubesetzung in der Neurologie durch Herrn Prof. Dr. Linnebank.

Die Anwesenden diskutieren eingehend die Energiesituation im Konzern. Die Geschäftsführung hebt heraus, dass sich Herr Niermann und Herr Netz als technische Leiter und auch privat der effizienten Energienutzung verschrieben haben und alles Mögliche unternehmen, um Energieverbräuche und -kosten zu minimieren.

Die Geschäftsführung macht deutlich, dass in nahezu allen Bereichen nicht nur erhebliche Kostensteigerungen, sondern auch Lieferengpässe festzustellen sind. Dieses gilt insbesondere im Bereich der Arzneimittel.

TOP 9 Patronatserklärung zur Inanspruchnahme der Erleichterungen hinsichtlich der Veröffentlichung der Jahresabschlüsse.

Eine Kapitalgesellschaft, die als Tochterunternehmen in den Konzernabschluss eines Mutterunternehmens einbezogen ist, kann die Erleichterungen zur Veröffentlichung der Jahresabschlüsse in Anspruch nehmen, wenn insbesondere (i.) alle Gesellschafter der Tochter- bzw. Enkelunternehmen der Befreiung von der Offenlegung für das jeweilige Geschäftsjahr zugestimmt haben und (ii.) das Mutterunternehmen sich bereit erklärt hat, für die von dem Tochterunternehmen bis zum Abschlussstichtag eingegangenen Verpflichtungen im folgenden Geschäftsjahr einzustehen (Patronatserklärung). Hinzu kommen noch einige formale Bestimmungen, die der Verwaltungs- bzw. Aufsichtsrat als erfüllbar ansieht.

Zu (i.)

In seiner Sitzung am 22.06.2022 hat der Verwaltungs- bzw. Aufsichtsrat den jeweiligen Gesellschaftern der Tochter- bzw. Enkelgesellschaften hinsichtlich der Offenlegung einstimmig empfohlen, das Wahlrecht nach § 264 Abs. 3 HGB anzuwenden und nur den befreienden Konzernabschluss offenzulegen.

Die Gesellschafterversammlungen kommen dieser Empfehlung nach, beschließen hinsichtlich der Offenlegung der Jahresabschlüsse das Wahlrecht anzuwenden und nur den befreienden Konzernabschluss offenzulegen.

―	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (85%): Zustimmung Stiftung St. Marienhospital Buer (10%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (5%): Zustimmung
―	St. MVZ GmbH Marienhospital Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung
―	Sankt Marien-Hospital Buer GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (80%): Zustimmung Stiftung St. Marienhospital Buer (20%): Zustimmung
―	St. Augustinus Energie GmbH Sankt Marien-Hospital Buer GmbH (100%): Zustimmung
―	St. Augustinus Heime GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (90%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (10%): Zustimmung
―	St. Augustinus Kindergarten GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung
―	Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (6%): Zustimmung
―	Elisabeth Krankenhaus GmbH Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%): Zustimmung
―	Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%): Zustimmung
―	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL Folgt im Umlaufbeschluss
―	St. Augustinus Service GmbH Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL (100%): Zustimmung

Zu (ii.)

Ferner hat der Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH der Gesellschafterversammlung am 22.06.2022 empfohlen zu beschließen, sich gegenüber den nachfolgend genannten Tochter- bzw. Enkelgesellschaften

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	St. Augustinus Service GmbH, Gelsenkirchen

zu verpflichten und dafür Sorge zu tragen, dass diese in der Weise geleitet und finanziell so ausgestattet werden, dass die jederzeit in der Lage sind, ihren Zahlungsverpflichtungen nachzukommen. Diese Patronatserklärung endet am 31.12.2023, 24:00 Uhr.

Ein wesentlicher Nebeneffekt ist hierbei, dass eine gesonderte Zusage der Liquiditätsunterstützung finanzschwacher Tochter- oder Enkelunternehmen durch die Muttergesellschaft St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH nicht mehr benötigt wird.

Die Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH kommt dieser Empfehlung nach. Gegenüber den nachfolgend genannten Tochter- bzw. Enkelgesellschaften

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	St. Augustinus-Service GmbH, Gelsenkirchen

verpflichtet sie sich und trägt Sorge dafür, dass diese Gesellschaften in der Weise geleitet und finanziell so ausgestattet werden, dass die jederzeit in der Lage sind, ihren Zahlungsverpflichtungen nachzukommen. Diese Patronatserklärung endet am 31.12.2023, 24:00 Uhr.

	Propsteipfarrei St. Augustinus (97,02%): Zustimmung
	Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH (2,98%): Zustimmung

TOP 10 Bestellung des Jahresabschlussprüfers für das Jahr 2022

1. Die Gesellschafterversammlungen bestellen die Curacon GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft als Jahresabschlussprüfer für das Jahr 2022

―	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (85%): Zustimmung Stiftung St. Marienhospital Buer (10%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (5%): Zustimmung
―	St. Augustinus MVZ GmbH Marienhospital Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung
―	Sankt Marien-Hospital Buer GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (80%): Zustimmung Stiftung St. Marienhospital Buer (20%): Zustimmung
―	St. Augustinus Energie GmbH Sankt Marien-Hospital Buer GmbH (100%): Zustimmung
―	St. Augustinus Heime GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (90%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (10%): Zustimmung
―	St. Augustinus Kindergarten GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung
―	Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (6%): Zustimmung
―	Elisabeth Krankenhaus GmbH Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%): Zustimmung
―	Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i.L. Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%): Zustimmung
―	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL Folgt im Umlaufbeschluss
―	St. Augustinus Service GmbH Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH (100%): Zustimmung

TOP 11 Änderung der Gesellschaftsverträge

Herr Wittka berichtet entsprechend der Ankündigung im Vorfeld, dass die notariellen Gesellschafterversammlungen zur Änderung der Gesellschaftsverträge aus steuerlichen Notwendigkeiten am 08.08.2022 stattfinden werden. Die Gesellschaften hatten Herrn Wittka entsprechend bevollmächtigt.

TOP 12 Sonstiges

entfällt

Herr Propst Pottbäcker dankt für die geleistete Arbeit im Berichtsjahr und bittet seinen Dank und seine Anerkennung an die Mitarbeitenden in der Unternehmensgruppe weiterzutragen.

Er dankt ebenso allen Erschienenen für ihr Kommen und ihre Beiträge zur Sitzung. Sodann schließt er die Gesellschafterversammlungen.

Gelsenkirchen, den 04.08.2022

Propst Markus Pottbäcker, Leiter der Gesellschafterversammlungen

Klaus Wittka, Protokollführer

Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 7

(St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH )

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 7)

Dem Verwaltungssrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wurde in der Sitzung am 22. Juni 2022

Entlastung durch den Verwaltungsrat erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

02.11.2022

Markus Klefken, BBE

Propsteipfarrei St. Augustinus

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 7

(St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH )

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 7)

Dem Verwaltungssrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wurde in der Sitzung am 22. Juni 2022 Entlastung durch den Verwaltungsrat erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

26.10.2022

Propstei St. Augustinus

Lichtendahl

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 6

(Marienhospital Gelsenkirchen GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungsrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 6)

Dem Verwaltungsrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wird nach der Empfehlung des Verwaltungsrates vom 22. Juni 2022 Entlastung erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

30. Sep. 2022, Gelsenkirchen

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Stiftung Sankt Marien-Hospital Buer

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 6

(Marienhospital Gelsenkirchen GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungsrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 6)

Dem Verwaltungsrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wird nach der Empfehlung des Verwaltungsrates vom 22. Juni 2022 Entlastung erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

St. Augustin 10.10.2022

Pottbäcker

Propsteipfarrei St. Urbanus

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 6

(Marienhospital Gelsenkirchen GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungsrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 6)

Dem Verwaltungsrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wird nach der Empfehlung des Verwaltungsrates vom 22. Juni 2022 Entlastung erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

10.10.22

DR. B. HAUTKAPPE

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 7

(Sankt Marien-Hospital Buer GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüf beschließt die Gesellschafterversammlung der

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Aufsichtsrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 7)

Dem Aufsichtsrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wurde in der Sitzung am 22. Juni 2022 Entlastung durch den Aufsichtsratsrat erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen 30. Sep. 2022

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Stiftung Sankt Marien-Hospital Buer

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 7

(Sankt Marien-Hospital Buer GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüf beschließt die Gesellschafterversammlung der

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Aufsichtsrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 7)

Dem Aufsichtsrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wurde in der Sitzung am 22. Juni 2022 Entlastung durch den Aufsichtsratsrat erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

St. Augustinus 10.10.2022

Pottbäcker

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 6

(St. Augustinus Heime GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Heime GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 6)

Dem Verwaltungsrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 Entlastung erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen 30. Sep. 2022

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Propsteipfarrei St. Urbanus

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 6

(St. Augustinus Heime GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Heime GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 6)

Dem Verwaltungsrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 Entlastung erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

10.10.22

DR. B. HAUTKAPPE

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 6

(St. Augustinus Kindergarten GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Kindergarten GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 6)

Dem Verwaltungsrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 Entlastung erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen 30. Sep. 2022

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Propsteipfarrei St. Urbanus

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 6

(Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 6)

Dem Verwaltungsrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 Entlastung erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
	Ich enthalte mich.
	Ich stimme dagegen.

10.10.22

DR. B. HAUTKAPPE

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 6

(Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 6)

Dem Verwaltungsrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22.Juni 2022 Entlastung erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen 30. Sep. 2022

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 6

(Elisabeth-Krankenhaus GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

Elisabeth-Krankenhaus GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 6)

Dem Verwaltungsrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 Entlastung erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen, 30. September 2022

Elisabeth-Stift
Katholische caritative GmbH

Minten, Geschäftsführerin

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 7

(Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22.Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 7)

Dem Verwaltungssrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wurde in der Sitzung am 22. Juni 2022 Entlastung durch den Verwaltungsrat erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen 30. Sep 2022

ST. AUGISTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Kath. Propsteigemeinde St. Lamberti, Gladbeck

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 7

(Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 7)

Dem Verwaltungssrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wurde in der Sitzung am 22. Juni 2022 Entlastung durch den Verwaltungsrat erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

10.10.22

Claudia Himmelsbach

Kath. Kirchengemeinde St. Hippolytus, Ge-Horst

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 7

(Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 7)

Dem Verwaltungssrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wurde in der Sitzung am 22. Juni 2022 Entlastung durch den Verwaltungsrat erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

12.10.22

Michael Henning

Kath. Kirchengemeinde St. Johannes d. T., BOT-Kirchhellen

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 7

(Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 7)

Dem Verwaltungssrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wurde in der Sitzung am 22. Juni 2022 Entlastung durch den Verwaltungsrat erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

14.10.22

Rainer Kosbeck

Kath. Propsteipfarrei St. Urbanus GE-Buer

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 7

(Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss 2021 wird nach der Empfehlung des Verwaltungssrates vom 22. Juni 2022 festgestellt.

2. (TOP 7)

Dem Verwaltungssrat wird Entlastung erteilt.

Der Geschäftsführung wurde in der Sitzung am 22. Juni 2022 Entlastung durch den Verwaltungsrat erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

10.10.22

DR. B. HAUTKAPPE

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 8

St. Augustinus Energie GmbH

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Energie GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss für das Jahr 2021 wird festgestellt.

2. (TOP 8)

Der Geschäftsführung wird für das Jahr 2021 Entlastung erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen 30. Sep. 2022

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

Geschäftsführung

Minten, Geschäftsführerin

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

Beschlussvorlage zu TOP 4 und TOP 8

(St. Augustinus MVZ GmbH)

Unter Bezugnahme auf den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers beschließt die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus MVZ GmbH

1. (TOP 4)

Der Jahresabschluss wird 2021 festgestellt.

2. (TOP 8)

Der Geschäftsführung wird für das Jahr 2021 Entlastung erteilt.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen 30. Sep. 2022

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH

Beschlussvorlage zu TOP 5

(St. Augustinus Gelsenkirchen Konzern)

Die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

beschließt bei einer Konzern-Bilanzsumme von 224.401.653,65 € den Konzernjahresüberschuss des Jahres 2021 in Höhe von 728.097,55 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

20.11.2022

Marcus Klefken, BBE

Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH

Beschlussvorlage zu TOP 5

(St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 15.066.413,26 € den Jahresüberschuss des Jahres 2021 in Höhe von 0,00 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

02.11.2012

Marcus Klefken, BBE

Propsteipfarrei St. Augustinus

Beschlussvorlage zu TOP 5

(St. Augustinus Gelsenkirchen Konzern)

Die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

beschließt bei einer Konzern-summe von 224.401.653,65€ den Konzernjahresüberschuss des Jahres 2021 in Höhe von 728.097,55 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Lichtendahl 26.10.2022

Propstei St. Augustinus

Propsteipfarrei St. Augustinus

Beschlussvorlage zu TOP 5

(St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 15.066.413,26 € den Jahresüberschuss des Jahres 2021 in Höhe von 0,00 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

26.10.2022 Lichtendahl

Propstei St. Augustinus

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 5

(Marienhospital Gelsenkirchen GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 79.144.171,05 € den Fehlbetrag des Jahres 2021 in Höhe von -10.730.349,07 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen, 30 Sep 2022

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Sankt Marien-Hospital Buer Stiftung

Beschlussvorlage zu TOP 5

(Marienhospital Gelsenkirchen GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 79.144.171,05 € den Fehlbetrag des Jahres 2021 in Höhe von -10.780.349,07 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

St. Augustinus 10.10.2022

Pottbäcker

Propsteipfarrei St. Urbanus

Beschlussvorlage zu TOP 5

(Marienhospital Gelsenkirchen GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 79.144.171,05 € den Fehlbetrag des Jahres 2021 in Höhe von -10.720.349,07 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

10.10.22

DR. B. HAUTKAPPE

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 5

(Sankt Marien-Hospital Buer GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 40.596.962,68 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 433.041,80 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

30. Sep. 2022, Gelsenkirchen

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Sankt Marien-Hospital Buer Stiftung

Beschlussvorlage zu TOP 5

(Sankt Marien-Hospital Buer GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 40.596.962,68 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 433.041,80 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

St. Augustin 10.10.2022

Pottbäcker

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 5

(St. Augustinus Heime GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Heime GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 20.785.175,98 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 916.220,20 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

30. Sep. 2022, Gelsenkirchen

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Propsteipfarrei St. Urbanus

Beschlussvorlage zu TOP 5

(St. Augustinus Heime GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Heime GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 20.785.175,98 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 916.220,20 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

10.10.22

DR. B. HAUTKAPPE

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 5

(St. Augustinus Kindergarten GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Kindergarten GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 1.361.073,56 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 80,86 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen 30. Sep. 2022

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 5

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH

Die Gesellschafterversammlung der

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 14.385.751,20 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 419.488,60 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

30. Sep. 2022, Gelsenkirchen

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Propsteipfarrei St. Urbanus

Beschlussvorlage zu TOP 5

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH

Die Gesellschafterversammlung der

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 14.385.751,20 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 419.488,60 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

10.10.22

DR. B. HAUTKAPPE

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 5

Elisabeth Krankenhaus GmbH

Die Gesellschafterversammlung der

Elisabeth Krankenhaus GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 16.560.676,62 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 32.501,06 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

30. Sep. 2022, Gelsenkirchen

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH

Minten, Geschäftsführerin

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 5

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

Die Gesellschafterversammlung der

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 73.834.824,01 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 8.723.545,36 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

30. Sep. 2022, Gelsenkirchen

ST. AUGUSTINUS GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Kath. Propsteigemeinde St. Lamberti, Gladbeck

Beschlussvorlage zu TOP 5

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

Die Gesellschafterversammlung der

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 73.834.824,01 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 8.723.545,36 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
	Ich stimme dagegen.

10.10.22

Claudia Himmelsbach, Vertreter des Gesellschafters

Kath. Kirchengemeinde St. Johannes d. T., Bot-Kirchhellen

Beschlussvorlage zu TOP 5

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

Die Gesellschafterversammlung der

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 73.834.824,01 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 8.723.545,36 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

14.10.22

Rainer Vorbeck

Kath. Propsteipfarrei St. Urbanus, Ge-Buer

Beschlussvorlage zu TOP 5

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

Die Gesellschafterversammlung der

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 73.834.824,01 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 8.723.545,36 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

10.10.22

DR. B. HAUTKAPPE

Kath. Kirchengemeinde St. Hippolytus, Ge-Horst

Beschlussvorlage zu TOP 5

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

Die Gesellschafterversammlung der

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 73.834.824,01 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 8.723.545,36 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
	Ich enthalte mich.
	Ich stimme dagegen.

12.10.22

Michael Henning

KKEL GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 5

St. Augustinus Service GmbH

Die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Service GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 2.133.816,52 € den Fehlbetrag des Jahres 2021 in Höhe von -14.245,72 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

X	Ich stimme zu.
	Ich enthalte mich.
	Ich stimme dagegen.

30. Sep. 2022 Gelsenkirchen

Katholische Kliniken Ernscher-Lippe GmbH
-KKEL-

Minten, Geschäftsführerin

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 5

(St. Augustinus MVZ GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus MVZ GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 550.494,24 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 862,91 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
	Ich enthalte mich.
	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen 30. Sep. 2022

MARIENHOSPITAL
GELSENKIRCHEN GMBH

Minten, Geschäftsführerin

Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 5

(St. Augustinus Energie GmbH)

Die Gesellschafterversammlung der

St. Augustinus Energie GmbH

beschließt bei einer Bilanzsumme von 738.798,41 € den Gewinn des Jahres 2021 in Höhe von 36.651,89 € auf das neue Jahr 2022 zu übertragen.

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

Gelsenkirchen, 30. Sep. 2022

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

Geschäftsführung

Minten, Geschäftsführerin

Propsteipfarrei St. Urbanus

Beschlussvorlage zu TOP 9

Eine Kapitalgesellschaft, die als Tochterunternehmen in den Konzernabschluss eines Mutterunternehmens einbezogen ist, kann die Erleichterungen gemäß § 264 Abs. 3 HGB zur Veröffentlichung der Jahresabschlüsse 2021 in Anspruch nehmen, wenn (i.) insbesondere alle Gesellschafter der Tochter- bzw. Enkelunternehmen der Befreiung von der Offenlegung für das jeweilige Geschäftsjahr zugestimmt haben und (ii.) das Mutterunternehmen sich bereit erklärt hat, für die von dem Tochterunternehmen bis zum Abschlussstichtag eingegangenen Verpflichtungen im folgenden Geschäftsjahr einzustehen (Patronatserklärung). Hinzu kommen noch einige formale Bestimmungen, die der Verwaltungs- bzw. Aufsichtsrat als bzw. erfüllbar ansieht.

Zu (i.)

Die Gesellschafterversammlung der

•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und

kommen dieser Empfehlung nach beschließen hinsichtlich der Offenlegung der Jahresabschlüsse das Wahlrecht nach § 264 Abs. 3 HGB anzuwenden und nur den befreienden Konzernabschluss offenzulegen.

Zu (ii.)

Ferner hat der Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH der Gesellschafterversammlung empfohlen zu beschließen, sich gegenüber den nachfolgend genannten Tochter- bzw. Enkelgesellschaften

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	KKEL-Service GmbH, Gladbeck zu verpflichten und dafür Sorge zu tragen, dass diese in der Weise geleitet und finanziell so ausgestattet werden, dass die jederzeit in der Lage sind, ihren Zahlungsverpflichtungen nachzukommen. Diese Patronatserklärung endet am 31.12.2023, 24:00 Uhr.

Die Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH kommt dieser Empfehlung nach. Gegenüber den nachfolgend genannten Tochter- bzw. Enkelgesellschaften

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	St. Augustinus-Service GmbH, Gelsenkirchen

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

5.2.23

Propstei Str. Urhaus

DR. B. HAUTKAPPE

Kirchengemeinde St. Hippolytus

Beschlussvorlage zu TOP 9

Zu (i.)

Die Gesellschafterversammlung der

•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck

und kommen dieser Empfehlung nach beschließen hinsichtlich der Offenlegung der Jahresabschlüsse das Wahlrecht nach § 264 Abs. 3 HGB anzuwenden und nur den befreienden Konzernabschluss offenzulegen.

Zu (ii.)

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	KKEL-Service GmbH, Gladbeck zu verpflichten und dafür Sorge zu tragen, dass diese in der Weise geleitet und finanziell so ausgestattet werden, dass die jederzeit in der Lage sind, ihren Zahlungsverpflichtungen nachzukommen. Diese Patronatserklärung endet am 31.12.2023, 24:00 Uhr.

Die Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH kommt dieser Empfehlung nach. Gegenüber den nachfolgend genannten Tochter- bzw. Enkelgesellschaften

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	St. Augustinus-Service GmbH, Gelsenkirchen

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

6.2.2023

Michael Hennig

Kirchengemeinde St. Johannes der Täufer

Beschlussvorlage zu TOP 9

Zu (i.)

In seiner Sitzung am 22.06.2022 hat der Verwaltung- bzw. Aufsichtsrat den jeweiligen Gesellschaftern der Tochter- bzw. Enkelgesellschaften hinsichtlich der Offenlegung einstimmig empfohlen, das Wahlrecht nach § 264 Abs. 3 HGB anzuwenden und nur den befreienden Konzernabschluss offenzulegen.

Die Gesellschafterversammlung der

•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und

kommen dieser Empfehlung nach beschließen hinsichtlich der Offenlegung der Jahresabschlüsse das Wahlrecht nach § 264 Abs. 3 HGB anzuwenden und nur den befreienden Konzernabschluss offenzulegen.

Zu (ii.)

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	KKEL-Service GmbH, Gladbeck

Die Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH kommt dieser Empfehlung nach. Gegenüber den nachfolgend genannten Tochter- bzw. Enkelgesellschaften

•	Marienhosnital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	St. Augustinus-Service GmbH, Gelsenkirchen

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

03.02.23

Rainer Kosbeck

Propsteigemeinde St. Lamberti

Beschlussvorlage zu TOP 9

Zu (i.)

Die Gesellschafterversammlung der

•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und

kommen dieser Empfehlung nach beschließen hinsichtlich der Offenlegung der Jahresabschlüsse das Wahlrecht nach § 264 Abs. 3 HGB anzuwenden und nur den befreienden Konzernabschluss offenzulegen.

Zu (ii.)

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	KKEL-Service GmbH, Gladbeck

Die Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH kommt dieser Empfehlung nach. Gegenüber den nachfolgend genannten Tochter- bzw. Enkelgesellschaften

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	St. Augustinus-Service GmbH, Gelsenkirchen

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

6.02.23

Claudia Himmelsbach

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (GF)

Beschlussvorlage zu TOP 9

Zu (i.)

Die Gesellschafterversammlung der

•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und

kommen dieser Empfehlung nach beschließen hinsichtlich der Offenlegung der Jahresabschlüsse das Wahlrecht nach § 264 Abs. 3 HGB anzuwenden und nur den befreienden Konzernabschluss offenzulegen.

Zu (ii.)

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	KKEL-Service GmbH, Gladbeck

Die Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH kommt dieser Empfehlung nach. Gegenüber den nachfolgend genannten Tochter- bzw. Enkelgesellschaften

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	St. Augustinus-Service GmbH, Gelsenkirchen

[X]	Ich stimme zu.
[ ]	Ich enthalte mich.
[ ]	Ich stimme dagegen.

30.09.2022

Name, Vertreter des Gesellschafters

Unterschrift

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVSEITE

	31.12.2021		31.12.2020
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	878.701,91		757.362,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	4.889.943,91		5.543.059,56
		5.768.645,82	6.300.421,56
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	83.652.326,92		86.010.269,13
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.786.613,00		4.382.843,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	17.644.336,61		17.868.555,11
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.631.371,47		2.965.311,72
		109.714.648,00	111.226.978,96
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00		225.000,00
2. Beteiligungen	163.390,00		163.390,00
3. Wertpapiere des Anlagevermögens	99.900,00		0,00
4. Sonstige Ausleihungen	206.125,00		206.125,00
		469.415,00	594.515,00
		115.952.708,82	118.121.915,52
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	8.162.858,22		7.302.945,01
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	1.511.000,00		2.789.850,41
		9.673.858,22	10.092.795,42
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	29.423.121,39		26.065.579,02
2. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	6.592.883,15		4.200.829,61
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		438.567,05
4. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		0,00
5. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00		0,00
6. Sonstige Vermögensgegenstände	12.833.035,57		10.430.744,48
		48.849.040,11	41.135.720,16
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		49.730.203,65	57.051.444,62
		108.253.101,98	108.279.960,20
C. Rechnungsabgrenzungsposten		195.842,85	321.611,67
		224.401.653,65	226.723.487,39

PASSIVSEITE

	31.12.2021		31.12.2020
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	52.000,00		52.000,00
II. Kapitalrücklage	6.463.153,38		6.463.153,38
III. nicht beherrschende Anteile	7.123.079,69		7.800.803,48
IV. Gewinnvortrag	35.920.724,05		30.584.222,64
V. Konzernergebnis	1.405.821,34		5.336.501,41
		50.964.778,46	50.236.680,91
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung		0,00	0,00
C. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG	66.273.982,26		67.478.900,75
2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand	7.990.864,71		4.620.355,17
3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter	645.268,00		711.530,50
		74.910.114,97	72.810.786,42
D. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	12.714.420,54		14.669.572,33
2. Steuerrückstellungen	834.420,89		463.617,42
3. Sonstige Rückstellungen	31.571.120,53		34.853.180,80
		45.119.961,96	49.986.370,55
E. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.510.629,24		10.985.075,43
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 730.076,75			(890.336,15)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 8.780.552,49			(10.094.739,28)
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.551.813,70		1.461.374,03
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 1.551.813,70			(1.461.374,03)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.795.997,87		9.915.042,50
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 8.177.669,32			(9.145.286,55)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 618.328,55			(769.755,95)
4. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	21.862.638,11		16.366.556,59
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 21.862.638,11			(16.366.556,59)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
5. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens	2.620.671,19		5.874.638,86
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 2.620.671,19			(5.874.638,86)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00		364.190,86
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 0,00			(364.190,86)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
7.. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.130.031,32		1.233.973,47
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 103.942,14			(103.942,14)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 1.026.089,18			(1.130.031,33)
8. Sonstige Verbindlichkeiten	7.376.814,93		7.110.854,84
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 7.376.814,93			(7.110.854,84)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
davon aus Steuern € 2.713.733,57			(2.784.702,86)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 12.497,53			(63.199,94)
		52.848.596,36	53.311.706,58
F. Rechnungsabgrenzungsposten		558.201,90	377.942,93
		224.401.653,65	226.723.487,39

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

	2021		2020
	€	€	€
1. Umsatzerlöse	308.023.361,60		316.684.283,73
2. Erhöhung oder Verminderung (-) des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	- 1.278.850,41		- 528.808,27
3. Sonstige betriebliche Erträge	35.766.830,56		36.792.102,99
		342.511.341,75	352.947.578,45
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	51.011.102,11		44.738.249,72
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	13.293.546,93		14.337.924,16
		64.304.649,04	59.076.173,88
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	184.460.859,21		176.634.974,05
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	40.471.704,68		39.251.432,24
davon für Altersversorgung € 9.309.176,55			(10.124.678,35)
		224.932.563,89	215.886.406,29
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		13.781.489,04	12.674.192,96
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		38.467.786,19	57.666.917,74
Zwischenergebnis		1.024.853,59	7.643.887,58
8. Erträge aus Beteiligungen		5.607,31	5.611,44
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		208.175,36	18.800,46
davon aus der Abzinsung von Rückstellungen € 8.672,66			(5.679,59)
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		638.886,04	609.354,67
davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen € 305.146,51			(278.181,63)
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		- 392.404,55	626.822,12
12. Konzernergebnis nach Steuern		992.154,77	6.432.122,69
13. Sonstige Steuern		264.057,22	160.737,15
14. Konzernjahresüberschuss		728.097,55	6.271.385,54
15. Nicht beherrschende Anteile		- 677.723,79	934.884,13
16. Konzernergebnis		1.405.821,34	5.336.501,41

Anhang zum Jahresabschluss 2021

I. Allgemeine Angaben

Die Konzernmuttergesellschaft führt die Firma "St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH", hat ihren Sitz in Gelsenkirchen und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Gelsenkirchen unter der Registernummer HRB 2255 eingetragen.

Der Konzernabschluss sowie der Konzernlagebericht zum 31. Dezember 2021 der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, wurden nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Soweit es für die Klarheit und Übersichtlichkeit des Jahresabschlusses erforderlich war, wurden Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 265 Abs. 5 HGB hinzugefügt bzw. die Gliederung und Bezeichnung von Posten entsprechend § 265 Abs. 6 HGB geändert. Die Konzerngewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

II. Konsolidierungskreis und Stichtag

Der Konsolidierungskreis umfasst neben der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH als Mutterunternehmen die Tochterunternehmen, bei denen der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH unmittelbar oder mittelbar die Beherrschung zusteht (Stimmrechtsanteile > 50 %). Tochterunternehmen werden beginnend mit dem Zeitpunkt in den Konzernabschluss über die Vorschriften der Vollkonsolidierung einbezogen, an dem der Konzern direkt oder indirekt die Beherrschung erlangt, was die Kontrolle über die Finanz- und Geschäftspolitik bedeutet. Als Erwerbszeitpunkt wird dabei der Zeitpunkt definiert, an dem die Möglichkeiten der Beherrschung des Reinvermögens und der finanziellen und operativen Handlungen des erworbenen Unternehmens auf die Erwerbsgesellschaft übergehen. Der Konzernabschlussstichtag entspricht dem des Mutterunternehmens und aller einbezogenen Tochtergesellschaften.

Im Einzelnen sind folgende Unternehmen in den Konzernabschluss zum 31. Dezember 2021 einbezogen:

Name und Sitz	Beteiligung	Gezeichnetes Kapital
	%	T€
1. Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen ^*	85,0	1.535,0
2. Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen ^*	80,0	3.000,0
3. St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen ^*	90,0	511,3
4 St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen ^*	100,0	51,1
5. Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Gelsenkirchen ^*	94,0	25,8
6. Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Gelsenkirchen ^*	100,0	256,0
7. gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i.L, Gelsenkirchen	100,0	25,0
8. Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL-, Gladbeck ^*	94,9	2.585,0
9. St. Augustinus Service GmbH, Gelsenkirchen (vormals KKEL-Service GmbH, Gladbeck) ^*	100,0	25,0
10. St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen ^*	100,0	25,0
11. Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH - KBG GmbH, Gelsenkirchen	65,8	37,3
12. St. Augustinus MVZ GmbH ^*	100,0	25,0

^* Diese Gesellschaften machen hinsichtlich der Offenlegung nach § 325 ff. HGB von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 3 HGB Gebrauch.

Die St. Augustinus Energie GmbH wurde zum 1.1. 2021 erstmals in den Konzernabschluss einbezogen, im Vorjahr erfolgte dies wegen untergeordneter Bedeutung (§ 296 Abs. 2 HGB) nicht.

An folgenden Unternehmen besteht eine Beteiligung:

1. Emmaus-Hospiz St. Hedwig Resse gGmbH, Gelsenkirchen	40,0	25,3
2. HUMANITAS Pflegedienste Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen	49,0	100,0

Der Konsolidierungskreis ist durch den erstmaligen Einbezug der St. Augustinus Energie GmbH gegenüber dem Vorjahr erweitert. Die aufgrund der Veränderung entstandenen Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sind von untergeordneter Bedeutung.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Jahresabschlüsse der in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen, deren Abschlussstichtag einheitlich der 31. Dezember ist, werden nach einheitlichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aufgestellt.

Die Kapitalkonsolidierung für Erwerbsvorgänge bis zum 31. Dezember 2009 ist gemäß Art. 66 Abs. 3 Satz 2 EGHGB nach der Buchwertmethode durch Verrechnung der Anschaffungskosten der Anteile an den Tochtergesellschaften mit dem auf das Mutterunternehmen entfallenden Eigenkapital zum Erwerbszeitpunkt bzw. im Zeitpunkt der erstmaligen Einbeziehung in den Konsolidierungskreis erfolgt.

Die Kapitalkonsolidierung für die Gesellschaften der Elisabeth-Gruppe (Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH, Elisabeth-Krankenhaus GmbH, gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH) erfolgte zum Erwerbszeitpunkt durch Verrechnung der durch einen Anteilstausch festgelegten Anschaffungskosten der Anteile an den Tochtergesellschaften mit deren neu bewertetem Eigenkapital.

Die Erstkonsolidierung der in der Tabelle genannten Gesellschaften zum 1.1.2018 erfolgt gemäß § 301 HGB unter Berücksichtigung der Zeitwerte der in den Konzernabschluss aufzunehmenden Vermögensgegenstände und Schulden (Neubewertungsmethode) zum Zeitpunkt des Erwerbs.

Die Zeitpunkte der Erstkonsolidierung (§ 301 Abs. 2 Satz 2 HGB) ergeben sich für die in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen wie folgt:

Gesellschaft	Datum
Marienhospital Gelsenkirchen GmbH	01.01.1996
Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH	01.01.2007
St. Augustinus Heime GmbH	01.01.1996
St. Augustinus Kindergarten GmbH	01.01.1996
Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH	25.06.2015
Elisabeth-Krankenhaus GmbH	25.06.2015
gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i. L.	25.06.2015
Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL -	01.01.2018
St. Augustinus Service GmbH (vormals KKEL-Service GmbH)	01.01.2018
Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH - KBG GmbH	01.01.2018
St. Augustinus MVZ GmbH	13.08.2020
St. Augustinus Energie GmbH	01.01.2021

Der sich aus der Erstkonsolidierung zum 1. Januar 2018 der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL - ergebende aktivische Unterschiedsbetrag in Höhe von T€ 7.919 wurde als Geschäfts- oder Firmenwert aktiviert. Die Nutzungsdauer beläuft sich auf zehn Jahre, da eine voraussichtliche Nutzungsdauer nicht verlässlich geschätzt werden kann.

Der sich aus der Erstkonsolidierung zum 1. Januar 2021 der St. Augustinus Energie GmbH ergebende aktivische Unterschiedsbetrag in Höhe von T€ 142 wurde als Geschäfts- oder Firmenwerte aktiviert und in 2021 vollständig abgeschrieben.

Bei der Erstkonsolidierung entstandene passive Unterschiedsbeträge wurden abweichend zu den Vorjahren in Höhe von € 11.510.284,19 wegen ihres Eigenkapitalcharakters nicht als gesonderter Posten, sondern im Eigenkapital als Gewinnvortrag ausgewiesen. Der Vorjahresausweis zum 31.12.2020 wurde entsprechend angepasst.

Forderungen und Verbindlichkeiten zwischen den in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen werden gegeneinander aufgerechnet.

Konzerninterne Umsatzerlöse wie auch andere konzerninterne Erträge wurden mit den auf sie entfallenden Aufwendungen verrechnet.

Eine Zwischenergebniseliminierung ist nicht vorzunehmen.

Die separate Entwicklung des Konzerneigenkapitals ist nach § 297 Abs. 1 HGB Bestandteil des Konzernabschlusses und nach DRS 22 im Rahmen des Konzerneigenkapitalspiegels gesondert dargestellt.

IV. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Die Nutzungsdauer liegt bei 3 bis 10 Jahren.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Zugänge des Berichtsjahres wurden pro rata temporis abgeschrieben. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 800,00 EUR netto wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und werden als Abgang im Folgejahr berücksichtigt.

Nutzungsdauer Sachanlagen:

Gebäude und Gebäudeteile (Einbauten):	15 bis 50 Jahre
Außenanlagen:	5 bis 15 Jahre
Technische Anlagen:	5 bis 10 Jahre
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung:	5 bis 10 Jahre

Die Finanzanlagen sind zu ihren Anschaffungskosten oder den ihnen beizulegenden niedrigeren Werten angesetzt.

Die Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt (Niederstwertprinzip). Zur Bewertung der unfertigen Leistungen aus der Behandlung von stationär aufgenommenen Patienten (sog. Überlieger) wurden die Kosten auf der Grundlage der anteiligen Bewertungsrelationen für die Haupt- und die übrigen über die jeweilige DRG abgegoltenen Leistungen, wie sie sich in Anlehnung an das DRG-Kalkulationshandbuch der Vertragsparteien auf Bundesebene ergeben, zu Grunde gelegt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz für Zahlungen vor dem Bilanzstichtag gebildet, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus unmittelbaren Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Der auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnung unter Anwendung der Richttafeln RT 2018 G von Klaus Heubeck und unter Berücksichtigung eines Zinssatzes von 2,30 % (im Vorjahr 2,3 %), eines jährlichen Rententrends von 2,00 % (im Vorjahr 2,00 %) nach der Projected-Unit-Credit-Methode (PUC-Methode) ermittelte Erfüllungsbetrag der Verpflichtung aus unmittelbaren Pensionszusagen betrug zum Bilanzstichtag T€ 4.279 (Vorjahr T€ 4.339). Nach Saldierung mit dem Deckungsvermögen gem. § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB in Höhe von T€ 1.788 ergab sich zum 31. Dezember 2021 eine noch auszuweisende Pensionsrückstellung in Höhe von T€ 2.491. Der ausschüttungsgesperrte Betrag i. S. d. § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB (Unterschied aufgrund Marktzinssatzzeitraum von zehn Jahren statt sieben Jahren) beträgt T€ 147 (Vorjahr: T€ 202).

Den Arbeitnehmern der Gesellschaft wird eine Zusatzversorgung gewährt, die über eine kirchliche Zusatzversorgungskasse (KZVK Köln) abgewickelt wird. Die Altersversorgung durch die KZVK wird über Beiträge finanziert. Als Beitrag werden 6,0% des zusatz-versorgungspflichtigen Entgeltes erhoben. Zusätzlich wird durch die Änderung der Satzung zum 1.1.2020 ein sogenannter Angleichungsbetrag für die Jahre 2020 bis 2026 erhoben, der den bisherigen Finanzierungsbeitrag ersetzt.

Eine Bilanzierung der daraus entstehenden mittelbaren Versorgungszusagen haben die Konzerngesellschaften gemäß Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB zum Teil ausgeübt. Der Ansatz der Rückstellung erfolgt mit dem notwendigen (anteiligen) Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2, Abs. 2 HGB, wobei zu dessen Ermittlung der Barwert der insgesamt zu erwartenden Mehrbeiträge (Angleichungsbeiträge) als beste Schätzung herangezogen wurde. Die Erfüllungsbeträge werden mit den durchschnittlichen Marktzinssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB der vergangen zehn Geschäftsjahre entsprechend abgezinst. Die Rückstellung zum 31.12.2021 beträgt nunmehr T€ 10.223 (Vorjahr T€ 12.026). Der Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung mit durchschnittlichem Marktzins der vergangenen 10 Jahre im Vergleich zu dem der vergangenen 7 Jahre gem. § 253 Abs. 6 HGB beträgt für diese Versorgungszusagen T€ 108.

Die Altersteilzeitrückstellung wurde nach den Grundsätzen des IDW RS HFA 3 gebildet. Die Abzinsung erfolgte mit dem von der Deutschen Bundesbank herausgegebenen Zinssatz über die noch verbleibende Restlaufzeit. Entsprechend der verbleibenden Laufzeit bis zum Ende der Altersteilzeit wird der jeweilige Zinssatz je Arbeitnehmer angewendet. Des Weiteren wurde bei der Bemessung der Rückstellung ein Lohn- und Gehaltssteigerungstrend von 0,00 % p. a. (Vorjahr: 0,00 % p. a.) angenommen und die Richttafeln RT 2018 G von Klaus Heubeck herangezogen. Vermögensgegenstände (T€ 2.058), die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersteilzeitverpflichtungen (T€ 3.487) dienen, wurden mit diesen Schulden verrechnet. Die verrechneten Vermögensgegenstände wurden dabei mit ihrem beizulegenden Zeitwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages für die noch nicht veranlagten Steuern und Ergebnisse der vergangenen Betriebsprüfung gebildet.

Im Zusammenhang mit der Umsetzung des BilMoG wurde das Wahlrecht gemäß Art. 67 Abs. 3 EGHGB in Anspruch genommen und Rückstellungen i. S. d. § 249 Abs. 1 Satz 3 und Abs. 2 HGB a. F. (Aufwandsrückstellungen) beibehalten.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Passivseite der Bilanz gebildet für Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

V. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die für einen Teilbetrieb erforderlichen Grundstücke stehen im Eigentum einer Gesellschafterin und sind dem Konzern im Wege der Erbbaupacht seit dem 1. Januar 1999 für 99 Jahre überlassen.

Im Rahmen mehrerer unentgeltlicher Betriebsüberlassungsverträge wurden dem Konzern von nahestehenden Personen sämtliche den Einrichtungen dienende Vermögensgegenstände, welche nicht zu bilanzieren sind, mit Ausnahme des Eigentums an den Betriebsgrundstücken, mit der Maßgabe übertragen, dass dieser die Einrichtungen weiterführt. Die nicht übertragenen Betriebsgrundstücke werden uneingeschränkt und grundsätzlich bis auf den zu leistenden Kapitaldienst unentgeltlich zur Nutzung überlassen.

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2021

	Entwicklung der Anschaffungswerte
Bilanzposten	Stand am 1.1.2021	Zugänge lfd. Jahr	Umbuchungen
	€	€	€
1	2	3	4
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	9.151.393,28	358.218,55	528.069,45
2. Geschäfts- oder Firmenwert	7.918.656,51	292.227,05	0,00
	17.070.049,79	650.445,60	528.069,45
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	187.748.757,99	1.597.078,62	361.058,88
2. Technische Anlagen und Maschinen	46.007.084,12	1.100.112,69	64.628,70
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	130.726.589,88	7.180.386,76	7.258,55
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	2.965.311,72	1.658.399,77	-961.015,58
	367.447.743,71	11.535.977,84	-528.069,45
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	225.000,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	175.897,84	0,00	0,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	99.900,00	0,00
3. Sonstige Ausleihungen	209.404,80	0,00	0,00
	610.302,64	99.900,00	0,00
	385.128.096,14	12.286.323,44	0,00

	Entwicklung der Anschaffungswerte
Bilanzposten	Abgänge	Umgliederung	Stand am 31.12.2021
	€	€	€
1	5	6	7
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	15.039,11	10.000,00	10.012.642,17
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	8.210.883,56
	15.039,11	-10.000,00	18.223.525,73
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	1.078.396,22	190.785.291,71
2. Technische Anlagen und Maschinen	0,00	-3.850.680,94	43.321.144,57
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	791.129,06	2.782.284,72	139.905.390,85
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	31.324,44	0,00	3.631.371,47
	822.453,50	10.000,00	377.643.198,60
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	225.000,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	175.897,84
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	99.900,00
3. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	209.404,80
	225.000,00	0,00	485.202,64
	1.062.492,61	0,00	396.351.926,97

	Entwicklungen der Abschreibungen
Bilanzposten	Gesamte Abschreibungen Stand am 1.1.2021	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Umbuchungen
	€	€	€
1	8	9	10
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.394.031,28	764.948,09	0,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	2.375.596,95	945.342,70	0,00
	10.769.628,23	1.710.290,79	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	101.738.488,86	4.738.063,84	-0,13
2. Technische Anlagen und Maschinen	41.624.241,12	747.514,39	0,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	112.858.034,77	6.585.620,02	0,13
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00
	256.220.764,75	12.071.198,25	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	12.507,84	0,00	0,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00
3. Sonstige Ausleihungen	3.279,80	0,00	0,00
	15.787,64	0,00	0,00
	267.006.180,62	13.781.489,04	0,00

	Entwicklungen der Abschreibungen
Bilanzposten	Entnahme für Abgänge	Umgliederung	Gesamte Abschreibungen Stand am 31.12.2021
	€	€	€
1	11	12	13
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	15.039,11	10.000,00	9.133.940,26
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	3.320.939,65
	15.039,11	-10.000,00	12.454.879,91
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	656.412,22	107.132.964,79
2. Technische Anlagen und Maschinen	0,00	-3.837.223,94	38.534.531,57
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	373.412,40	3.190.811,72	122.261.054,24
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00
	373.412,40	10.000,00	267.928.550,60
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	12.507,84
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00
3. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	3.279,80
	0,00	0,00	15.787,64
	388.451,51	0,00	280.399.218,15

	Restbuchwerte
Bilanzposten	(Stand 31.12.2021)	(Stand 31.12.2020)
	€	€
1	14	15
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	878.701,91	757.362,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	4.889.943,91	5.543.059,56
	5.768.645,82	6.300.421,56
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	83.652.326,92	86.010.269,13
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.786.613,00	4.382.843,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	17.644.336,61	17.868.555,11
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.631.371,47	2.965.311,72
	109.714.648,00	111.226.978,96
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	225.000,00
2. Beteiligungen	163.390,00	163.390,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	99.900,00	0,00
3. Sonstige Ausleihungen	206.125,00	206.125,00
	469.415,00	594.515,00
	115.952.708,82	118.121.915,52

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Leistungsverrechnungen.

Die Entwicklung und Gliederung des Eigenkapitals sind dem Konzerneigenkapitalspiegel zu entnehmen.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	Stand am 31.12.2021	Stand am 31.12.2020
	T€	T€
KZVK-Finanzierungsbeiträge	3.917	3.028
Übrige Personalkosten	13.974	15.996
MDK-Rückstellung/Sonstige Pflegesatzrisiken	6.628	5.549
Unterlassene Instandhaltung	2.594	2.902
Haftpflichtschäden	1.266	1.322
Rückzahlungsrisiken	760	1.235
Drohverlustrückstellung	0	1.841
Übrige	2.432	2.980
	31.571	34.853

Die Gesamtbeträge der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten sind der folgenden Aufstellung zu entnehmen:

	Davon mit einer Restlaufzeit von
Ausweis ^*	Gesamt	< 1 Jahr	>1 Jahr	> 5 Jahren
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.511	730	8.781	5.948
	(10.985)	(890)	(10.095)	(6.595)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.552	1.552	0	0
	(1.461)	(1.461)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.796	8.178	618	13
	(9.915)	(9.145)	(770)	(164)
Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	21.863	21.863	0	0
	(16.367)	(16.367)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens	2.621	2.621	0	0
	(5.875)	(5.875)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.130	104	1.026	595
	(1.234)	(104)	(1.130)	(699)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0	0	0	0
	(364)	(364)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	7.377	7.377	0	0
	(7.111)	(7.111)	(0)	(0)
	52.849	42.424	10.425	6.555
^* Vorjahr in Klammern	(53.312)	(41.317)	(11.995)	(7.458)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden besichert.

Bei der St. Augustinus Heime GmbH erfolgt die Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 3.653 T€ (im Vorjahr 3.923 T€) bei der St. Augustinus Gelsenkirchen Stiftung, Gelsenkirchen, sowie bei der Katholischen Propsteipfarrei St. Augustinus, Gelsenkirchen, als Eigentümerinnen der Grundstücke.

Bei der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH erfolgte die Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 0 T€ (im Vorjahr 779 T€) bei der St. Augustinus Gelsenkirchen Stiftung, Gelsenkirchen, als Eigentümerin der Grundstücke.

Weitere Besicherungen bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind Darlehensverbindlichkeiten.

VI. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse setzen sich wie folgt zusammen:

	2021	2020
	T€	T€
Erlöse aus Krankenhausleistungen	249.109	262.965
Erlöse aus Wahlleistungen	5.565	5.856
Erlöse aus ambulanten Leistungen	5.165	4.032
Nutzungsentgelte der Ärzte	3.426	5.370
Übrige Umsatzerlöse	44.758	38.461
	308.023	316.684

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden Rückstellungsauflösungen in Höhe von T€ 1.623 (Vorjahr: T€ 3.523) und zusätzlich periodenfremde Erträge von T€ 2.281 (Vorjahr: T€ 1.228) ausgewiesen. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen von T€ 580 (Vorjahr T€ 2.997) enthalten.

VII. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen aus Miet-/Erbpacht-, Leasing- und Wartungsverträgen gegenüber Dritten in Höhe von T€ 14.152, davon T€ 11.304 mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Darüber hinaus existieren sonstige finanzielle Verpflichtungen aus diversen Betriebsüberlassungsverträgen zu leistenden Kapitaldienst.

2. Abschlussprüferhonorar

Der für den Abschlussprüfer der Gesellschaft erfasste Aufwand des Geschäftsjahres beträgt für:

•	Abschlussprüfungsleistungen T€ 173
•	Andere Bestätigungsleistungen T€ 11
•	Steuerberatungsleistungen T€ 56
•	Sonstige Leistungen T€ 3

3. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 4.413 (im Vorjahr 4.232).

4. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Folgende Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach Schluss des Geschäftsjahres eingetreten:

5. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung setzt sich wie folgt zusammen:

Frau Susanne Minten, Dipl.-Kfm.,

Herrn Hendrik Nordholt, Dipl.-Kfm.

Die Angabe der Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung des Mutterunternehmens für die Wahrnehmung ihrer Aufgaben wird in analoger Anwendung des § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.

6. Verwaltungsrat

Im Geschäftsjahr 2021 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

―	Herr Propst Pottbäcker, Pfarrer, Gelsenkirchen (Vorsitzender)
―	Herr Prof Dr. Klenke, Regierungspräsident i. R., Gelsenkirchen (stellvertretender Vorsitzender)
―	Herr Tobias Alshut, Dipl. -Betriebswirt, Gelsenkirchen (ab 17.11.2021)
―	Frau Brigitte Betz, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen (bis 18.01.2022, beratendes Mitglied)
―	Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen (bis 31.12.2021, beratendes Mitglied)
―	Herr Werner Cordes, Bankdirektor i. R., Herten (bis 31.12.2021, beratendes Mitglied)
―	Herr Andreas Grumpe, Apotheker, Gelsenkirchen
―	Herr Dr. Bernhard Hautkappe, Geschäftsführer i. R., Gelsenkirchen (beratendes Mitglied)
―	Frau Dr. Bärbel Kerkhoff, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen (ab 12.08.2021)
―	Frau Sigrid Lichtendahl, Dipl.-Pädagogin, Gelsenkirchen
―	Herr Matthias Schmitt, Prokurist, Duisburg (bis 31.12.2021)
―	Herr Detlef Siegert, Controller, Gelsenkirchen (bis 16.11.2021)

Der Verwaltungsrat erhält für seine Tätigkeit im Geschäftsjahr vereinbarungsgemäß keine Bezüge.

7. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung des Mutterunternehmens schlägt der Gesellschafterversammlung vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Gelsenkirchen, den 22. August 2022

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Susanne Minten, Geschäftsführerin

Hendrik Nordholt, Geschäftsführer

Konzernkapitalflussrechnung

			2021	2020
			T€	T€
1.	+/-	Konzernjahresüberschuss einschließlich Ergebnisanteile anderer Gesellschafter	729	6.271
2.	+/-	Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens	13.781	12.674
3.	+/-	Zunahme/Abnahme der Rückstellungen	-5.549	855
4.	+/-	Auflösung von Sonderposten und sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge	- 6.052	- 9.276
5.	-/+	Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	- 7.168	12.241
6.	+/-	Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	-1.051	- 710
7.	-/+	Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	674	328
8.	+/-	Zinsaufwendungen/Zinserträge	431	590
9.	+/-	Aufwendungen/Erträge aus außerordentlichen Posten	0	0
10.	+/-	Ertragsteueraufwand/-ertrag	- 392	627
11.	-/+	Ertragsteuerzahlungen	797	- 222
12.	=	Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit	- 3.800	23.378
13.	-	Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen	-650	-224
14.	-	Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen	-11.536	-9.245
15.	-	Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen	- 100	-200
16.	+	Erhaltene Zinsen (einschl. Erträgen aus Wertpapieren des Anlagevermögens)	208	19
17.	=	Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-12.078	- 9.650
18.	-	Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz-)Krediten	-1.475	-1.336
19.	+	Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen/Zuwendungen	10.393	17.444
20.	-	Gezahlte Zinsen	-361	-331
21.	=	Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	8.557	15.777
22.		Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds	-7.321	29.505
23.	+	Finanzmittelfonds am Anfang der Periode	57.051	27.546
24.	=	Finanzmittelfonds am Ende der Periode	49.730	57.051

Zusammensetzung Finanzmittelfonds	31.12.2021	31.12.2020
	T€	T€
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	49.730	57.051
- davon zweckgebundene Mittel (Fördermittel nach KHG/Sonderinvestitionsmittel NRW)	19.417	22.242

Konzerneigenkapitalspiegel

Im Konzerneigenkapitalspiegel werden die Veränderungen der einzelnen Posten des Konzerneigenkapitals dargestellt:

	Eigenkapital des Mutterunternehmens
	Gezeichnetes	Rücklagen			Konzernbilanzgewinn/-verlust (-) der dem Mutter-unternehmen zuzurechnen ist
	Kapital	Kapitalrücklage	Gewinnrücklagen	Summe
		nach § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB	andere Gewinnrücklagen
	T€	T€	T€	T€	T€
Stand am 31.12.2020	52	6.463	0	6.463	35.920
Konzernjahresüberschuss	0	0	0	0	1.406
Stand am 31.12.2021	52	6.463	0	6.463	37.326

	Eigenkapital des Mutterunternehmens	Nicht beherrschende Anteile
	Summe	Nicht beherrschende Anteile vor Jahresergebnis	Auf nicht beherrschende Anteile entfallende Gewinne/ Verluste (-)	Summe


	T€	T€	T€	T€
Stand am 31.12.2020	42.435	7.801	0	7.801
Konzernjahresüberschuss	1.406	0	- 678	- 678
Stand am 31.12.2021	43.841	7.801	- 678	7.123

	Konzerneigenkapital Summe



	T€
Stand am 31.12.2020	50.236
Konzernjahresüberschuss	728
Stand am 31.12.2021	50.964

Gelsenkirchen, am 22. August 2022

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Susanne Minten, Geschäftsführerin

Hendrik Nordholt, Geschäftsführer

Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

1. Grundlagen der Gesellschaft

Am 1. August 1996 wurde der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH gegründet. Unter ihrem Dach stehen im Jahr 2021 die sieben nachfolgend aufgeführten Betriebsgesellschaften:

•	die Marienhospital Gelsenkirchen GmbH,
•	die Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH,
•	die St. Augustinus Heime GmbH,
•	die St. Augustinus Kindergarten GmbH,
•	die Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH,
•	die Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH und
•	die Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH.

Als Gesellschafter hält die katholische Propsteipfarrei St. Augustinus, Gelsenkirchen, unverändert 97,02%, und die Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH, Essen 2,98% Anteile an der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.

Zum Verbund gehören ferner die St. Augustinus Service GmbH (vormals KKEL-Service GmbH, Tochtergesellschaft der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH), die St. Augustinus MVZ GmbH (Tochtergesellschaft der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH) und die St. Augustinus Energie Gelsenkirchen GmbH (Tochtergesellschaft der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH). Die Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i. L. (Tochtergesellschaft der Elisabeth-Stift k. c. GmbH) befindet sich seit dem 01.01.2017 in Liquidation. Als größte Beteiligung ist die Humanitas Pflegedienst Gelsenkirchen GmbH zu erwähnen.

Der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH als Dienstleister im Sozial- und Gesundheitssektor bewegt sich in seinem Leistungsspektrum als einer der größten Arbeitgeber der Region auf der Basis des christlichen Werteverständnisses und richtet seine Dienstleistungen an den Bedürfnissen der Menschen aller Altersgruppen aus. Die Schwerpunkte der Arbeit liegen hierbei in der

•	medizinischen Versorgung der Bevölkerung durch Betreiben von sechs Krankenhäusern,
•	Betreuung und Pflege von Kindern, Jugendlichen und älteren Menschen durch Betreiben von drei Altenpflegeheimen, eines ambulanten Pflegedienstes, einer Kurzzeitpflegeeinrichtung für schwerstbehinderte Kinder, zwei Kinder- und Jugendhilfeeinrichtungen und drei Kindertagesstätten,
•	Verwaltung von vermietbaren Wohn- und Geschäftseinheiten sowie Seniorenwohnanlagen,
•	Verwaltung von zwei Friedhöfen.

Mit seinen sozialen Dienstleistungen nimmt der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH in der Versorgung der Bevölkerung von Gelsenkirchen, Gladbeck und Bottrop wie auch über die Stadtgrenzen hinaus eine tragende Rolle ein. Soziale Verantwortung, Kompetenz und Service auf Grundlage eines christlichen Menschenbildes kennzeichnen das Selbstverständnis des Konzernverbundes als Dienstleister für die Mitbürger in der Region. Im Mittelpunkt steht dabei immer der Mensch.

2. Wirtschaftsbericht

2.1. Allgemeine wirtschaftliche Lage

Die konjunkturelle Entwicklung war auch im Jahr 2021 stark geprägt von der Corona-Pandemie. Trotz der andauernden Pandemiesituation und damit einhergehender zunehmender Liefer- und Materialengpässe konnte sich die deutsche Wirtschaft nach dem Einbruch im Vorjahr erholen. Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) ist laut den Berechnungen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) im Jahr 2021 um 2,7 % höher als im Jahr 2020. Im Vergleich zum Jahr 2019, dem Jahr vor Beginn der Corona-Pandemie, war das BIP 2021 noch um 2,0 % niedriger. Das Wachstum hat sich allerdings zum Jahresende 2021 aufgrund der Liefer- und Materialengpässe sowie des erneut angestiegenen Infektionsgeschehens deutlich abgeschwächt. Für das Jahr 2022 erwartet die Bundesbank nach den Auswirkungen der Corona-Krise eine Steigerung des BIP um 4,2 % getrieben durch den ab dem Frühjahr 2022 deutlich an Fahrt gewinnenden Privatkonsum, vorausgesetzt, dass pandemiebedingte Einschränkungen weitgehend entfallen. Zudem sollten sich die Lieferengpässe bis Ende 2022 auflösen.

2.2 Branchenentwicklung

2.2.1 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen im Sektor Krankenhaus

Zwei Jahre Covid-19-Pandemie haben für das Gesundheitssystem im Allgemeinen und die stationäre Versorgung im Besonderen eine Zeit enormer Herausforderungen dargestellt. Neben der Aufrechterhaltung der akuten Versorgung war diese Zeit aber auch mit strukturellen Veränderungen im Versorgungsspektrum verbunden - beide Pandemiejahre zeigten drastische Fallzahleinbrüche im Krankenhaus. Beispielsweise wurden im Zuge der Freihaltung von Kapazitäten in großem Umfang ambulante Leistungen nicht mehr stationär erbracht (Krankenhausreport 2022).

Neben den Belegungsrückgängen erwies sich die finanzielle Ausstattung der Krankenhäuser als ebenso problematisch. Aktuell stufen nur noch 11 % der Krankenhäuser ihre wirtschaftliche Situation als gut ein. Für 2022 erwarten lediglich 22 % eine wirtschaftliche Verbesserung. Ein maßgeblicher Grund für die wirtschaftlichen Probleme sind die Belegungsrückgänge infolge der Corona-Pandemie und damit zusammenhängender Einschränkungen des Regelbetriebs. Im Jahr 2019 waren rund 13 % aller Krankenhäuser insolvenzgefährdet (Augurzky et al. 2021). Für das Jahr 2021 rechnen 60 % der Krankenhäuser in Deutschland mit wirtschaftlichen Verlusten. Gegenüber dem Vorjahr hat sich damit der Anteil der Kliniken verdoppelt, die rote Zahlen schreiben (Krankenhaus-Barometer des Deutschen Krankenhausinstituts (DKI) 2021). Die Finanzierung der Investitionsmittel, die die Krankenhäuser zu einem beträchtlichen Teil selbst tragen müssen, dürfte in Zukunft immer schwerer aus eigener Kraft zu erbringen sein. Die Debatte über die Investitionsfinanzierung wird auch nach Corona weitergeführt werden, insbesondere wenn die Themen Strukturoptimierung und Digitalisierung in Kliniken eine größere Rolle einnehmen werden (Krankenhausreport 2022).

2.2.2 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen im Sektor Pflege

Der Pflegemarkt bleibt auch weiterhin ein Wachstumsmarkt. Laut der im Jahr 2020 erschienenen Pflegestatistik, basierend auf dem Datenmaterial des Jahres 2019, waren im Sinne des Pflegeversicherungsgesetztes (SGB XI) im Dezember 2019 4,1 Millionen Menschen in Deutschland pflegebedürftig. Im Vergleich zur Pflegestatistik 2019, basierend auf den Datenmaterial 2017, zeigt sich ein deutlicher Anstieg um 20,9% bzw. 0,71 Millionen. Dies weist daraufhin, dass sich hier immer noch Effekte durch den seit dem 01.01.2017 weiter gefassten Pflegebedürftigkeitsbegriff zeigen. Bundesweit gab es im Dezember 2019 rund 15 400 nach SGB XI zugelassene voll bzw. teilstationäre Pflegeheime. Die Mehrzahl der Heime (52 % bzw. 8 100) befand sich in freigemeinnütziger Trägerschaft; der Anteil der Privaten betrug 43 %. Öffentliche Träger haben den geringsten Anteil (5 %). In diesen Einrichtungen wurden bundesweit rund 818.000 Pflegebedürftige in rund 15.400 nach SGB XI zugelassenen Pflegeheimen mit einer Kapazität von rund 970.000 Plätzen versorgt. Bis zum Jahr 2030 sind in Deutschland mit 4,9 Millionen Pflegebedürftigen zu rechnen, bis 2040 mit 5,6 Millionen. Dies hätte bei Fortschreibung des Status quo bis zum Jahr 2040 einen zusätzlichen Bedarf von 322.000 stationären Pflegeplätzen zur Folge. Um die steigende Zahl an Pflegebedürftigen zu versorgen, ist mehr Personal erforderlich. Bis 2040 ist mit insgesamt 163.000 bis 380.000 zusätzlichen Vollzeitkräften in der stationären Pflege zu rechnen.

Der Rat der Stadt Gelsenkirchen hat in der Sitzung vom 19. Oktober 2017 eine verbindliche Pflegebedarfsplanung gemäß § 11 Abs. 7 i. V. m. § 7 Abs. 6 Alten- und Pflegegesetz Nordrhein-Westfalen (APG NRW) beschlossen. Laut der Fortschreibung der verbindlichen Pflegebedarfsplanung für vollstationäre Pflegeeinrichtungen in Gelsenkirchen für den Prognosezeitraum 2020-2022 in Gelsenkirchen (Stand 08/2019) sind 26 vollstationäre Pflegeheime mit insgesamt 2.660 Plätzen in Betrieb. Diese beinhalten 200 eingestreute Kurzzeitpflegeplätze.

Zwei der Einrichtungen befinden sich zum Zeitpunkt der Erfassung noch in der Fertigstellung. Darüber hinaus bestehen zwei Einrichtungen der solitären Kurzzeitpflege mit insgesamt 41 Pflegeplätzen.

Auch das Jahr 2021 war von der Corona-Pandemie geprägt. Trotz Impfungen kam es insbesondere in den Pflegeeinrichtungen und Regionen mit hohen Infektionsraten und Reinfektionen zu einem Nachfragerückgang. Generell sind die Angehörigen vor dem Hintergrund des hohen Infektionsgeschehens nach wie vor zurückhaltend, ihre pflegebedürftigen Angehörigen in einer Einrichtung versorgen zu lassen.

Der im § 150 SGB XI verankerte Pflege-Rettungsschirm als Bestandteil des Ende März 2020 verabschiedeten und des mehrfach verlängerten COVID-19-Krankenhausentlastungsgesetzes wurde erneut bis zum 31.12.2021 verlängert. Der Rettungsschirm sichert den Pflegeeinrichtungen die Erstattung von coronabedingten Mindereinnahmen und coronabedingten Mehrausgaben zu, die für Personalaufwendungen und erhöhte Sachmittelaufwendungen für infektionshygienische Schutzmaßnahmen angefallen sind.

Am 11. Juni 2021 wurde das Gesetz zur Weiterentwicklung der Gesundheitsversorgung (GVWG) durch den Bundestag beschlossen, am 25.06.2021 vom Bundesrat gebilligt und am 19.07.2021 im Bundesgesetzblatt verkündet. Das als "kleine Pflegereform" in Fachkreisen betitelte Gesetz soll u.a. Pflegekräfte besser entlohnen und zugleich Pflegebedürftige und ihre Angehörigen entlasten. Um vollstationär versorgte Pflegebedürftige finanziell nicht zu überfordern, wird ihr Eigenanteil an der Pflegevergütung stufenweise verringert. In den Pflegegraden 2 bis 5 reduziert er sich durch einen von der Pflegekasse zu zahlenden Leistungszuschlag um fünf Prozent in den ersten zwölf Monaten, nach einem Jahr um 25 %, nach zwei Jahren um 45 % und nach drei Jahren um 70 %. Ab dem 1. September sollen nur noch Pflegeeinrichtungen zur Versorgung zugelassen werden, die ihre Pflege- und Betreuungskräfte nach Tarif bzw. kirchenrechtlichen Regelungen bezahlen. Zudem sollen neue Regelungen zur einheitlichen Personalbemessung in der stationären Altenhilfe geschaffen werden. Hierzu soll ein einheitliches Personalbemessungsverfahren eingeführt werden. Anhand der jeweiligen Bewohnerstruktur wird damit für jedes Heim der Personalbedarf berechnet. Bereits seit dem 1. Januar 2020 können die Pflegeheime vor diesem Hintergrund 20.000 zusätzliche Pflegehilfskräfte einstellen. Mit der Vorgabe bundeseinheitlicher Personalanhaltszahlen sollen ab 1. Juli 2023 weitere Einstellungen zusätzlicher Pflegekräfte ermöglicht werden.

Die Finanzierung der "kleinen Pflegereform" erfolgt ab dem Jahr 2022 durch einen Bundeszuschuss in Höhe von 1 Mrd. Euro pro Jahr an den Aufwendungen der sozialen Pflegeversicherung. Zudem steigt der Beitragszuschlag für Kinderlose um 0,1 Prozentpunkte in der gesetzlichen Pflegeversicherung auf dann 3,4%.

2.2.3. Stationäre Kinder- und Jugendhilfe

Das Statistische Bundesamt hat 2021 die neuen Daten zu den Hilfen zur Erziehung des Jahres 2020 veröffentlicht. Im "Corona-Jahr" 2020 haben die Träger der Kinder- und Jugendhilfe in Deutschland rund 963.000 erzieherische Hilfen für junge Menschen unter 27 Jahren gewährt. Dem Statistischen Bundesamt (Destatis) zufolge waren das rund 53.600 Fälle oder 5 % weniger als im Vorjahr. Damit ist die Zahl erzieherischer Hilfen nach einem kontinuierlichen Anstieg seit Beginn der Zeitreihe im Jahr 2008 und ihrem Höchststand im Jahr 2019 erstmals zurückgegangen. Gleichzeitig fiel sie auch wieder unter die Millionengrenze, die sie bereits 2018 überschritten hatte. Von 2008 bis 2019 hatten sich die Erziehungshilfen um insgesamt 218.900 Fälle erhöht (+27 %). Hintergrund der Entwicklung im Jahr 2020 sind vermutlich die allgemeinen Kontaktbeschränkungen infolge der Corona-Pandemie. Insbesondere der Rückgang der Erziehungsberatungen vor Ort kann dadurch erklärt werden. In den Beratungsstellen wurden aber teils verstärkt telefonische Beratungen angeboten, die nicht in die Statistik eingehen.

2.2.4 Immobilienmarkt

Zum Stichtag 31.12.2021 betrug die Bevölkerungszahl der Stadt Gelsenkirchen insgesamt 266.115 (Vorjahr 264.924 Menschen) und ist leicht steigend. Der Anteil der Personen mit einem Lebensalter von 65 Jahren und älter lag bei weiterhin rund 20 Prozent. Die Kaufkrafteffizienz (Durchschnitt Deutschland = 100) lag auch 2021 mit 77,7 % deutlich hinter dem Bundesdurchschnitt und auch den Nachbarstädten zurück.

Der Gelsenkirchener Wohnungsmarkt ist weiterhin durch einen hohen Angebotsüberhang an Mietwohnungen gekennzeichnet, der sich in Leerständen insbesondere bei unmodernisierten Wohnungen in schwierigen Lagen zeigt. Demgegenüber steht auf Grund der demografischen Entwicklung eine große Nachfrage nach barrierefreien und seniorengerechten Wohnungen gegenüber. Daher ist eine verstärkte Neubautätigkeit in Richtung "altengerechter Neubauwohnungen" zu beobachten, die sich an monetär gut situierte Bevölkerungsgruppen wendet. Der sozial schwächere Anteil der Bevölkerung bleibt hingegen angewiesen auf die Angebote des sozialen Wohnungsmarktes.

2.2.5 Friedhof

In den letzten Jahren ist die Bestattungskultur in Deutschland einer massiven Veränderung unterworfen. Diese wird sichtbar an der Zunahme anonymer Beisetzungen, der Einrichtung von Rasenfeldern, Bestattungswäldern, den Seebestattungen und immer weniger individuell gepflegten und gekennzeichneten Grabstätten.

Auf den beiden Friedhöfen des St. Augustinus-Verbundes, dem Altstadtfriedhof und dem Neustadtfriedhof, wurde bereits früh auf diese Entwicklung reagiert und das sogenannte "Gemeindegrab" angeboten. Dieses Angebot beinhaltet bei einer festgesetzten Gebühr im Rahmen einer Erdbestattung das Aufstellen eines Namenskissens aus Sandstein auf dem Grab sowie einen Dauergrabpflegevertrag über 25 Jahre.

Zum 01.01.2022 werden beide Friedhöfe an die Kirchengemeinde Propstei St. Augustinus zurückgeführt.

3 Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage

3.1 Ertragslage

Die aus den Zahlen der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung entwickelte Ertragslage stellt sich wie folgt dar:

	2021
	T€	%
Umsatzerlöse	308.023	93,0
Bestandsveränderungen	- 1.279	- 0,4
Sonstige betriebliche Erträge	24.482	7,4
Betriebliche Erträge	331.226	100,0
Personalaufwand	224.932	67,9
Materialaufwand	64.305	19,4
Nicht geförderte Abschreibungen	2.496	0,8
Übrige betriebliche Aufwendungen (einschließlich Steuern)	38.732	11,7
Betriebliche Aufwendungen	330.465	104,0
Betriebsergebnis	761	- 4,0
Finanzergebnis	- 425	- 0,1
Ergebnis vor Ertragsteuern	336	- 4,1
Ertragsteuern	- 392	- 0,1
Konzernjahresergebnis	728	- 4,0
Ergebnisanteil anderer Gesellschafter	- 678	- 0,2
Jahresergebnis	1.406	- 3,8

	2020		Veränderung
	T€	%	T€	%
Umsatzerlöse	316.684	91,8	- 8.661	2,7
Bestandsveränderungen	- 529	- 0,2	- 750	> 100,0
Sonstige betriebliche Erträge	28.875	8,4	- 4.393	15,2
Betriebliche Erträge	345.030	100,0	- 13.804	4,0
Personalaufwand	215.886	62,6	9.046	4,2
Materialaufwand	59.076	17,1	5.229	8,9
Nicht geförderte Abschreibungen	4.757	1,4	- 2.261	47,5
Übrige betriebliche Aufwendungen (einschließlich Steuern)	57.828	16,8	- 19.096	33,0
Betriebliche Aufwendungen	337.547	101,6	- 7.082	2,1
Betriebsergebnis	7.483	- 1,6	- 6.722	89,8
Finanzergebnis	- 585	- 0,2	160	27,4
Ergebnis vor Ertragsteuern	6.898	- 1,8	- 6.562	95,1
Ertragsteuern	627	0,2	- 1.019	> 100,0
Konzernjahresergebnis	6.271	- 2,0	- 5.543	88,4
Ergebnisanteil anderer Gesellschafter	934	0,3	- 1.612
Jahresergebnis	5.337	- 2,3	- 3.931

Auch im zweiten Pandemiejahr kann der St. Augustinus-Verbund ein positives Jahresergebnis verzeichnen. Dieses ist aber mit + T€ 1.406 deutlich geringer als im Vorjahr. Trotz etwas verbesserter Leistungsentwicklung und der Erhöhung des Landesbasisfallwertes ist ein deutlicher Rückgang der Umsatzerlöse festzustellen. Ursache ist ein Rückgang der staatlichen Corona-Hilfen für die Krankenhäuser, die um mehr als 20 Mio. € niedriger ausfielen. Besonders betroffen sind die Katholischen Kliniken Emscher-Lippe und das Elisabeth-Krankenhaus durch ihre geriatrischen und psychiatrischen Kliniken. Einerseits weisen sie aufgrund ihres Leistungsangebotes überdurchschnittliche Belegungsrückgänge auf, andererseits profitieren sie nur unterdurchschnittlich von den Kompensationszahlungen. Die Altenpflegeheime haben ihre Unterstützungen auf Vorjahresniveau erhalten.

Der Anstieg des Personalaufwandes von rd. 215,9 Mio. € auf 224,9 Mio. € (4,2%) ist angesichts folgender wesentlicher Aspekte maßvoll:

•	Tarifanstieg ärztlicher Dienst bis zu 4%, übriges Personal um 2%
•	Weiterbeschäftigung des Stammpersonals für die angestrebte Leistungssteigerung in der Post-Corona-Zeit sowie für die Vorhaltungsnotwendigkeiten mit Blick auf die neue Krankenhausplanung
•	Übernahme der Hausreinigung in Eigenregie durch die St. Augustinus Service GmbH

Der Materialaufwand enthält die unverändert hohen Aufwendungen für Schutzmaterialien und ähnliche pandemiebedingten Mehraufwendungen sowie erhöhten medizinischen Sachbedarf für die angestrebten Spezialisierungen insbesondere in der Kardiologie und der Neurologie. Die sonstigen Aufwendungen enthalten keine Aufwendungen für die Fremdreinigung sowie weniger diverse Sondereffekte (wie noch im Vorjahr). Angesichts erhöhter Fördermittel konnten die mit Eigenmitteln finanzierten Investitionen zurückgeführt werden und reduzieren ebenso die nicht geförderten Abschreibungen wie die Reduzierung des Vorgriffs beim MHG und beim MHB. Die steuerliche Betriebsprüfung der Vorjahre bis 2018 konnte in gutem Einvernehmen mit dem Finanzamt abgeschlossen werden und führen insgesamt zu einem positiven Effekt im Steuerergebnis.

Insgesamt wurde ein Jahresergebnis von 1,4 Mio. € eingefahren. Aus Konsolidierungseffekten sind im Ergebnis 0,3 Mio. € enthalten. Erfolgsneutral konsolidiert ist der Erlass von Verbindlichkeiten in Höhe von 11,8 Mio. € durch die MHG GmbH an die KKEL GmbH. Ohne diese Maßnahme wäre das Ergebnis des Gesamtkonzerns durch die KKEL GmbH mit 3,0 Mio. € belastet. Die Krankenhäuser MHG (+1,0 Mio. €, bereinigt) und MHB (0,4 Mio. €) sowie die St. Augustinus Heime GmbH (+0,9 Mio. €), die Elisabeth-Stift katholische caritative Stift GmbH und die Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH vor allem sorgen für ein in der Summe positives Jahresergebnis.

3.2 Vermögenslage

Die aus den Zahlen der Konzern-Bilanz entwickelte Vermögenslage stellt sich wie folgt dar:

Vermögensstruktur	31.12.2021		31.12.2020		Veränderung
	T€	%	T€	%	T€
Langfristige Aktiva
Anlagevermögen	115.953	51,7	118.122	52,1	- 2.169
Kurzfristiges Vermögen
Vorräte	9.674	4,3	10.093	4,5	- 419
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	29.423	13,1	26.066	11,5	3.357
Forderungen nach dem Krankenhausrecht	6.593	2,9	4.201	1,9	2.392
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0	0,0	439	0,2	- 439
Sonstige Vermögensgegenstände, Rechnungsabgrenzung	13.029	5,8	10.752	4,7	2.277
Liquide Mittel	49.730	22,2	57.051	25,1	- 7.321
	108.449	48,3	108.602	47,9	- 153
	224.402	100,0	226.724	100,0	-2.322

Das Anlagevermögen ist im Berichtsjahr wie in den Vorjahren gesunken. Im 2. Pandemiejahr war es unverändert schwer, mit verfügbaren Firmen große Bauprojekte und Anschaffungen umzusetzen. Gleichwohl wurden auch im Jahr 2021 einige zukunftsweisende Maßnahmen, insbesondere am Standort Gladbeck der KKEL GmbH, ergriffen. In den aktuellen Ausgaben für die Planung von Vorhaben zeigt sich bereits jetzt, dass in den nächsten Jahren ein Aufbau des Anlagevermögens zu erwarten ist.

Saldiert sind die Forderungen und Verbindlichkeit nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht (ohne Fördermittel) nahezu unverändert. Hierbei sind gegenläufige Effekte zu beobachten. Eingebucht wurden zum Jahresende 2021 die Fördermittel aus der zweiten Corona-Soforthilfe zur Ausweitung der Investitionstätigkeit von Krankenhäusern. Insbesondere Ganzjahresausgleich und Pflegebudget führen im Budgetbereich zu großen Veränderungen.

Im Berichtsjahr war stets eine hinreichende Liquidität gegeben, auch wenn diese im Vergleich zum Vorjahr gesunken ist. Die Veränderung ist vor allem im Eigenmittelbereich festzustellen und resultiert aus der niedrigeren Gewinnsituation sowie verschiedenen Zahlungen aus der Abwicklung von Rückstellungen (z. B. Radiologie-Vergleich am Standort GE-Horst, Abfindungen an Chefärzte).

3.3 Finanzlage

Kapitalstruktur

Kapitalstruktur	31.12.2021		31.12.2020		Veränderung
	T€	%	T€	%	T€
Eigenkapital	50.965	22,7	50.236	22,2	729
Sonderposten	74.910	33,4	72.811	32,2	2.099
	125.875	56,1	123.047	54,4	2.828
Sonstige Passiva
Rückstellungen	45.120	20,1	49.986	22,0	- 4.866
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.510	4,2	10.985	4,8	- 1.475
Erhaltene Anzahlungen	1.552	0,7	1.461	0,6	91
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.796	3,9	9.915	4,4	- 1.119
Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausrecht	21.863	9,7	16.367	7,2	5.496
Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen	2.621	1,2	5.875	2,6	- 3.254
Sonstige Passiva/Rechnungsabgrenzung	9.065	4,1	9.088	4,0	- 23
	98.527	43,9	103.677	45,6	- 5.150
	224.402	100,0	226.724	100,0	- 2.322

Die Eigenkapitalquote - Verhältnis Eigenkapital zur Bilanzsumme - hat im sich im Vergleich zum Vorjahr von 22,2 % auf 22,7 % erhöht. Bezieht man die Sonderposten mit eigenkapitalähnlichem Charakter ein, so ist eine Steigerung von 54,4 % auf 56,1 % zu konstatieren und zeigt die solide Basis des Unternehmensverbundes.

Rückstellungen wurden unverändert auf Basis eines konservativen Risikoverständnisses gebildet. Die eigenmittelfinanzierten Investitionen konnten aus eigener Kraft, also ohne Inanspruchnahme des Kapitalmarktes, getätigt werden. Die Darlehensverbindlichkeiten wurden planmäßig getilgt.

Die Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausrecht betreffen mit 16,7 Mio. Verbindlichkeiten aus noch nicht verwendeten Fördermitteln.

3.4 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter

Am 31.12.2021 waren im Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH durchschnittlich 4.700 Mitarbeiter (Vorjahr: 4.600 Mitarbeiter) beschäftigt. Die Erhöhung resultiert aus der umgestellten Hausreinigung, die nunmehr in Eigenregie erfolgt.

Der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH bietet seinen Beschäftigten neben einem attraktiven und sicheren Arbeitsplatz eine Reihe von Zusatzleistungen an. Hierzu gehören u. a. im Rahmen des Projektes Beruf & Familie die Berücksichtigung individueller Arbeitswünsche sowie die Kinderbetreuung in den Kindergärten der Tochtergesellschaft St. Augustinus Kindergarten GmbH, Hilfe bei der Wohnungssuche, Durchführung von Fort- und Weiterbildungen, ein Jobrad sowie finanzielle Unterstützung im Rahmen der betrieblichen Altersvorsorge.

3.5 Zusammenfassung

Im schwierigen und komplexen Umfeld konnte der Unternehmensverbund St. Augustinus auch im zweiten Pandemiejahr ein positives Jahresergebnis erreichen.

Als Faustformel für eine gute wirtschaftliche Entwicklung gilt insbesondere im Krankenhausbereich, dass die Wirtschaftsjahre 2020 und 2021 insgesamt mit einem positiven Ergebnis abschließen. Das ist bei der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH der Fall.

Trotz pandemiebedingtem Fallzahlrückgang und somit deutlicher Unterschreitung der geplanten Leistungsmenge, wurde die wirtschaftliche Stabilität erhalten. Dieses resultiert aus den erhaltenen Ausgleichszahlungen für die Freihaltung von Bettenkapazitäten und durch die entsprechenden Steuerungs- und Integrationsmaßnahmen.

Im Jahr 2021 sind im Vergleich zum Jahr 2020 deutlich niedrigere Ausgleichszahlungen festzustellen. Diese Abhängigkeit von Subventionszahlungen konnte im Jahr 2021 zumindest zum Teil verringert werden. Auch wenn die Corona-Hilfsgelder deutlich zurückgegangen sind, so haben diese staatlichen Hilfen in Höhe von ca. 21 Mio. € noch einen nennenswerten Umsatzanteil. In der Post-Covid-Zeit muss diese staatliche Ersatzleistung durch die Erhöhung des Leistungsgeschehens ersetzt werden.

Der Unternehmensverbund profitiert in der Pandemiezeit von seiner breit gefächerten Aufstellung. Wichtige Ergebnisbeiträge werden von der St. Augustinus Heime GmbH, der Elisabeth-Stift katholische caritative Stift GmbH und der Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH geleistet.

4. Prognosebericht

Hinsichtlich des Geschäftsjahres 2022 erwartet der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH im Vergleich zum Berichtsjahr für seine bisherigen Gesellschaften ein ausgeglichenes, leicht positives Konzernjahresergebnis. Hinsichtlich der Stärkung der Liquidität steht im ersten Halbjahr 2022 weiter der Abbau des Forderungsbestandes im Fokus. Die Marienhospital Gelsenkirchen GmbH befindet sich einer stabilen Lage, die Pneumologie und die Kardiologie lassen verbesserte Jahreszahlen erwarten. Für die Sankt Marien-Hospital Buer GmbH wurden geeignete Maßnahmen zur Leistungssteigerung angegangen (Einführung einer weiteren internistischen Sektion, Stärkung der Orthopädie durch Anschaffung von OP-Robotik). Unter neuer personeller Leitung sind die Übergangsjahre des Elisabeth-Krankenhauses gut vorbereitet. Nachdem in den vergangenen Jahren die Anpassung der Kostenseite bei der Sanierung der KKEL im Fokus war, werden im Jahr 2022 leistungssteigernde Maßnahmen (insbesondere Einführung der Kardiologie und neuroradiologischen Schlaganfallbehandlung) im Fokus stehen.

Auch Anfang des Jahres 2022 hat die COVID-19-Pandemie immer noch einen starken Einfluss mit ihren gravierenden Auswirkungen unter anderem auf die Weltwirtschaft und die Gesundheitssysteme. Die Wirtschaftsleistung in Deutschland erholt sich nur langsam. Weiterhin ist zu beobachten, dass die Ausgleichszahlungen bei den Krankenhäusern den Einnahmeverlust aus verschobenen Operationen nicht kompensieren können. Durch diese Belastung - gepaart mit der Sorge vieler Bürger, sich gerade im Krankenhaus mit COVID-19 zu infizieren - ist die Belegung in den Krankenhäusern auf ca. 50% der Kapazität gesunken. Darüber hinaus ist in den Krankenhäusern eine Vielzahl an personal- und kostenintensiven Maßnahmen zu ergreifen, die eine Verbreitung von COVID-19 nach Möglichkeit verhindern soll. Begleitet wird diese in den Einrichtungen von verschiedenen Maßnahmen, die dazu beitragen sollen, in Kombination mit den Zahlungen aus dem COVID-19-Krankenhausentlastungsgesetz trotz der COVID-19-Krise das Wirtschaftsplanziel 2022 zu erreichen. Hierzu zählen beispielsweise der geplante Abbau von Überstunden und Resturlaubstagen zur Reduzierung der entsprechenden Rückstellungen sowie erforderliche Anpassungen bei der Personalbesetzung in geeigneten Bereichen.

Zusammengefasst gehen wir davon aus, dass kurzfristig keine Gefährdung der Fortführung des Konzerns besteht. Wesentlich wird es sein, insbesondere die Schlagkraft des MHG zu erhalten, die MHB GmbH und die KKEL GmbH dauerhaft in die Gewinnzone zu halten bzw. zu überführen. Hierbei sind die besonderen Bedingungen der Corona-Pandemie sorgfältig ins Kalkül zu nehmen und vorrauschend zu denken, wenn die Pandemie weitestgehend im Griff ist und das Tagesgeschäft zurückkehrt.

5 Chancen- und Risikobericht

5.1. Holdingtätigkeit

Die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH betreibt als Dachgesellschaft die Planung und Entwicklung aller Einrichtungen des Konzerns und ist für deren effiziente Führung und deren wirtschaftliche Erfolge verantwortlich. Durch die Ansiedlung der Geschäftsführung mit entsprechenden Stabsabteilungen in der Dachgesellschaft werden Management-, Organisations- und Verwaltungsaufgaben für den gesamten Konzern übernommen. Die zunehmende Konzentration der zentralen Dienste sichert die Durchgängigkeit der Organisation im Gesamtunternehmen und fördert Synergieeffekte in der Zusammenfassung von Aufgaben zu Tage.

5.2. Konzernverbund St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Mit der Fusion der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und der Katholischen Kliniken Emscher-Lippe GmbH (KKEL) Anfang 2018 ist ein Verbund sozialer und medizinischer Einrichtungen entstanden mit über 4.700 Beschäftigten und einem Umsatzvolumen von rund 350 Mio. Euro. Mit unseren insgesamt ca. 1.800 Krankenhausplanbetten bilden wir einen der größten katholischen Krankenhausverbünde im Ruhrgebiet.

Mit den Einrichtungen unter dem Dach der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH werden sich weitergehende Chancen für gemeinsame strategische Positionierung ergeben, um einzelne Abteilungen, Einrichtungen und Häuser zukunftssicher aufzustellen. Auch in Zukunft wird die strategische Positionierung des Unternehmensverbundes in einem zunehmenden Konzentrationsprozess eine zentrale Rolle spielen. Auf diesem Weg wird die Suche nach geeigneten externen Partnern fortgesetzt. Dazu wird die Bewältigung der Aufgaben "Digitalisierung" und "Anpassung des Leistungsangebotes von St. Augustinus" für die Zukunftsfähigkeit wesentlich sein. Von besonderer Bedeutung ist hier die Bewältigung der Herausforderungen der neuen Krankenhausplanung des Jahres 2022.

Mit den sechs Krankenhäusern unter dem Dach der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH bieten sich vor allem weitreichende Chancen für eine gemeinsame strategische Positionierung der Krankenhäuser, um die einzelnen Abteilungen und die Häuser zukunftssicher aufzustellen. Beispielhaft sei hier die geplante Zusammenlegung der geriatrischen Fachabteilungen der KKEL und des Elisabeth-Krankenhauses Erle am Standort St. Josef-Hospital Gelsenkirchen-Horst. Die räumliche Konzentration der Einrichtungen unseres Konzerns bietet weitreichende Möglichkeiten, aber auch die Notwendigkeit einer abgestimmten Positionierung der Standorte, um die zum Teil in enger räumlicher Nähe liegenden Häuser positiv zu entwickeln.

Aber auch im Sekundär- und Tertiärbereich bieten sich zahlreiche Möglichkeiten, um die wirtschaftlichen Synergiepotenziale der Verbundstrategie zu nutzen. Nach den Fusionen der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH mit der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH und der Elisabeth-Stift GmbH Gelsenkirchen-Erle wurden bereits in den vergangenen Jahren zahlreiche Maßnahmen beispielsweise in den Bereichen Apotheken- und Laborversorgung, Verwaltung und Speisenversorgung umgesetzt. Die hieraus gewonnenen Erfahrungen sind hilfreich bei der weiteren Integration der Katholischen Kliniken Emscher-Lippe in den Unternehmensverbund und damit bei der Erreichung der angestrebten wirtschaftlichen Ziele der Einrichtungen und des Gesamtkonzerns. So konnten bereits viele Mitarbeiter des Verwaltungsbereichs der KKEL in die Abteilungen und Stabsstellen der Zentralen Dienste integriert und unter eine übergreifend zuständige Leitung gestellt werden. Ein weiteres Beispiel ist die Zentrale Sterilgutversorgung, die seit dem 01.04.2019 für alle Einrichtungen des Konzerns im Marienhospital Gelsenkirchen durchgeführt wird.

Die ohnehin abgängige Sterilgutversorgung der KKEL konnte geschlossen werden, die Mitarbeiter sind im Rahmen eines Teilbetriebsübergangs von der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH übernommen worden.

5.3 Qualitäts- und Risikomanagement

Der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH sieht im Qualitätsmanagement nicht nur die Umsetzung einer rechtlichen Pflicht, sondern ein strategisches Instrumentarium, mit dem sich eine klare Positionierung im zunehmenden Wettbewerb gegenüber der Konkurrenz erlangen lässt. Dies unterstreichen in beeindruckender Weise unter anderem nachfolgend bis zum 31. Dezember 2021 erreichte Qualitätszertifikate:

•	Überwachungsaudits gemäß den Vorgaben der DIN EN ISO 9001:2015 und den Managementanforderungen der Berufsgenossenschaft für Gesundheitsdienst und Wohlfahrtspflege zum Arbeitsschutz (MAAS-BGW) für alle Einrichtungen der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (ohne Kindergärten).
•	Überwachungsaudits gemäß den Vorgaben der DIN EN ISO 9001:2015 und den Managementanforderungen der Berufsgenossenschaft für Gesundheitsdienst und Wohlfahrtspflege zum Arbeitsschutz (MAAS-BGW) der drei Endoprothetikzentren MHB, MHB und GLA
•	Rezertifizierung des Prostata Zentrums am St. Barbara-Hospital Gladbeck
•	Rezertifizierung des lokalen Traumazentrums am Marienhospital Gelsenkirchen gemäß Vorgaben des Traumanetzwerkes DGU zur Versorgung von Schwerverletzten
•	Rezertifizierung des regionalen Traumazentrums am St. Barbara-Hospital Gladbeck gemäß Vorgaben des Traumanetzwerkes DGU zur Versorgung von Schwerverletzten
•	Rezertifizierung der Krankenhausapotheke der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH nach DIN EN ISO 9001:2008 durch die Apothekerkammer Westfalen-Lippe. Die Krankenhausapotheke führt seit 2012 zeitgleich das Gütesiegel der Bundesapothekenkammer, bei dem neben den anderen pharmazeutischen Prozessen zusätzlich der Schwerpunkt Hygiene und Arbeitsschutz gelegt wird. Seit 2013 ist die Krankenhausapotheke als "AMTS-qualifizierte Apotheke" zertifiziert. Mittlerweile sind sechs AMTS-Manager aus der Apotheke ausgebildet. AMTS steht für Arzneimitteltherapiesicherheit, ein Prozess, der die sichere Anwendung von Arzneimitteln, die Begleitung der Therapie und die Vermeidung von arzneimittelbezogenen Problemen umfasst.
•	Bestehende Zertifizierung des Marienhospitals Gelsenkirchen als Diabetes-Zentrum nach DDG gemäß Vorgaben der Deutschen Diabetesgesellschaft.
•	Weiterführung der Anerkennung des Sankt Marien-Hospital Buer als "Diabetesgeeignetes Krankenhaus" durch die Deutsche Diabetesgesellschaft.
•	Bestehende Zertifizierung des Perinatalzentrums Level 1 am Marienhospital Gelsenkirchen gemäß Vorgaben der Ärztekammer Westfalen-Lippe.
•	Bestehendes Gütesiegel "Ausgezeichnet für Kinder" der Kinderklinik.
•	Bestehende Zertifizierung der Klinik für Kardiologie am Marienhospital Gelsenkirchen als Chest Pain Unit, gemäß Vorgaben der DGK.
•	Bestehende Zertifizierte Knochenbank am Marienhospital Gelsenkirchen.
•	Bestehende Zertifizierung der Abteilung Orthopädie und Unfallchirurgie am Sankt Marien-Hospital Buer als Knorpeltransplantationsstandort.
•	Bestehendes Gütesiegels Hernienchirurgie gemäß den Vorgaben der DHG für die Chirurgische Klinik am Marienhospital Gelsenkirchen.
•	Rezertifizierung der Klinik für Geriatrie am St. Josef Hospital in Horst gemäß den Vorgaben des Gütesiegels "Geriatrie ad on"
•	Bestehende Zertifizierung Beckenboden- und Kontinenzzentrum am St. Barbara Hospital Gladbeck

Das Risikomanagement im Konzern betrachtet sowohl die ökonomischen als auch die klinischen Risiken. Im klinischen Risikomanagement werden in allen Einrichtungen sukzessiv die bestehenden Risiken identifiziert, analysiert sowie bewertet und wenn möglich mit Korrektur- und Vorbeugemaßnahmen versehen. Die Bewertung der Risiken mündet abschließend in einem Risikoportfolio, das übersichtlich das Risikopotenzial der einzelnen Abteilung widerspiegelt. Die Bewertung beinhaltet die Einschätzung der Eintrittswahrscheinlichkeit und der Auswirkung bei Realisierung jedes einzelnen Risikos im Ist-Status und die gewünschte Veränderung der Risikoeinschätzung nach einem Jahr. Die Überwachung der identifizierten Risiken obliegt der Abteilungs- bzw. Klinikleitung in enger Zusammenarbeit mit der Stabsabteilung QM/RM. Das klinikinterne CIRS (klinisches Meldesystem kritischer Ereignisse) hat insoweit eine Frühwarnfunktion, als dass diese Fehlerquellen in Prozessen oder Organisation aufzeigt, ohne dass ein Schaden eingetreten ist. Dies dient der zeitnahen Korrektur von fehlerhaften Prozessen.

Weitere Elemente des klinischen Risikomanagements sind:

•	Inhaltsanalyse von Haftpflichtfällen und deren Risikobewertung
•	Analyse von Todesfällen, M&M-Konferenzen
•	Strukturiertes Fehlermanagement
•	Schnittstellenkommunikation mit den Hochrisikobereichen bspw. Hygiene, Apotheke, Arbeitssicherheit

Die Überwachung der ökonomischen Risiken erfolgt analog zu den klinischen Risiken unmittelbar in der jeweiligen Abteilung. Es liegt eine Dokumentation vor, die sowohl Existenz gefährdende Risikofelder als auch Regelungen zur Berichterstattung über erkannte Risiken beinhaltet. Diese Dokumentation erfolgt über Risikoerfassungsbögen. Die Kommunikation von neuen identifizierten Risiken erfolgt im Bedarfsfall über einen Risikoerfassungsbogen vom Abteilungsleiter an die Stabsabteilung QM/RM. Eingetretene Risiken werden über Risikomeldebögen ebenfalls ans QM/RM gemeldet. Das QM/RM erstellt jährlich einen Bericht zum Risikopotential sowie zu den eingetretenen Risiken und deren Folgemaßnahmen. Die Korrektur fehlerbegünstigender Prozesse und Strukturen obliegt den Abteilungsleitungen.

Im ökonomischen Risikomanagement werden inhaltlich folgende Unterteilungen der Risiken vorgenommen:

•	Rechtliche und politische Rahmenbedingungen
•	Marktrisiken
•	Managementrisiken
•	Sekundärdienstleistungsrisiken
•	Finanzrisiken

Im gesamten Unternehmen sind eine Vielzahl von Instrumenten etabliert, die die Identifikation von Risiken als auch Vorbeuge- und Korrekturmaßnahmen im Rahmen des Risikomanagements unterstützen; dazu gehören beispielsweise:

•	Kosten- und Leistungsrechnung
•	Fallzahl- und Leistungsstatistiken
•	Einweiserstatistiken sowie Analyse des Einweiserverhaltens
•	Tägliche Belegungsstatistik mit Hochrechnungen
•	Tagesaktueller Liquiditätsstatus
•	Stellenplan und Vollkräftestatistik

5.4. Mitarbeiter/-innen

Die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und alle ihre zugehörigen Konzerngesellschaften sind kirchliche Unternehmen und wirken damit am Sendungsauftrag der Kirche in unserer Gesellschaft mit. Sie sind aber auch normale Marktteilnehmer im Wirtschaftsleben und müssen sich in ihren jeweiligen Märkten gut positionieren und langfristig etablieren. Da es sich bei allen angebotenen Dienstleistungen um personalintensive Tätigkeiten handelt, kommt der Position in den jeweiligen Arbeitsmärkten eine immer wichtiger werdende Bedeutung zu, bleibt doch das Angebot an adäquat qualifizierten pflegerischen wie medizinischen Fachkräften weiterhin hinter dem tatsächlichen Bedarf weit zurück. Insofern hat das Personalmarketing eine herausragende Bedeutung. Hier steht insbesondere die Entwicklung einer aussagekräftigen und profilierten Arbeitgebermarke im Fokus. Es hat sich in den letzten Jahren gezeigt, dass gerade Arbeitsinhalte und Karrierechancen die wesentlichen Vermarktungsaspekte der Konzerngesellschaften darstellen. Eine im Branchenvergleich bessere Ausbildung führt zu einer bewussten Entscheidung für St. Augustinus als zukünftigen Dienstgeber. Auf dieser Basis legt der Konzern auch großen Wert auf möglichst breit angelegte Weiterbildungsbefugnisse in den medizinischen Abteilungen und den zentralen Diensten.

So wurden über das Institut Albertus Magnus verschiedene offene Seminare zu den Themen Kommunikation - Deeskalation - Resilienz angeboten. Im Rahmen der Zertifizierung beruf&familie besteht seit nunmehr 11 Jahren der Führungsgrundsatz, die Vereinbarkeit von Familie und Beruf im Arbeitsalltag der Konzerngesellschaften umsetzbar zu gestalten. Die verschiedensten Dienst- und Arbeitszeitmodelle, aber auch die unterstützenden Dienstleistungen der Kindergärten wie der Altenhilfeeinrichtungen sprechen hier eine deutliche Sprache.

Insofern wird es in den kommenden Jahren darauf ankommen, die Arbeitgebermarke St. Augustinus weiter in die Märkte hinein zu kommunizieren und dort fest zu implementieren.

5.5. Finanzwirtschaftlicher Ausblick

Für alle Gesellschaften des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH wird jährlich ein integrierter, detaillierter Wirtschafts- und Liquiditätsplan erstellt. Als oberste Priorität gilt hierbei die Liquiditätssicherung. Die Liquidität wird durch die Geschäftsführung, die Betriebsleitung der St. Augustinus Heime GmbH und das Rechnungswesen kontinuierlich überwacht, indem ein täglicher Liquiditätsstatus, gegliedert nach den einzelnen Betriebsstätten, an die Geschäftsführung und Verwaltungsdirektoren gemeldet wird. Für unsere Gesellschaften, die auf soziale Dienstleistungen ausgerichtet sind, kommen unverändert die restriktiven Rahmenbedingungen im Gesundheits- und Sozialwesen erschwerend hinzu, die sich dann auch in der finanziellen Ausstattung der kostentragenden Institutionen niederschlagen. Auch in 2022 wird die Covid-19-Pandemie das Alltagsgeschäft in allen Einrichtungen unseres Konzerns begleiten. Aber durch die in 2022 gestartete Impfkampagne scheint sich das Virus eindämmen zu lassen. Trotzdem muss der Fokus auch dahin gerichtet werden, dass es in vielen wirtschaftlichen Bereichen Nachwirkungen, besonders in finanzieller Sicht, geben wird. Diese sind unverändert in den Blick zu nehmen. Bei unerwünschten Entwicklungen sind entsprechende Gegenmaßnahmen einzuleiten. Vor dem Hintergrund der zur Verfügung stehenden Liquidität und des stabilen Geschäftsmodells des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH schätzen wir die Eintrittswahrscheinlichkeit von Liquiditätsrisiken als gering ein, sind aber trotzdem gewarnt. Insgesamt sieht die Geschäftsführung auf Basis der soliden Bilanzstruktur kurzfristig keine Gefährdung in der Fortführung des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.

Dank

Die erzielten operativen Erfolge sind im Branchenvergleich als zufriedenstellend einzuordnen. Sie sind nur durch die gemeinsamen Anstrengungen aller möglich, die sich für den Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH eingesetzt haben. Ihnen gebührt ein besonderer Dank. Besonders gilt das für die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter aller Gesellschaften, aber auch den Verantwortlichen in den Gremien. Ihre Kompetenz und Einsatzbereitschaft waren Grundlage für den Erfolg unserer Gesellschaften und sorgen damit auch weiterhin dafür, dass der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH in der Versorgung der Bevölkerung in Gelsenkirchen sowie im Umkreis des Ruhrgebiets mit sozialen Dienstleistungen eine tragende Rolle spielt und weiterhin spielen wird.

Wir danken schließlich auch denjenigen, die die Leistungen des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH in Anspruch genommen haben. Dem uns im ereignisreichen Berichtsjahr 2021 entgegengebrachten Vertrauen wollen wir auch wieder im Jahr 2022, begleitet weiterhin durch die COVID-19-Krise, durch herausragende und besondere Leistungen gerecht werden.

Gelsenkirchen, im August 2022

Susanne Minten

Hendrik Nordholt

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Prüfungsurteile

Wir haben den Konzernabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, und ihrer Tochtergesellschaften (der Konzern) - bestehend aus der Konzernbilanz zum 31. Dezember 2021, der Konzern-Gewinn und Verlustrechnung, dem Konzerneigenkapitalspiegel und der Konzernkapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 sowie dem Konzernanhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Konzernlagebericht der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 geprüft.

Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Konzernabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage des Konzerns zum 31. Dezember 2021 sowie seiner Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 und

•

vermittelt der beigefügte Konzernlagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Konzernlagebericht in Einklang mit dem Konzernabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Unser Prüfungsurteil zum Konzernlagebericht erstreckt sich nicht auf den Inhalt der im Abschnitt sonstige Informationen genannten Bestandteile des Konzernlageberichts.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von den Konzernunternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht zu dienen.

Sonstige Informationen

Unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und Konzernlagebericht erstrecken sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.

Im Zusammenhang mit unserer Konzernabschlussprüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen

•	wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresabschluss, Lagebericht oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder
•	anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Konzernabschlusses, der den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Konzernabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Konzernabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Konzernlageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Konzernabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Konzernlageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Konzernlagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Konzernabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Konzernlagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Konzernabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Konzernabschlusses und Konzernlageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Konzernabschluss und Konzernlagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Konzernabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Konzernlageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Konzernabschluss und im Konzernlagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass der Konzern seine Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Konzernabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Konzernabschluss die zu Grunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt.
•	holen wir ausreichende geeignete Prüfungsnachweise für die Rechnungslegungsinformationen der Unternehmen oder Geschäftstätigkeiten innerhalb des Konzerns ein, um Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht abzugeben. Wir sind verantwortlich für die Anleitung, Überwachung und Durchführung der Konzernabschlussprüfung. Wir tragen die alleinige Verantwortung für unsere Prüfungsurteile.
•	beurteilen wir den Einklang des Konzernlageberichts mit dem Konzernabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Konzerns.
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Konzernlagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zu Grunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zu Grunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Ratingen, am 22. August 2022

CURACON GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Zweigniederlassung Ratingen

Lorke, Wirtschaftsprüferin

Siebenmorgen, Wirtschaftsprüfer

2d:T49051,

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Gelsenkirchen

Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVSEITE

	31.12.2020		31.12.2019
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	757.362,00		1.158.447,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	5.543.059,56		6.334.925,21
		6.300.421,56	7.493.372,21
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	86.010.269,13		84.614.944,92
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.382.843,00		4.649.911,74
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	17.868.555,11		17.988.949,11
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	2.965.311,72		6.270.407,28
		111.226.978,96	113.524.213,05
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	225.000,00		25.000,00
2. Beteiligungen	163.390,00		163.390,00
3. Sonstige Ausleihungen	206.125,00		248.625,00
		594.515,00	437.015,00
		118.121.915,52	121.454.600,26
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	7.302.945,01		5.392.802,56
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	2.789.850,41		3.318.658,68
		10.092.795,42	8.711.461,24
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	26.065.579,02		37.727.767,85
2. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	4.200.829,61		12.428.211,67
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	438.567,05		21.389,67
4. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		825,70
5. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00		30.160,58
6. Sonstige Vermögensgegenstände	10.430.744,48		4.534.717,01
		41.135.720,16	54.743.072,48
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		57.051.444,62	27.546.182,47
		108.279.960,20	91.000.716,19
C. Rechnungsabgrenzungsposten		321.611,67	337.347,73
		226.723.487,39	212.792.664,18

PASSIVSEITE

	31.12.2020		31.12.2019
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	52.000,00		52.000,00
II. Kapitalrücklage	6.463.153,38		6.463.153,38
III. nicht beherrschende Anteile	7.800.803,48		6.865.919,35
IV. Gewinnvortrag	19.082.938,45		16.170.481,73
V. Konzernergebnis	5.336.501,41		2.912.456,72
		38.735.396,72	32.464.011,18
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung		11.501.284,19	11.501.284,19
C. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG	67.478.900,75		70.617.809,63
2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand	4.620.355,17		1.552.502,38
3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter	711.530,50		772.842,50
		72.810.786,42	72.943.154,51
D. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	14.669.572,33		11.111.572,70
2. Steuerrückstellungen	463.617,42		59.021,04
3. Sonstige Rückstellungen	34.853.180,80		37.277.426,06
		49.986.370,55	48.448.019,80
E. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.985.075,43		12.321.381,33
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 890.336,15			(932.344,70)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 10.094.739,28			(11.389.036,63)
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.461.374,03		2.519.591,08
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 1.461.374,03			(2.519.591,08)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.915.042,50		9.558.295,64
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr€ 9.145.286,55			(8.632.951,18)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 769.755,95			(925.344,46)
4. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	16.366.556,59		13.878.706,97
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 16.366.556,59			(13.878.706,97)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr€ 0,00			(0,00)
5. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens	5.874.638,86		68.164,78
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 5.874.638,86			(68.164,78)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	364.190,86		0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 364.190,86			(0,00)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
7.. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.233.973,47		1.336.422,02
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 103.942,14			(102.448,55)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 1.130.031,33			(1.233.973,47)
8. Sonstige Verbindlichkeiten	7.110.854,84		7.193.108,61
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 7.110.854,84			(7.193.108,61)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
davon aus Steuern € 2.784.702,86			(2.599.161,01)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 63.199,94			(88.183,71)
		53.311.706,58	46.875.670,43
F. Rechnungsabgrenzungsposten		377.942,93	560.524,07
		226.723.487,39	212.792.664,18

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

	2020		2019
	€	€	€
1. Umsatzerlöse	316.684.283,73		293.772.739,14
2. Erhöhung oder Verminderung (-) des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	- 528.808,27		299.548,19
3. Sonstige betriebliche Erträge	36.792.102,99		30.520.612,49
		352.947.578,45	324.592.899,82
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	44.738.249,72		43.264.710,55
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	14.337.924,16		15.308.398,58
		59.076.173,88	58.573.109,13
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	176.634.974,05		172.813.160,05
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	39.251.432,24		39.712.294,24
davon für Altersversorgung € 10.124.678,35			(10.464.048,53)
		215.886.406,29	212.525.454,29
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		12.674.192,96	12.589.310,82
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		57.666.917,74	36.050.107,49
8. Erträge aus Beteiligungen		5.611,44	5.643,82
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		18.800,46	17.054,50
davon aus der Abzinsung von Rückstellungen € 5.679,59			(5.690,62)
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		609.354,67	851.155,11
davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen € 278.181,63			(442.659,07)
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		626.822,12	371.143,52
12. Konzernergebnis nach Steuern		6.432.122,69	3.655.317,78
13. Sonstige Steuern		160.737,15	128.324,77
14. Konzernjahresüberschuss		6.271.385,54	3.526.993,01
15. Nicht beherrschende Anteile		934.884,13	614.536,29
16. Konzernergebnis		5.336.501,41	2.912.456,72

Anhang zum Jahresabschluss 2020

I. Allgemeine Angaben

Der Konzernabschluss sowie der Konzernlagebericht zum 31. Dezember 2020 der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, wurden nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

II. Konsolidierungskreis und Stichtag

Im Einzelnen sind folgende Unternehmen in den Konzernabschluss zum 31. Dezember 2020 einbezogen:

Name und Sitz	Beteiligung	Gezeichnetes Kapital
	%	T€
1. Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen ^*	85,0	1.535,0
2. Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen ^*	80,0	3.000,0
3. St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen ^*	90,0	511,3
4. St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen ^*	100,0	51,1
5. Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Gelsenkirchen ^*	94,0	25,8
6. Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Gelsenkirchen ^*	100,0	256,0
7. gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i.L., Gelsenkirchen	100,0	25,0
8. Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL-, Gladbeck ^*	94,9	2.585,0
9. ^* KKEL-Service GmbH, Gladbeck	100,0	25,0
10. Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH - KBG GmbH, Gelsenkirchen	65,8	37,3
11. St. Augustinus MVZ GmbH ^*	100,0	25,0

^* Diese Gesellschaften machen hinsichtlich der Offenlegung nach § 325 ff. HGB von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 3 HGB Gebrauch.

Die St. Augustinus Energie GmbH (vormals Wirtschafts- und Service-Gesellschaft Sankt Marien- Hospital Buer gGmbH wurde wegen untergeordneter Bedeutung (§ 296 Abs. 2 HGB) nicht in den Konzernabschluss einbezogen.

An folgenden Unternehmen besteht eine Beteiligung:

Gesellschaft	Sitz	Gezeichnetes Kapital	Beteiligung	Eigenkapital	Ergebnis 2020
		T€	%	T€	T€
St. Augustinus Energie GmbH (vormals Wirtschafts- und Service-Gesellschaft Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH
	Gelsenkirchen	25,0	100,0	83	-93
HUMANITAS Pflegedienste Gelsenkirchen GmbH ¹⁾	Gelsenkirchen	100,0	49,0	430	65
Emmaus-Hospiz St. Hedwig Resse gGmbH	Gelsenkirchen	25,3	40,0	593	44

Der Konsolidierungskreis ist durch die Neugründung der St. Augustinus MVZ GmbH gegenüber dem Vorjahr erweitert. Die aufgrund der Veränderung entstandenen Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sind von untergeordneter Bedeutung.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Zeitpunkte der Erstkonsolidierung (§ 301 Abs. 2 Satz 2 HGB) ergeben sich für die in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen wie folgt:

Gesellschaft	Datum
Marienhospital Gelsenkirchen GmbH	01.01.1996
Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH	01.01.2007
St. Augustinus Heime GmbH	01.01.1996
St. Augustinus Kindergarten GmbH	01.01.1996
Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH	25.06.2015
Elisabeth-Krankenhaus GmbH	25.06.2015
gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i. L.	25.06.2015
Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL -	01.01.2018
KKEL-Service GmbH	01.01.2018
Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH - KBG GmbH	01.01.2018
St. Augustinus MVZ GmbH	13.08.2020

Der sich aus der Erstkonsolidierung zum 1. Januar 2018 der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL - ergebende aktivische Unterschiedsbetrag in Höhe von T€ 7.919 wurde als Geschäfts- oder Firmenwerte aktiviert. Die Nutzungsdauer beläuft sich auf zehn Jahre, da eine voraussichtliche Nutzungsdauer nicht verlässlich geschätzt werden kann.

Die bei der Erstkonsolidierung entstandenen passiven Unterschiedsbeträge werden als eigener Posten nach dem Eigenkapital ausgewiesen. Eine Quantifizierung der passiven Unterschiedsbeträge wurde nach DRS 23 noch nicht vorgenommen.

Forderungen und Verbindlichkeiten zwischen den in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen werden gegeneinander aufgerechnet.

Konzerninterne Umsatzerlöse wie auch andere konzerninterne Erträge wurden mit den auf sie entfallenden Aufwendungen verrechnet.

Eine Zwischenergebniseliminierung ist nicht vorzunehmen.

Die separate Entwicklung des Konzerneigenkapitals ist nach § 297 Abs. 1 HGB Bestandteil des Konzernabschlusses und nach DRS 22 im Rahmen des Konzerneigenkapitalspiegels gesondert dargestellt.

IV. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Nutzungsdauer Sachanlagen:

Gebäude und Gebäudeteile (Einbauten):	15 bis 50 Jahre
Außenanlagen:	5 bis 15 Jahre
Technische Anlagen:	5 bis 10 Jahre
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung:	5 bis 10 Jahre

Die Finanzanlagen sind zu ihren Anschaffungskosten oder den ihnen beizulegenden niedrigeren Werten angesetzt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz für Zahlungen vor dem Bilanzstichtag gebildet, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus unmittelbaren Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Der auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnung unter Anwendung der Richttafeln RT 2018 G von Klaus Heubeck und unter Berücksichtigung eines Zinssatzes von 2,30 % (im Vorjahr 2,71 %), eines jährlichen Rententrends von 2,00 % (im Vorjahr 0,00 %) nach der Projected-Unit-Credit-Methode (PUC-Methode) ermittelte Erfüllungsbetrag der Verpflichtung aus unmittelbaren Pensionszusagen betrug zum Bilanzstichtag T€ 4.339 (Vorjahr T€ 3.854). Nach Saldierung mit dem Deckungsvermögen gem. § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB in Höhe von T€ 1.695 ergab sich zum 31. Dezember 2020 eine noch auszuweisende Pensionsrückstellung in Höhe von T€ 2.643. Der ausschüttungsgesperrte Betrag i. S. d. § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB (Unterschied aufgrund Marktzinssatzzeitraum von zehn Jahren statt sieben Jahren) beträgt T€ 202 (Vorjahr: T€ 259).

Eine Bilanzierung der daraus entstehenden mittelbaren Versorgungszusagen haben die Konzerngesellschaften gemäß Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB zum Teil ausgeübt. Der Ansatz der Rückstellung erfolgt mit dem notwendigen (anteiligen) Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2, Abs. 2 HGB, wobei zu dessen Ermittlung der Barwert der insgesamt zu erwartenden Mehrbeiträge (Angleichungsbeiträge) als beste Schätzung herangezogen wurde. Die Erfüllungsbeträge werden mit den durchschnittlichen Marktzinssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB der vergangen zehn Geschäftsjahre entsprechend abgezinst. Die Rückstellung zum 31.12.2020 beträgt nunmehr T€ 12.026 (Vorjahr T€ 8.525). Der Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung mit durchschnittlichem Marktzins der vergangenen 10 Jahre im Vergleich zu dem der vergangenen 7 Jahre gem. § 253 Abs. 6 HGB beträgt für diese Versorgungszusagen T€ 261.

Die Altersteilzeitrückstellung wurde nach den Grundsätzen des IDW RS HFA 3 gebildet. Die Abzinsung erfolgte mit dem von der Deutschen Bundesbank herausgegebenen Zinssatz über die noch verbleibende Restlaufzeit. Entsprechend der verbleibenden Laufzeit bis zum Ende der Altersteilzeit wird der jeweilige Zinssatz je Arbeitnehmer angewendet. Des Weiteren wurde bei der Bemessung der Rückstellung ein Lohn- und Gehaltssteigerungstrend von 0,00 % p. a. (Vorjahr: 0,00 % p. a.) angenommen und die Richttafeln RT 2018 G von Klaus Heubeck herangezogen. Vermögensgegenstände (T€ 982), die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersteilzeitverpflichtungen (T€ 1.514 dienen, wurden mit diesen Schulden verrechnet. Die verrechneten Vermögensgegenstände wurden dabei mit ihrem beizulegenden Zeitwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages für die noch nicht veranlagten Steuern und Ergebnisse der vergangenen Betriebsprüfung gebildet.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Passivseite der Bilanz gebildet für Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

V. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die für einen Teilbetrieb erforderlichen Grundstücke stehen im Eigentum einer Gesellschafterin und sind dem Konzern im Wege der Erbbaupacht seit dem 1. Januar 1999 für 99 Jahre überlassen.

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2020

	Entwicklung der Anschaffungswerte
Bilanzposten	Stand am 1.1.2020	Zugänge lfd. Jahr	Umbuchungen	Abgänge	Stand am 31.12.2020
	€	€	€	€	€
1	2	3	4	5	6
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.928.945,37	225.291,71	0,00	2.843,80	9.151.393,28
2. Geschäfts- oder Firmenwert	7.918.656,51	0,00	0,00	0,00	7.918.656,51
	16.847.601,88	225.291,71	0,00	2.843,80	17.070.049,79
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	181.840.269,72	513.155,15	5.473.728,72	78.395,60	187.748.757,99
2. Technische Anlagen und Maschinen	45.777.199,14	443.704,81	0,00	213.819,83	46.007.084,12
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	134.776.439,05	5.908.311,13	0,00	9.958.160,30	130.726.589,88
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	6.270.407,28	2.379.393,49	- 5.473.728,72	210.760,33	2.965.311,72
	368.664.315,19	9.244.564,58	0,00	10.461.136,06	367.447.743,71
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	200.000,00	0,00	0,00	225.000,00
2. Beteiligungen	175.897,84	0,00	0,00	0,00	175.897,84
3. Sonstige Ausleihungen	251.904,80	0,00	0,00	42.500,00	209.404,80
	452.802,64	200.000,00	0,00	42.500,00	610.302,64
	385.964.719,71	9.669.856,29	0,00	10.506.479,86	385.128.096,14

	Entwicklungen der Abschreibungen
Bilanzposten	Gesamte Abschreibungen Stand am 1.1.2020	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Umbuchungen	Entnahme für Abgänge	Gesamte Abschreibungen Stand am 31.12.2020
	€	€	€	€	€
1	7	8	9	10	11
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	7.770.498,37	626.376,71	0,00	2.843,80	8.394.031,28
2. Geschäfts- oder Firmenwert	1.583.731,30	791.865,65	0,00	0,00	2.375.596,95
	9.354.229,67	1.418.242,36	0,00	2.843,80	10.769.628,23
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	97.225.324,80	4.591.559,66	0,00	78.395,60	101.738.488,86
2. Technische Anlagen und Maschinen	41.127.287,40	690.398,81	0,00	193.445,09	41.624.241,12
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	116.787.489,94	5.973.992,13	0,00	9.903.447,30	112.858.034,77
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	255.140.102,14	11.255.950,60	0,00	10.175.287,99	256.220.764,75
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	12.507,84	0,00	0,00	0,00	12.507,84
3. Sonstige Ausleihungen	3.279,80	0,00	0,00	0,00	3.279,80
	15.787,64	0,00	0,00	0,00	15.787,64
	264.510.119,45	12.674.192,96	0,00	10.178.131,79	267.006.180,62

	Restbuchwerte
Bilanzposten	(Stand 31.12.2020)	(Stand 31.12.2019)
	€	€
1	12	13
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	757.362,00	1.158.447,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	5.543.059,56	6.334.925,21
	6.300.421,56	7.493.372,21
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	86.010.269,13	84.614.944,92
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.382.843,00	4.649.911,74
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	17.868.555,11	17.988.949,11
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	2.965.311,72	6.270.407,28
	111.226.978,96	113.524.213,05
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	225.000,00	25.000,00
2. Beteiligungen	163.390,00	163.390,00
3. Sonstige Ausleihungen	206.125,00	248.625,00
	594.515,00	437.015,00
	118.121.915,52	121.454.600,26

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Leistungsverrechnungen.

Die Entwicklung und Gliederung des Eigenkapitals sind dem Konzerneigenkapitalspiegel zu entnehmen.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	Stand am 31.12.2020	Stand am 31.12.2019
	T€	T€
KZVK-Finanzierungsbeiträge	3.028	4.279
Übrige Personalkosten	15.996	14.737
MDK-Rückstellung/Sonstige Pflegesatzrisiken	5.549	3.740
Unterlassene Instandhaltung	2.902	2.910
Haftpflichtschäden	1.322	3.998
Rückzahlungsrisiken	1.235	1.910
Drohverlustrückstellung	1.841	4.327
Übrige	2.980	1.376
	34.853	37.277

Die Gesamtbeträge der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten sind der folgenden Aufstellung zu entnehmen:

	Davon mit einer Restlaufzeit von
Ausweis ^*	Gesamt	< 1 Jahr	>1 Jahr	> 5 Jahren
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.985	890	10.095	6.595
	(12.321)	(932)	(11.389)	(7.623)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.461	1.461	0	0
	(2.520)	(2.520)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.915	9.145	770	164
	(9.558)	(8.633)	(925)	(315)
Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	16.367	16.367	0	0
	(13.879)	(13.879)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens	5.875	5.875	0	0
	(68)	(68)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.234	104	1.130	699
	(1.336)	(102)	(1.234)	(809)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	364	364	0	0
	(0)	(0)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	7.111	7.111	0	0
	(7.193)	(7.193)	(0)	(0)
	53.312	41.317	11.995	7.458
	(46.876)	(33.327)	(13.548)	(8.747)

^* Vorjahr in Klammern

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden besichert.

Bei der St. Augustinus Heime GmbH erfolgt die Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 3.923 T€ (im Vorjahr 4.134 T€) bei der St. Augustinus Gelsenkirchen Stiftung, Gelsenkirchen, sowie bei der Katholischen Propsteipfarrei St. Augustinus, Gelsenkirchen, als Eigentümerinnen der Grundstücke.

Bei der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH erfolgt die Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 779 T€ (im Vorjahr 973 T€) bei der St. Augustinus Gelsenkirchen Stiftung, Gelsenkirchen, als Eigentümerin der Grundstücke.

Weitere Besicherungen bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind Darlehensverbindlichkeiten.

VI. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse setzen sich wie folgt zusammen:

	2020	2019
	T€	T€
Erlöse aus Krankenhausleistungen	262.965	233.366
Erlöse aus Wahlleistungen	5.856	8.202
Erlöse aus ambulanten Leistungen	4.032	5.588
Nutzungsentgelte der Ärzte	5.370	6.053
Übrige Umsatzerlöse	38.461	40.564
	316.684	293.773

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden Rückstellungsauflösungen in Höhe von T€ 3.523 (Vorjahr: T€ 8.221) und zusätzlich periodenfremde Erträge von T€ 1.228 (Vorjahr: T€ 932) ausgewiesen. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen von T€ 2.997 (Vorjahr T€ 320) enthalten.

VII. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen aus Miet-/Erbpacht-, Leasing- und Wartungsverträgen gegenüber Dritten in Höhe von T€ 13.210, davon T€ 11.132 mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Darüber hinaus existieren sonstige finanzielle Verpflichtungen aus diversen Betriebsüberlassungsverträgen zu leistenden Kapitaldienst.

2. Abschlussprüferhonorar

Der für den Abschlussprüfer der Gesellschaft erfasste Aufwand des Geschäftsjahres beträgt für:

•	Abschlussprüfungsleistungen T€ 178
•	Andere Bestätigungsleistungen T€ 7
•	Steuerberatungsleistungen T€ 22
•	Sonstige Leistungen T€ 203

3. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 4.232 (im Vorjahr 4.260).

4. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung setzt sich wie folgt zusammen:

Frau Susanne Minten, Dipl.-Kfm.,

Herrn Hendrik Nordholt, Dipl.-Kfm.

Die Angabe der Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung des Mutterunternehmens für die Wahrnehmung ihrer Aufgaben wird in analoger Anwendung des § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.

5. Verwaltungsrat

Im Geschäftsjahr 2020 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

―	Herr Propst Pottbäcker, Pfarrer, Gelsenkirchen (Vorsitzender)
―	Herr Prof. Dr. Reiner Klenke, Regierungspräsident i.R., Gelsenkirchen (stellvertretender Vorsitzender)
―	Frau Brigitte Betz, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen (beratendes Mitglied)
―	Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen (beratendes Mitglied)
―	Herr Werner Cordes, Bankdirektor i. R., Herten (beratendes Mitglied)
―	Herr Andreas Grumpe, Apotheker, Gelsenkirchen
―	Herr Dr. Bernhard Hautkappe, Geschäftsführer i. R., Gelsenkirchen (beratendes Mitglied)
―	Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i. R., Gelsenkirchen (bis 31. Dezember 2020)
―	Frau Sigrid Lichtendahl, Dipl.-Pädagogin, Gelsenkirchen
―	Herr Matthias Schmitt, Prokurist, Duisburg
―	Herr Detlef Siegert, Controller, Gelsenkirchen

Der Verwaltungsrat erhält für seine Tätigkeit im Geschäftsjahr vereinbarungsgemäß keine Bezüge.

6. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung des Mutterunternehmens schlägt der Gesellschafterversammlung vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Gelsenkirchen, den 25. Juni 2021

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Susanne Minten, Geschäftsführerin

Hendrik Nordholt, Geschäftsführer

Konzernkapitalflussrechnung

			2020	2019
			T€	T€
1.	+/-	Konzernjahresüberschuss einschließlich Ergebnisanteile anderer Gesellschafter	6.271	3.527
2.	+/-	Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens	12.674	12.590
3.	+/-	Zunahme/Abnahme der Rückstellungen	855	- 11.212
4.	+/-	Auflösung von Sonderposten und sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge	- 9.276	- 8.113
5.	-/+	Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	12.241	- 8.992
6.	+/-	Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	- 710	1.270
7.	-/+	Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	328	440
8.	+/-	Zinsaufwendungen/Zinserträge	590	833
9.	+/-	Aufwendungen/Erträge aus außerordentlichen Posten	0	5.700
10.	+/-	Ertragsteueraufwand/-ertrag	627	371
11.	-/+	Ertragsteuerzahlungen	- 222	- 628
12.	=	Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit	23.378	- 4.214
13.	-	Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen	- 224	- 1.283
14.	-	Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen	- 9.245	- 8.265
15.	-	Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen	- 200	0
16.	+	Erhaltene Zinsen (einschl. Erträgen aus Wertpapieren des Anlagevermögens)	19	11
17.	=	Cashflow aus der Investitionstätigkeit	- 9.650	- 9.537
18.	-	Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz-)Krediten	- 1.336	- 1.222
19.	+	Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen/Zuwendungen	17.444	7.723
20.	-	Gezahlte Zinsen	- 331	- 407
21.	=	Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	15.777	6.094
22.		Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds	29.505	- 7.657
23.	+	Finanzmittelfonds am Anfang der Periode	27.546	35.203
24.	=	Finanzmittelfonds am Ende der Periode	57.051	27.546

Zusammensetzung Finanzmittelfonds	31.12.2020	31.12.2019
	T€	T€
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	57.051	27.546
- davon zweckgebundene Mittel (Fördermittel nach KHG/Sonderinvestitionsmittel NRW)	22.242	13.858

Konzerneigenkapitalspiegel

Im Konzerneigenkapitalspiegel werden die Veränderungen der einzelnen Posten des Konzerneigenkapitals dargestellt:

	Eigenkapital des Mutterunternehmens
	Gezeichnetes Kapital	Rücklagen
		Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB	Gewinnrücklagen andere Gewinnrücklagen	Summe
	T€	T€	T€	T€
Stand am 31.12.2019	52	6.463	0	6.463
Konzernjahresüberschuss	0	0	0	0
Stand am 31.12.2020	52	6.463	0	6.463

	Eigenkapital des Mutterunternehmens
	Konzernbilanz- gewinn/verlust (-) der dem Mutterunternehmen zuzurechnen ist	Summe

	T€	T€
Stand am 31.12.2019	19.083	25.598
Konzernjahresüberschuss	5.336	5.336
Stand am 31.12.2020	24.419	30.934

	Nicht beherrschende Anteile
	Nicht beherrschende Anteile vor Jahresergebnis	Auf nicht beherrschende Anteile entfallende Gewinne/ Verluste (-)	Summe

	T€	T€	T€
Stand am 31.12.2019	6.866	0	6.866
Konzernjahresüberschuss	0	935	935
Stand am 31.12.2020	6.866	935	7.801

	Konzerneigenkapital
	Summe

	T€
Stand am 31.12.2019	32.464
Konzernjahresüberschuss	6.271
Stand am 31.12.2020	38.735

Gelsenkirchen, am 25. Juni 2021

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Susanne Minten, Geschäftsführerin

Hendrik Nordholt, Geschäftsführer

Konzernlagebericht vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

1. Grundlagen der Gesellschaft

Am 1. August 1996 wurde der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH gegründet. Unter ihrem Dach stehen im Jahr 2020 die sieben nachfolgend aufgeführten Betriebsgesellschaften:

•	die Marienhospital Gelsenkirchen GmbH,
•	die Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH,
•	die St. Augustinus Heime GmbH,
•	die St. Augustinus Kindergarten GmbH,
•	die Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH,
•	die Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH und
•	die Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH.

Zum Verbund gehören ferner die KKEL-Service GmbH (Tochtergesellschaft der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH), das neu gegründete Medizinische Versorgungszentrum (Tochtergesellschaft der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH) und die neu formierte St. Augustinus Energie Gelsenkirchen GmbH als weiterhin gesetzte Tochtergesellschaft der Betriebsgesellschaft Sankt Marien-Hospital Buer GmbH. Die Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i. L. befindet sich seit dem 01.01.2017 in Liquidation. Als größte Beteiligung ist die Humanitas Pflegedienst Gelsenkirchen GmbH zu erwähnen.

Der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH als Dienstleister im Sozial und Gesundheitssektor bewegt sich in seinem Leistungsspektrum als einer der größten Arbeitgeber der Region auf der Basis des christlichen Werteverständnisses und richtet seine Dienstleistungen an den Bedürfnissen der Menschen aller Altersgruppen aus. Die Schwerpunkte der Arbeit liegen hierbei in der

•	medizinischen Versorgung der Bevölkerung durch Betreiben von sechs Krankenhäusern,
•	Betreuung und Pflege von Kindern, Jugendlichen und älteren Menschen durch Betreiben von drei Altenpflegeheimen, eines ambulanten Pflegedienstes, einer Kurzzeitpflegeeinrichtung für schwerstbehinderte Kinder, zwei Kinder- und Jugendhilfeeinrichtungen und drei Kindertagesstätten,
•	Verwaltung von vermietbaren Wohn- und Geschäftseinheiten sowie Seniorenwohnanlagen,
•	Verwaltung von zwei Friedhöfen.

2. Wirtschaftsbericht

2.1. Allgemeine wirtschaftliche Lage

Die gesamtwirtschaftliche Lage in Deutschland ist für die Geschäftstätigkeit der St. Augustinus-Unternehmensgruppe wie für die meisten Anbieter von Gesundheits-, Betreuungs- und Pflegedienstleistungen von großer Bedeutung, da deren Erträge wesentlich vom Beitragsaufkommen der Versicherten und daher von der Lage am Arbeitsmarkt abhängen.

Die deutsche Wirtschaft ist im Jahr 2020 stand ganz unter dem Licht der noch immer anhaltende Covid-19-Pandemie. Es werden historische Hilfspakete als Gegenmaßnahmen geschnürt um die wirtschaftliche Ausmaße der Pandemie soweit wie möglich einzudämmen. Die konjunkturelle Dynamik der letzten Jahre ist massiv eingebrochen, auch wenn sie sich im Sommer 2020 ein wenig erholen konnte, ist das Bruttoinlandsprodukt (BIP) um 5% gesunken. Auch weitere Prognosen für 2021 sind sehr vorsichtig zustellen und beruhen auf eher Hoffnung und Zuversicht, dass das BIP um 3% wieder steigt. Die Europäische Zentralbank (EZB) hat ihre "lockere Geldpolitik" auch in 2020 fortgesetzt und ließ den Leitzins unverändert bei 0 %. Weitere Rettungsprogramme der EZB zur Bewältigung der wirtschaftlichen Folgen durch die Covid-19-Pandemie belaufen sich zusammen auf eine historische Summe von 2 Billionen EUR.

2.2 Branchenentwicklung

2.2.1 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen im Sektor Pflege

Mit einem Wachstum von jährlich 4,1% wuchs der Sektor in den letzten zehn Jahren klar stärker als das Bruttoinlandsprodukt. Der Gesundheitsmarkt war im Geschäftsjahr 2020 wie die verbleibende Wirtschaft von der Corona-Pandemie geprägt. Die Kliniken wurden vor bedeutende Herausforderungen gestellt, um jene Ausnahmesituation zu bewältigen. Nach dem lockdownbedingten Fallzahlrückgang im Frühling erholten sich die Fallzahlen im Jahresverlauf. Mit der zweiten Welle ab Herbst 2020 brachen die Fallzahlen nochmals ein, da sich die Kliniken auf die Behandlung der Covid-19-Patienten ebenso der Notfälle fokussieren mussten. Die pandemiebedingten Leistungseinbrüche und die hieraus resultierende Notwendigkeit von Unterstützungsmaßnahmen für die Krankenhäuser führten zu einer Vielzahl von Entlastungs- und Anpassungsgesetzen. So wurden die Kliniken auf Grund der drohenden katastrophalen Versorgungssituation verpflichtet, allein noch Notfälle zu behandeln, um Betten freizuhalten. Dazu gab es seit Mitte März korrespondierende Freihaltepauschalen, die Anfang Juli in Abhängigkeit geändert wurden und Ende September 2020 anfänglich ausliefen, nach heutigem Stand trotzdem teilweise bis zum 15.06.21 verlängert wurden.

2.2.2. Stationäre Kinder- und Jugendhilfe

Das Statistische Bundesamt hat 2020 die neuen Daten zu den Hilfen zur Erziehung des Jahres 2019 veröffentlicht. Mit einer Zahl von 1.016.594 jungen Menschen, die 2019 eine Hilfe zur Erziehung in Anspruch genommen haben, ist eine Steigerung von knapp 1,35% bzw. knapp 13.500 mehr Fälle zum Vorjahr zu verzeichnen. Bei den Fremdunterbringungen wurden ca. 5% weniger Hilfen gezählt. Im Jahr 2019 führten die Jugendämter in Deutschland rund 49.500 vorläufige Maßnahmen zum Schutz von Kindern und Jugendlichen (Inobhutnahmen) durch. Dies waren knapp 3.100 Fälle weniger als im Vorjahr (-6%). Hintergrund dieser Entwicklung ist ein erneuter Rückgang von Schutzmaßnahmen nach unbegleiteter Einreise aus dem Ausland. Die Ausgaben für die Hilfen zur Erziehung sind im Jahre 2020 weiter gestiegen. Es wurden 13 Mrd. EUR (Vorjahr 12,6 Mrd. EUR) für Hilfen zur Erziehung ausgegeben. Laut dem im 2020 für die Jahre 2017 bis 2019 veröffentlichten Geschäftsbericht des Referates Kinder, Jugend und Familien haben in 2019 2.256 (Vorjahr 2.365) junge Menschen Hilfe zu Erziehung angenommen bei Gesamtaufwendungen in Höhe von 38,9 Mio. EUR (Vorjahr 35,1 Mio. EUR). Die Kinder- und Jugendhilfeeinrichtung St. Josef, ein Kinderheim unseres Konzerns, ist mit 111 Betreuungsplätzen größter Anbieter stationärer Jugendhilfe in Gelsenkirchen.

2.2.3 Immobilienmarkt

Zum Stichtag 31.12.2020 betrug die Bevölkerungsanzahl der Stadt Gelsenkirchen insgesamt 264.787 Menschen - der Anteil der Personen unter 18 Jahren lag bei rund 16 Prozent, der Anteil der Personen mit einem Lebensalter von 65 Jahren und älter lag bei rund 20 Prozent. Der Gelsenkirchener Wohnungsmarkt ist weiterhin durch einen hohen Angebotsüberhang an Mietwohnungen gekennzeichnet - insbesondere bei unmodernisierten Wohnungen in schwierigen Wohnlagen. Dadurch verfügt Gelsenkirchen laut LEG-Wohnungsmarktreport 2019/2020 mit einer Quote von 4,5% über den höchsten Leerstand der 12 größten Ruhrgebietsstädte. Dem steht, infolge des demografischen Wandels, eine große Nachfrage nach barrierefreien und seniorengerechten Wohnungen gegenüber. Dementsprechend ist in Gelsenkirchen eine erhöhte Bautätigkeit für seniorengerechte Wohnungen zu verzeichnen. Dies stellt für unsere im Bestand befindlichen Altenwohnungen eine zunehmende Konkurrenz dar.

2.2.4 Friedhof

3 Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage

3.1 Ertragslage

Die aus den Zahlen der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung entwickelte Ertragslage stellt sich wie folgt dar:

	2020		2019		Veränderung
	T€	%	T€	%	T€	%
Umsatzerlöse	316.684	91,8	293.773	92,6	22.911	7,8
Bestandsveränderungen	- 529	- 0,2	299	0,1	- 828	> 100,0
Sonstige betriebliche Erträge	28.875	8,4	23.124	7,3	5.751	24,9
Betriebliche Erträge	345.030	100,0	317.196	100,0	27.834	8,8
Personalaufwand	215.886	62,6	212.526	67,0	3.360	1,6
Materialaufwand	59.076	17,1	58.573	18,5	503	0,9
Nicht geförderte Abschreibungen	4.757	1,4	5.192	1,6	- 435	8,4
Übrige betriebliche Aufwendungen (einschließlich Steuern)	57.828	16,8	36.178	11,4	21.650	59,8
Betriebliche Aufwendungen	337.547	101,6	312.469	102,5	25.078	8,0
Betriebsergebnis	7.483	- 1,6	4.727	- 2,5	2.756	58,3
Finanzergebnis	- 585	- 0,2	- 829	- 0,3	244	29,4
Ergebnis vor Ertragsteuern	6.898	- 1,8	3.898	- 2,8	3.000	77,0
Ertragsteuern	627	0,2	371	0,1	256	69,0
Konzernjahresergebnis	6.271	- 2,0	3.527	- 2,9	2.744	77,8
Ergebnisanteil anderer Gesellschafter	934	0,3	615	0,2	319
Jahresergebnis	5.337	- 2,3	2.912	- 3,1	2.425

Das Jahrergebnis des Konzerns summiert sich auf ein positives Ergebnis von 5.337 TEUR. Der Haupteffekt kommt aus dem weiteren Abbau des Fehlbetrages der KKEL -776 TEUR (Vorjahr: -4.468 TEUR) und spiegelt die Sanierungsbemühungen wider.

Die Umsatzerlöse aus dem Kerngeschäft sind um 7,8 % von 293.773 TEUR auf 316.684 TEUR gestiegen. Die Erlössteigerung der Krankenhausleistungen resultiert zum Teil aus dem Anstieg des Landesbasisfallwerts um 3,60 % auf 3.664,45 EUR (Vorjahr 3.537,00 EUR). Zudem sind Kompensationszahlungen infolge der Bereitstellung von Intensivkapazitäten für die Bekämpfung der Corona-Pandemie zu verzeichnen.

Bei den Konzern-Aufwendungen machen die Personalaufwendungen von 216 Mio. EUR den größten Anteil aus und sind um 3,4 Mio. € angestiegen.

Diese Steigerung resultiert aus dem Tarifanstieg in der Größenordnung der Veränderung des Landesbasisfallwertes, strukturellen Veränderungen der AVR-Bestimmungen bei bestimmten Dienstgruppen sowie notwendigen Personalanpassungen.

3.2 Vermögenslage

Die aus den Zahlen der Konzern-Bilanz entwickelte Vermögenslage stellt sich wie folgt dar:

Vermögensstruktur

	31.12.2020		31.12.2019		Veränderung
	T€	%	T€	%	T€
Langfristige Aktiva
Anlagevermögen	118.122	52,1	121.455	57,1	- 3.333
	118.122	52,1	121.455	57,1	- 3.333
Kurzfristige Aktiva
Vorräte	10.093	4,5	8.712	4,1	+ 1.381
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	26.066	11,5	37.728	17,7	- 11.662
Forderungen nach KHEntgG/BPflV	4.201	1,9	12.428	5,8	- 8.227
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	439	0,2	21	0,0	+ 418
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverh	0	0,0	1	0,0	- 1
Forderungen gegen Gesellschafter	0	0,0	30	0,0	- 30
Sonstige Vermögensgegenstände/Rechnungsabgrenzung	10.752	4,7	4.872	2,3	+ 5.880
Liquide Mittel	57.051	25,1	27.546	13,0	+ 29.505
	108.602	47,9	91.338	42,9	17.264
	226.724	100,0	212.793	100,0	13.931

Kapitalstruktur

	31.12.2020		31.12.2019		Veränderung
	T€	%	T€	%	T€
Eigenkapital	50.236	22,2	43.965	20,7	+ 6.271
Sonderposten	72.811	32,1	72.943	34,3	- 132
	123.047	54,3	116.908	55,0	6.139
Rückstellungen	49.986	22,0	48.448	22,8	+ 1.538
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.985	4,8	12.321	5,8	- 1.336
Erhaltene Anzahlungen	1.461	0,6	2.520	1,2	- 1.059
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.915	4,4	9.558	4,5	+ 357
Verbindlichkeiten nach dem KHG (Fördermittel)	16.367	7,2	13.858		+ 2.509
Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen	5.875	2,6	68	6,5	+ 5.807
Verbindlichkeiten nach KHEntgG/BPfIV	0	0,0	21	0,0	- 21
Sonstige Verbindlichkeiten/Rechnungsabgrenzung	9.088	4,1	9.091	4,2	- 3
	103.677	45,7	95.885	45,0	7.792
	226.724	100,0	212.793	100,0	13.931

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen weisen im Vergleich zum Vorjahr einen geringeren Bestand von 26.066 (Vorjahr TEUR 37.7228) aus. Der Forderungsabbau resultiert zum einen aus dem temporär geltenden kurzen Zahlungsziel von 5 Tagen für die Krankenkassen und zum anderen aus einer wesentlich niedrigeren Leistungsmenge zum Stichtag 31.12.2020.

3.3 Finanzlage

Im Berichtsjahr war stets eine hinreichende Liquidität gegeben. Die eigenmittelfinanzierten Investitionen konnten aus eigener Kraft, also ohne Inanspruchnahme des Kapitalmarktes, getätigt werden. Die Darlehensverbindlichkeiten wurden planmäßig getilgt.

Der Finanzmittelbestand ist durch die laufende Geschäftstätigkeit im Berichtsjahr auf TEUR 57.051 (Vorjahr 27.546 TEUR) gestiegen, besonders durch den oben beschriebenen Forderungsabbau und dem Zufluss zusätzlicher Investitionsfördermittel.

Die Eigenkapitalquote - Verhältnis Eigenkapital zur Bilanzsumme - zeigt im Vergleich zum Vorjahr infolge des positiven Jahresergebnisses eine Verbesserung um 1,5% auf 22,2 % (Vorjahr 20,7 %). Die Rückstellungen betragen nunmehr ca. 49.986 TEUR (Vorjahr ca. 48.448 TEUR). Die Gesamtkapitalrentabilität im Konzern ist um 1,1 % auf 2,8 % gestiegen (Vorjahr 1,7 %).

3.4 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter

Am 31.12.2020 waren im Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH rund 4.200 Mitarbeiter (Vorjahr: rd. 4.300 Mitarbeiter) beschäftigt. Der Mitarbeiterrückgang resultiert im wesentlichsten aus den Sanierungsbemühungen der KKEL Kliniken Emscher-Lippe GmbH (Bereich Labor, Küche und Wirtschaftskräfte).

Der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH bietet seinen Beschäftigten neben einem attraktiven und sicheren Arbeitsplatz eine Reihe von Zusatzleistungen an.

Hierzu gehören u. a. im Rahmen des Projektes Beruf & Familie die Berücksichtigung individueller Arbeitswünsche sowie die Kinderbetreuung in den Kindergärten der Tochtergesellschaft St. Augustinus Kindergarten GmbH, Hilfe bei der Wohnungssuche, Durchführung von Fort- und Weiterbildungen, ein Jobrad sowie finanzielle Unterstützung im Rahmen der betrieblichen Altersvorsorge.

3.5 Zusammenfassung

Insgesamt ist der Geschäftsverlauf für den Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH im Geschäftsjahr 2020 mit einem gestiegenen und positiven Jahresergebnis als zufriedenstellend zu bezeichnen. Das erhöhte Ergebnis resultiert im Wesentlichen aus der Ergebnisverbesserung der KKEL Kliniken Emscher-Lippe GmbH. Stabilisierend wirkten die Ausgleichszahlungen während der Covid-19-Pandemie.

4. Prognosebericht

Hinsichtlich des Geschäftsjahres 2021 erwartet der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH im Vergleich zum Berichtsjahr für seine bisherigen Gesellschaften ein ausgeglichenes Konzernjahresergebnis.

Zu Jahresbeginn erreichte das Unternehmen die 3. Corona-Infektionswelle. Die erhoffte Leistungsausweitung konnte noch nicht umgesetzt werden. Stattdessen sind weiter Corona-Ausgleichszahlungen in einem geringeren Umfang zu erwarten. Deswegen rücken weitere Maßnahmen zur Ergebnisstabilisierung in den Vordergrund. Hinsichtlich der Stärkung der Liquidität steht im ersten Halbjahr 2021 der Abbau des Forderungsbestandes im Fokus. Die Marienhospital Gelsenkirchen GmbH befindet sich in einer stabilen Lage, die Pneumologie und die Kardiologie lassen verbesserte Jahreszahlen erwarten. Für die Sankt Marien-Hospital Buer GmbH wurden geeignete Maßnahmen zur Leistungssteigerung angegangen (Einführung einer weiteren internistischen Sektion, Stärkung der Orthopädie durch Anschaffung von OP-Robotik) und die Umstrukturierung des Elisabeth-Krankenhauses abgeschlossen (Neubesetzung in den ärztlichen Leitungsfunktionen). Nachdem in den vergangenen Jahren die Anpassung der Kostenseite bei der Sanierung der KKEL im Fokus war, werden im Jahr 2021 leistungssteigernde Maßnahmen (Einführung der Kardiologie und neuroradiologischen Schlaganfallbehandlung) im Fokus stehen.

Auch Anfang des Jahres 2021 hat die COVID-19-Pandemie immer noch einen starken Einfluss mit ihren gravierenden Auswirkungen unter anderem auf die Weltwirtschaft und die Gesundheitssysteme. Die Wirtschaftsleistung in Deutschland erholt sich nur langsam.

Weiterhin ist zu beobachten wie sich die Ausgleichzahlungen für die Krankenhäuser den Einnahmeverlust von geplanten bzw. verschobenen Operationen und Behandlungen auswirken. Durch den Einschnitt - gepaart mit der Sorge vieler Bürger, sich gerade im Krankenhaus mit COVID-19 zu infizieren - ist die Belegung in den Krankenhäusern auf ca. 50% der Kapazität gesunken. Darüber hinaus ist in den Krankenhäusern eine Vielzahl an personal- und kostenintensiven Maßnahmen zu ergreifen, die eine Verbreitung von COVID-19 nach Möglichkeit verhindern soll. Begleitet wird diese in den Einrichtungen von verschiedenen Maßnahmen, die dazu beitragen sollen, in Kombination mit den Zahlungen aus dem COVID-19-Krankenhausentlastungsgesetz trotz der COVID-19-Krise das Wirtschaftsplanziel 2021 zu erreichen. Hierzu zählen beispielsweise der geplante Abbau von Überstunden und Resturlaubstagen zur Reduzierung der entsprechenden Rückstellungen sowie erforderliche Anpassungen bei der Personalbesetzung in geeigneten Bereichen.

Zusammengefasst gehen wir davon aus, dass kurzfristig keine Gefährdung der Fortführung des Konzerns besteht. Wesentlich wird es sein, insbesondere die MHB GmbH und die KKEL GmbH dauerhaft in die Gewinnzone zu überführen bzw. zu halten. Hierbei sind die besonderen Bedingungen der Corona-Pandemie sorgfältig ins Kalkül zu nehmen und vorrauschend zu denken, wenn die Pandemie weitestgehend im Griff ist und das Tagesgeschäft zurückkehrt.

5 Chancen- und Risikobericht

5.1. Holdingtätigkeit

5.2. Konzernverbund St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Mit der Fusion der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und der Katholischen Kliniken Emscher-Lippe GmbH (KKEL) Anfang 2018 ist ein Verbund sozialer und medizinischer Einrichtungen entstanden mit über 4.200 Beschäftigten und einem Umsatzvolumen von rund 317 Mio. Euro. Mit unseren insgesamt ca. 1.800 Krankenhausplanbetten bilden wir einen der größten katholischen Krankenhausverbünde im Ruhrgebiet.

5.3 Qualitäts- und Risikomanagement

•	Überwachungsaudits gemäß den Vorgaben der DIN EN ISO 9001:2015 und den Managementanforderungen der Berufsgenossenschaft für Gesundheitsdienst und Wohlfahrtspflege zum Arbeitsschutz (MAAS-BGW) für alle Einrichtungen der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (ohne Kindergärten).
•	Überwachungsaudits gemäß den Vorgaben der DIN EN ISO 9001:2015 und den Managementanforderungen der Berufsgenossenschaft für Gesundheitsdienst und Wohlfahrtspflege zum Arbeitsschutz (MAAS-BGW) der drei Endoprothetikzentren MHB, MHB und GLA
•	Rezertifizierung des Prostata Zentrums am St. Barbara-Hospital Gladbeck
•	Rezertifizierung des lokalen Traumazentrums am Marienhospital Gelsenkirchen gemäß Vorgaben des Traumanetzwerkes DGU zur Versorgung von Schwerverletzten
•	Rezertifizierung des regionalen Traumazentrums am St. Barbara-Hospital Gladbeck gemäß Vorgaben des Traumanetzwerkes DGU zur Versorgung von Schwerverletzten
•	Rezertifizierung der Krankenhausapotheke der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH nach DIN EN ISO 9001:2008 durch die Apothekerkammer Westfalen-Lippe. Die Krankenhausapotheke führt seit 2012 zeitgleich das Gütesiegel der Bundesapothekenkammer, bei dem neben den anderen pharmazeutischen Prozessen zusätzlich der Schwerpunkt Hygiene und Arbeitsschutz gelegt wird.

Seit 2013 ist die Krankenhausapotheke als "AMTS-qualifizierte Apotheke" zertifiziert. Mittlerweile sind sechs AMTS-Manager aus der Apotheke ausgebildet. AMTS steht für Arzneimitteltherapiesicherheit, ein Prozess, der die sichere Anwendung von Arzneimitteln, die Begleitung der Therapie und die Vermeidung von arzneimittelbezogenen Problemen umfasst.

•	Bestehende Zertifizierung des Marienhospitals Gelsenkirchen als Diabetes-Zentrum nach DDG gemäß Vorgaben der Deutschen Diabetesgesellschaft.
•	Weiterführung der Anerkennung des Sankt Marien-Hospital Buer als "Diabetesgeeignetes Krankenhaus" durch die Deutsche Diabetesgesellschaft.

•	Bestehende Zertifizierung des Tumorzentrums Emscher-Lippe nach DIN EN ISO 9001:2015. Das Tumorzentrum Emscher-Lippe ist ein Verbund von 10 klinischen Standorten. Das Marienhospital Gelsenkirchen und das Sankt Marien-Hospital Buer sind an dem Brustzentrum, Gynäkologischen Zentrum, Darmzentrum, Lungenzentrum beteiligt. Darüber hinaus ist das Marienhospital Gelsenkirchen am Uroonkologischen Zentrum und am Kopf-Hals-Krebszentrum beteiligt.
•	Bestehende Zertifizierung des Perinatalzentrums Level 1 am Marienhospital Gelsenkirchen gemäß Vorgaben der Ärztekammer Westfalen-Lippe.
•	Bestehendes Gütesiegel "Ausgezeichnet für Kinder" der Kinderklinik.
•	Bestehende Zertifizierung der Klinik für Kardiologie am Marienhospital Gelsenkirchen als Chest Pain Unit, gemäß Vorgaben der DGK.
•	Bestehende Zertifizierte Knochenbank am Marienhospital Gelsenkirchen.
•	Bestehende Zertifizierung der Abteilung Orthopädie und Unfallchirurgie am Sankt Marien-Hospital Buer als Knorpeltransplantationsstandort.
•	Bestehendes Gütesiegels Hernienchirurgie gemäß den Vorgaben der DHG für die Chirurgische Klinik am Marienhospital Gelsenkirchen.
•	Rezertifizierung der Klinik für Geriatrie am St. Josef Hospital in Horst gemäß Vorgaben des "Gütesiegels Geriatrie ad on"
•	Bestehende Zertifizierung Beckenboden- und Kontinenzzentrum am St. Barbara Hospital Gladbeck

Das Risikomanagement im Konzern betrachtet sowohl die ökonomischen als auch die klinischen Risiken. Im klinischen Risikomanagement werden in allen Einrichtungen sukzessive die bestehenden Risiken identifiziert, analysiert sowie bewertet und wenn möglich mit Korrektur- und Vorbeugemaßnahmen versehen. Die Bewertung der Risiken mündet abschließend in einem Risikoportfolio, das übersichtlich das Risikopotenzial der einzelnen Abteilung widerspiegelt. Die Bewertung beinhaltet die Einschätzung der Eintrittswahrscheinlichkeit und der Auswirkung bei Realisierung jedes einzelnen Risikos im Ist-Status und die gewünschte Veränderung der Risikoeinschätzung nach einem Jahr. Die Überwachung der identifizierten Risiken obliegt der Abteilungs- bzw. Klinikleitung in enger Zusammenarbeit mit der Stabsabteilung QM/RM. Das klinikinterne CIRS (klinisches Meldesystem kritischer Ereignisse) hat insoweit eine Frühwarnfunktion, als dass diese Fehlerquellen in Prozessen oder Organisation aufzeigt, ohne dass ein Schaden eingetreten ist. Dies dient der zeitnahen Korrektur von fehlerhaften Prozessen.

Weitere Elemente des klinischen Risikomanagements sind:

•	Inhaltsanalyse von Haftpflichtfällen und deren Risikobewertung
•	Analyse von Todesfällen, M&M-Konferenzen
•	Strukturiertes Fehlermanagement
•	Schnittstellenkommunikation mit den Hochrisikobereichen bspw. Hygiene, Apotheke, Arbeitssicherheit

Im ökonomischen Risikomanagement werden inhaltlich folgende Unterteilungen der Risiken vorgenommen:

•	Rechtliche und politische Rahmenbedingungen
•	Marktrisiken
•	Managementrisiken
•	Sekundärdienstleistungsrisiken
•	Finanzrisiken

•	Kosten- und Leistungsrechnung
•	Fallzahl- und Leistungsstatistiken
•	Einweiserstatistiken sowie Analyse des Einweiserverhaltens
•	Tägliche Belegungsstatistik mit Hochrechnungen
•	Tagesaktueller Liquiditätsstatus
•	Stellenplan und Vollkräftestatistik

5.4. Mitarbeiter/-innen

Insofern wird es in den kommenden Jahren darauf ankommen, die Arbeitgebermarke St. Augustinus weiter in die Märkte hinein zu kommunizieren und dort fest zu implementieren.

5.5. Finanzwirtschaftlicher Ausblick

Für alle Gesellschaften des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH wird jährlich ein integrierter, detaillierter Wirtschafts- und Liquiditätsplan erstellt. Als oberste Priorität gilt hierbei die Liquiditätssicherung. Die Liquidität wird durch die Geschäftsführung, die Betriebsleitung der St. Augustinus Heime GmbH und das Rechnungswesen kontinuierlich überwacht, indem ein täglicher Liquiditätsstatus, gegliedert nach den einzelnen Betriebsstätten, an die Geschäftsführung und Verwaltungsdirektoren gemeldet wird. Für unsere Gesellschaften, die auf soziale Dienstleistungen ausgerichtet sind, kommen unverändert die restriktiven Rahmenbedingungen im Gesundheits- und Sozialwesen erschwerend hinzu, die sich dann auch in der finanziellen Ausstattung der kostentragenden Institutionen niederschlagen. Auch in 2021 wird die Covid-19-Pandemie das Alltagsgeschäft in allen Einrichtungen unseres Konzerns begleiten. Aber durch die gestarteten Impfkampagne in 2021 scheint sich ein Blick zur Eindämmung des Virus zu gewähren. Trotzdem muss der Fokus auch dahin gerichtet werden, dass es in vielen wirtschaftlichen Bereichen Nachwirkungen, besonders in finanzieller Sicht, geben werden. Diese sind unbedingt für die weitere finanzielle Ausblicke zu beobachten und zu bewerten.

Vor dem Hintergrund der zur Verfügung stehenden Liquidität und des stabilen Geschäftsmodells des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH schätzen wir die Eintrittswahrscheinlichkeit von Liquiditätsrisiken als gering ein, sind aber trotzdem gewarnt. Insgesamt sieht die Geschäftsführung auf Basis der soliden Bilanzstruktur kurzfristig keine Gefährdung in der Fortführung des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.

Dank

Wir danken schließlich auch denjenigen, die die Leistungen des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH in Anspruch genommen haben. Dem uns im ereignisreichen Berichtsjahr 2020 entgegengebrachten Vertrauen wollen wir auch wieder im Jahr 2021, begleitet weiterhin durch die COVID-19-Krise, durch herausragende und besondere Leistungen gerecht werden.

Gelsenkirchen, den 25. Juni 2021

Susanne Minten

Hendrik Nordholt

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Prüfungsurteile

Wir haben den Konzernabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, und ihrer Tochtergesellschaften (der Konzern) - bestehend aus der Konzernbilanz zum 31. Dezember 2020, der Konzern-Gewinn und Verlustrechnung, dem Konzerneigenkapitalspiegel und der Konzernkapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 sowie dem Konzernanhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden -geprüft. Darüber hinaus haben wir den Konzernlagebericht der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

entspricht der beigefügte Konzernabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage des Konzerns zum 31. Dezember 2020 sowie seiner Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 und

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Sonstige Informationen

Im Zusammenhang mit unserer Konzernabschlussprüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen

3.	wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresabschluss, Lagebericht oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder
4.	anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Konzernabschlusses und Konzernlageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

5.	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Konzernabschluss und Konzernlagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
6.	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Konzernabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Konzernlageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme abzugeben.
7.	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
8.	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Konzernabschluss und im Konzernlagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass der Konzern seine Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
9.	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Konzernabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Konzernabschluss die zu Grunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt.

10.	holen wir ausreichende geeignete Prüfungsnachweise für die Rechnungslegungsinformationen der Unternehmen oder Geschäftstätigkeiten innerhalb des Konzerns ein, um Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht abzugeben. Wir sind verantwortlich für die Anleitung, Überwachung und Durchführung der Konzernabschlussprüfung. Wir tragen die alleinige Verantwortung für unsere Prüfungsurteile.
11.	beurteilen wir den Einklang des Konzernlageberichts mit dem Konzernabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Konzerns.
12.	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Konzernlagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zu Grunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zu Grunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Ratingen, am 25. Juni 2021

CURACON GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Zweigniederlassung Ratingen

Lorke, Wirtschaftsprüferin

Siebenmorgen, Wirtschaftsprüfer

Auszug aus dem Protokoll der Gesellschafterversammlung des Konzern St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH am 12. August 2021

TOP 4 Feststellung des Jahresabschlusses 2020

Frau Minten und Herr Nordholt erläutern die Jahresabschlüsse 2020 für die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften. Die Jahresabschlüsse und die Lageberichte wurden von der CURACON Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (im Folgenden CURACON) gemäß den gesetzlichen und satzungsgemäßen Vorgaben geprüft. Auch für das Jahr 2020 wurde der Prüfungsauftrag um die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung satzungsgemäß erweitert. Den Gesellschaften wurden uneingeschränkte Bestätigungsvermerke seitens der CURACON erteilt.

[...]

TOP 5 Entscheidung über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Gesellschafterversammlung beschließt einstimmig und ohne Enthaltung, den Gewinn des Jahres 2020 in Höhe von 5.336.501,41 € bei der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH auf das Jahr 2021 zu übertragen.

Gelsenkirchen, 12.08.2021

gez. Propst Markus Pottbäcker, Leiter der Gesellschafterversammlungen

gez. Klaus Wittka, Protokollführer

Protokoll

der Gesellschafterversammlungen der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, der St. Augustinus Heime GmbH, der St. Augustinus Kindergarten GmbH, der Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, St. Augustinus Energie GmbH, der Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH, der Elisabeth Krankenhaus GmbH, der Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH (i.L.), der St. Augustinus MVZ GmbH und der Katholische-Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL sowie der KKEL Service GmbH am 12.08.2021 um 10.00 Uhr, im Augustinushaus, Ahstr. 7, 45879 Gelsenkirchen

Teilnehmer:

Herr Propst Markus Pottbäcker	Vorsitzender des Verwaltungsrates der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, der St. Augustinus Heime GmbH, der St. Augustinus Kindergarten GmbH, der Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH (Aufsichtsrat), der Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH, der Elisabeth Krankenhaus GmbH, der Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH (i.L.)und der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH- KKEL, für die St. Marien-Hospital Buer Stiftung als deren Vorsitzender und als Leiter der Gesellschafterversammlungen
Frau Sigrid Lichtendahl	für die Propsteipfarrei St. Augustinus, Gelsenkirchen
Herr Dr. Bernhard Hautkappe	für die Propsteipfarrei St. Urbanus, Gelsenkirchen-Buer als Gesellschaftervertreter in der St. Augustinus Heime GmbH, der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, der Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH und in der KKEL GmbH
Frau Vera Thaller	für die Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH
Frau Claudia Himmelsbach	für die katholische Propsteigemeinde St. Lamberti, Gladbeck
Herr Michael Henning	für die katholische Kirchengemeinde St. Hippolytus- Horst
Herr Rainer Voßbeck	für die katholische Kirchengemeinde St. Johannes der Täufer, Kirchhellen
Frau Susanne Minten
Herr Hendrik Nordholt	Geschäftsführung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften (s.o.),
Herr Klaus Wittka	Justitiar der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften (s.o.)

TOP 1 Begrüßung

Herr Propst Pottbäcker begrüßt die Anwesenden und eröffnet die Gesellschafterversammlungen.

TOP 2 Benennungen des Protokollführers

Herr Klaus Wittka wird einstimmig als Protokollführer benannt.

TOP 3 Feststellungen der Beschlussfähigkeit und Änderungsanträge zur Tagesordnung

Die Einladungen vom 16.07.2021 sind termingerecht zugegangen. Die Beschlussfähigkeit der Versammlungen in ihrer jeweiligen Zusammensetzung wird festgestellt.

Die Tagesordnung wird einstimmig um den TOP 12 Friedhöfe Kirchstr. und Hohenfriedberger Str. und um den TOP 13 Entsendung eines neuen Mitglieds in den Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH erweitert. Der bisherige TOP 12 Verschiedenes wird zu TOP 14.

Die Protokollierung der von Herrn Notar Raguse notariell beurkundeten Gesellschafterversammlung der KKEL Service GmbH und der St. Augustinus Energie GmbH erfolgt wegen der Satzungsänderung und der Einreichung an das Handelsregister gesondert. Auch hierzu wird ebenfalls festgestellt, dass die Einladungen fristgerecht zugegangen sind.

TOP 4 Feststellung des Jahresabschlusses 2020

Die Jahresabschlussberichte wurden den Vertretern Gesellschaften vor der Sitzung in digitaler Form zur Verfügung gestellt. Die Jahresabschlüsse und die Lageberichte wurden von der CURACON Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (im Folgenden CURACON) gemäß den gesetzlichen und satzungsgemäßen Vorgaben geprüft. Auch für das Jahr 2020 wurde der Prüfungsauftrag um die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung satzungsgemäß erweitert.

Den Gesellschaften wurden uneingeschränkte Bestätigungsvermerke seitens der CURACON erteilt. Frau Minten und Herr Nordholt erläutern einzelne Aspekte der Jahresabschlüsse 2020 der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften:

Laut Frau Minten ist die Unternehmensgruppe bisher vergleichsweise gut durch die Corona-Pandemie gekommen. Obwohl es für alle Beteiligten Neuland war, haben Strukturen weiterhin im Großen und Ganzen funktioniert. Herauszuheben ist die Arbeit der Hygiene, die sich als verlässliche Stütze in der Krise herauskristallisiert hat. Die Lage war stets unter Kontrolle, allerdings war festzustellen, dass das St. Barbara Hospital in Gladbeck mitarbeiterquarantänebedingt nahezu an seine Belastbarkeit geraten ist. Warum Problemsituationen immer wieder gehäuft in Gladbeck auftreten, ist bis heute nicht wirklich geklärt.

Die Auslastung der Krankenhäuser ist teilweise unter 40 % gefallen. Insgesamt ist aber festzustellen, dass die Ausgleichszahlungen in Höhe von insgesamt 38 Millionen in 2020 für unsere Verbundkrankenhäuser durchaus auskömmlich gewesen sind. Klar ist allerdings, dass sich die Wirtschaftlichkeit in 2021 deutlich schwieriger gestalten wird. Vorrangiges Ziel ist nach wie vor die Steigerung der Auslastung der Häuser im Verbund. Die jetzige Situation gibt zu vorsichtigem Optimismus Anlass. Essentiell für den Verbund ist, dass die Liquidität konstant gehalten werden kann, was im 1. Halbjahr 2021 der Fall war. Durch die im November anstehenden Weihnachtsgeldzahlungen könnte die Liquidität einen Dämpfer erhalten. Herr Dr. Hautkappe fragt an, ob es möglicherweise an eine Splittung des Weihnachtsgeldes zu denken ist, also einen Teil, wie gewohnt, im November und den anderen z.B. im April zu zahlen. Frau Minten erklärt, dass dieses wohl nicht umsetzbar sein würde, weil es politisch nicht gewollt ist. Es besteht der Eindruck, dass der Markt die Leistungsfähigkeit und damit die Existenz von Krankenhäusern regulieren soll.

Auf Rückfrage von Herrn Dr. Hautkappe erklärt Frau Minten, dass die Krankenkassen im Moment pünktlich zahlen, wozu sie derzeit allerdings auch verpflichtet sind. Diese Regularien gelten aber nur bis zum 31.12.2021. Daher ist wohl damit zu rechnen, dass es im Januar 2022 zu einem erheblichen Abrechnungsstau kommen wird und damit verbunden ggf. gar keine Erlöse von den Krankenkassen überwiesen werden. Das würde unseren Verbund auch hart aber nicht existenziell treffen. Es ist laut Frau Minten absehbar, dass andere Krankenhäuser durch diese Problematik in eine erhebliche Schieflage geraten können. Um den Liquiditätsstatus weiter auf einem guten Niveau zu halten, erläutert Herr Nordholt, werden die derzeit nötigen Investitionen über Darlehen finanziert. Auf Rückfrage von Frau Thaller erklärt Frau Minten, dass wir uns derzeit in einem budgetlosen Stadium befinden. Seit 2019 wurde kein Budget mehr verhandelt. Trotz vieler Diskussionen in der Sache habe man einen guten Draht zu den Kassen. Insbesondere mit den Regionalvertretungen der AOK werde konsequent über Krankenhausstrukturen und geplante Änderungen gesprochen. Dennoch könne man gewiss sein, dass sich die Krankenkassen jeden Euro, den sie in der Corona-Krise möglicherweise zu viel gezahlt haben, zurückholen werden. Hierzu sind sie auch im Interesse der Versichertengemeinschaft verpflichtet. Hier wird es am Ende darauf ankommen, wer den längsten Atem hat. Was zukünftige Krankenhausversorgung und damit verbundenen Finanzierungsfragestellungen angeht, ist wohl die anstehende Bedarfsanalyse von Krankenhäusern ein nicht zu unterschätzendes Kriterium. Basis hierfür wird wohl ein bereits aus dem Jahre 2018 stammendes Gutachten der Lohfert & Lohfert AG aus Hamburg. Inwieweit dieses heute noch trägt, wird abzuwarten sein.

Ferner berichtet die Geschäftsführung - auch auf die Bitte von Herrn Vossbeck - näher aus der KKEL zu berichten. Bisher wurde tendenziell öfter über Probleme in der KKEL berichtet. Jetzt sei es an der Zeit, Zukunftsvisionen mit der KKEL zu präsentieren, um Menschen mitzunehmen und zu zeigen, dass es mit der KKEL aufwärtsgeht. Es hat eine gute Konsolidierung stattgefunden. Offenbar wurden im März 2020 die richtige unternehmerische Entscheidung getroffen, eben keine Planinsolvenz durchzuführen, sondern das Unternehmen aus eigener Kraft zu stärken.

Frau Minten beschreibt einzelne Mosaiksteine, wie z.B. die Schließung der Küche und IT-Abteilung und die Umsiedlung der PMC nach Gelsenkirchen, die dazu beigetragen haben. Letzteres habe leider einige skurrile Züge, was die die Wahrnehmung einzelnen Mitarbeitende angeht. Hier ist noch Überzeugungsarbeit gefragt.

Durch den wirtschaftlich sinnvollen Aufhebungsvertrag mit Herrn Dr. Lukaschek, konnte eine weitere Hürde zur Konsolidierung genommen werden.

Zwischenzeitlich wurde eine IMC in Gladbeck etabliert, sodass ursprünglich geplante Förderanträge, wie der Bau einer Intensivstation und der Bau einer zentralen Notaufnahme, erst einmal zurückgestellt wurden. Dieses muss noch mit der Bezirksregierung bzw. dem MAGS besprochen werden. Hier sind die Fördergelder im Vergleich zu den Investivkosten vergleichsweise gering. Ferner ist es gelungen, die Attraktivität des St. Barbara Hospital in Gladbeck als alleiniges "Stadtkrankenhaus" durch die Etablierung eines kardiologischen Stützpunktes deutlich zu steigern. Dort wurde ein Linksherzkatheter-Messplatz installiert. Die Kardiologische Abteilung wird von Herrn PD Dr. Kloppe geleitet. Er ist als Chefarzt in der Lage Mitarbeiter zu binden. Der Aufbau der Kardiologie als hochfunktionelle Klinik scheint durch ihre spezielle und insbesondere zügige Arbeitsweise in der Lage zu sein, die gesamte Klinik anzuspornen. Ein weiteres Highlight des LHK-Messplatzes ist, dass dieser auch für Thrombektomien bei Schlaganfallpatienten in Kooperation mit dem Alfried-Krupp-Krankenhaus in Essen genutzt und die Behandlung von Herrn Dr. Oelmann neurologisch mitbegleitet werden.

Betreffend das St. Josef Hospital in Horst berichtet Frau Minten, dass der Förderbescheid zwischenzeitlich eingetroffen ist. Hätte man vorher gewusst, dass die Contilia die beiden Häuser im Essener Norden schließen würde, hätte man möglicherweise eine andere Entscheidung getroffen, als dort die Chirurgie und Innere Medizin zu schließen. Der Förderantrag ist unabänderlich, eine Änderung wäre wohl damit verbunden, die Fördergelder zu verlieren.

Teilweise problematisch ist allerdings die zukünftige Leistungsentwicklung der KKEL. Dieses gilt insbesondere für die Psychiatrie in Kirchhellen. Hier stellt sich einmal wieder heraus, wie schwer es eine einzelne Psychiatrie an einem Standort hat. Dennoch versucht Frau Dr. Rudel zusammen mit dem ehemaligen kommissarischen Leiter der Personalabteilung, Herrn Müller, hier durch den Einsatz von Arbeitsgruppen Abhilfe zu schaffen, um die Abteilung voran zu bringen. Was die geschlossene Abteilung in Kirchhellen angeht, ist derzeit ein Architekt mit der Modernisierung beauftragt. Dieses wird in enger Zusammenarbeit mit den Aufsichtsbehörden umgesetzt.

Auf Rückfrage von Frau Himmelsbach erklärt Frau Minten, dass man selbstverständlich versuche, auch im Essener Norden Fuß zu fassen. Dieses geschehe aber im Wesentlichen durch die Etablierung von ambulanten Leistungen, zum Beispiel durch MVZ. Hier ist man im Gespräch mit einigen Ärzten. Ob und in wieweit jetzt das Gladbecker Krankenhaus von der Schließung der beiden Essener Häuser profitiert, ist derzeit schwer zu sagen.

In Bezug auf die sogenannten "weichen Faktoren" berichtet Frau Minten, dass versucht wird, die Stimmungslage insgesamt zu verbessern. Ein großer Erfolg war die Durchführung eines Schockraum-Trainings. Dies ist eine Veranstaltung, die von Schauspielern begleitet, Situationen von Schadenereignissen simuliert, um den Mitarbeitenden äußerst realitätsnah aufzuzeigen, wie absolut grenzwertige Situationen in Notaufnahmen aussehen können, welcher Stress dabei produziert werden kann und wo die der Mitarbeiteten ihre eigenen Belastungsgrenzen ausloten können. Das wurde zum ersten Mal in der KKEL durchgeführt. Die Resonanz war überwältigend. Das Projekt förderte deutlich wahrnehmbar das Teambuilding innerhalb des ganzen Krankenhauses.

Frau Minten erwähnt den neuen Internetauftritt und das neue logo, das dieses Unternehmen auch medial ins neue Jahrtausend bringt.

Herr Vossbeck erinnert daran, dass das Schwesternwohnheim in Kirchhellen nach wie vor ein größeres Problem darstellt. Er vermutet aber auch, dass dieses kurzfristig nicht gelöst werden kann.

Auf Nachfrage von Frau Himmelsbach erklärt Herr Nordholt, dass unser Unternehmensverbund in seiner jetzigen Größe in Zukunft noch nicht allein überlebensfähig sein wird. Es wird weitere Fusionen geben müssen. Schade ist aufgrund der örtlichen Nähe, dass derzeit keine Einigung mit dem Marienhospital in Bottrop in Sicht ist. Dieses wird auch von Frau Lichtendahl kritisiert. Eigentlich müssten katholische Verbünde in der Lage sein, ihre Kräfte zu bündeln. In Bezug auf das Marienhospital in Bottrop meint Herr Nordholt, dass hier derzeit leider wertvolle Zeit verschenkt wird, da die Knappschaft in Bottrop immer stärker wird. Auf der Geschäftsführungsebene gibt es keinerlei gemeinsame Basis. Herr Nordholt bittet insoweit, falls jemand Kontakte hat, ihn entsprechend zu informieren.

Abschließend erklärt Frau Minten den neuen Begriff der "Krankenhausdirektoren". Dieser soll die besondere Verantwortung der Stelleninhaber für die Kliniken herausstellen. Sie sind weiterhin Mitglieder des Direktoriums. Hinsichtlich einzelner Personalien in diesem Bereich berichtet Frau Minten, dass Herr Thomas, der lange Jahre Verwaltungsdirektor im MHG war, dann zum MHB und EKE wechselte, sich entschieden hat, eine neue Herausforderung zu suchen. Hier ist Frau Wilhelm als neue Krankenhausdirektorin am 01.07.2021 eingestiegen. Zum selben Termin hat auch Herr Schniederjan in der KKEL als Krankenhausdirektor begonnen und arbeitet hier eng mit Herrn Hildebrandt zusammen.

Frau Schwarz hat als ehemalige Verwaltungsdirektorin entsprechend ihrer arbeitsrechtlichen Präferenzen ein neues Aufgabengebiet in Gelsenkirchen erhalten. Insbesondere soll sie die Schnittstellenfunktion zwischen der Geschäftsführung und der Mitarbeitervertretung übernehmen. Die Anwesenden danken der Geschäftsführung für die Ausführungen.

Die Geschäftsführung erklärt: Die Bilanzsumme beläuft sich für das Jahr 2020 im vorliegenden Konzern-Abschluss auf 273.2612.319,66 €. Dabei weist der Konzern einen Gewinn in Höhe von 5.046.216,40 € aus.

Sodann stimmen die Gesellschafterversammlungen über die Feststellung der vorliegenden Jahresabschlüsse wie folgt ab:

―	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH Propsteipfarrei St. Augustinus (97,02%): Zustimmung Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH (2,98%): Zustimmung
―	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (85%): Zustimmung Stiftung St. Marienhospital Buer (10%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (5%): Zustimmung
―	St. MVZ GmbH Marienhospital Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung
―	Sankt Marien-Hospital Buer GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (80%): Zustimmung Stiftung St. Marienhospital Buer (20%): Zustimmung
―	St. Augustinus Energie GmbH Sankt Marien-Hospital Buer GmbH (100%): Zustimmung
―	St. Augustinus Heime GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (90%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (10%): Zustimmung
―	St. Augustinus Kindergarten GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung
―	Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (6%) Zustimmung
―	Elisabeth Krankenhaus GmbH Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%) Zustimmung
―	Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%) Zustimmung
―	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94,9%): Zustimmung Kath. Propsteigemeinde St. Lamberti, Gladbeck (1,7%): Zustimmung Kath. Kirchengemeinde St. Hippolytus, GE-Horst (1,7%): Zustimmung Kath. Propsteipfarrei St. Urbanus GE-Buer (0,85%): Zustimmung Kath. Kirchengemeinde St. Johannes d.T., BOT-Kirchhellen (0,85%): Zustimmung
―	KKEL Service GmbH Verwaltungsrat der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL (100%): Zustimmung

TOP 5 Entscheidungen über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die jeweiligen Gesellschafterversammlungen beschließen jeweils mit 100% der Geschäftsanteile die Ergebnisse des Jahres 2020 in Höhe von

Einrichtung	Bilanzsumme	Gewinn/Verlust
St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH Konzern	273.262.319,66 €	5.046.216,40 €
St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH	21.940.371,65 €	- €
Marienhospital Gelsenkirchen GmbH	90.854.528,32 €	2.660.231,36 €
Sankt Marien-Hospital Buer GmbH	40.100.502,58 €	1.284.898,18 €
St. Augustinus Heime GmbH	20.108.370,88 €	678.377,50 €
St. Augustinus Kindergarten GmbH	985.932,92 €	87,24 €
Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH	13.925.233,41 €	248.136,28 €
Elisabeth Krankenhaus GmbH	14.594.598,33 €	1.037.422,84 €
Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH	69.276.455,77 €	-776.132,80 €
KKEL Service GmbH	467.147,28 €	1.690,09 €
St. Augustinus MVZ GmbH	169.537,86 €	4.222,47 €
St. Augustinus Energie GmbH	839.640,66 €	-92.716,76 €
Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH (i.L)	170.283,29 €	-337,97 €

auf das neue Geschäftsjahr 2021 zu übertragen.

TOP 6 Entlastungen des Verwaltungsrates und der Geschäftsführung

Zur Entlastung der Verwaltungsräte und des Geschäftsführers werden von den jeweiligen Gesellschafterversammlungen jeweils für die nachstehenden Gesellschaften folgende Beschlüsse gefasst:

―	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (85%): Zustimmung
	Stiftung St. Marienhospital Buer (10%): Zustimmung
	Propsteipfarrei St. Urbanus (5%): Zustimmung

―	St. Augustinus Heime GmbH

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (90%): Zustimmung
	Propsteipfarrei St. Urbanus (10%): Zustimmung

―	St. Augustinus Kindergarten GmbH

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung

―	Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94%): Zustimmung
	Propsteipfarrei St. Urbanus (6%) Zustimmung

―	Elisabeth Krankenhaus GmbH

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%) Zustimmung

―	Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%) Zustimmung

TOP 7 Entlastung des Aufsichts- und Verwaltungsrates und Bericht über die Entlastung der Geschäftsführung -St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH und der Katholische Klinken Emscher-Lippe GmbH - KKEL

1. Zur Entlastung des Verwaltungsrates der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH wird von der Gesellschafterversammlung folgender Beschluss gefasst:

―	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

	Propsteipfarrei St. Augustinus (97,02%): Zustimmung
	Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH (2,98%): Zustimmung

Bericht: Der Geschäftsführung wurde in der Verwaltungsratssitzung am 30.06.2021 Entlastung erteilt.

2. Zur Entlastung des Aufsichtsrates der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH wird von der Gesellschafterversammlung folgender Beschluss gefasst:

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (80%): Zustimmung
	Stiftung St. Marienhospital Buer (20%): Zustimmung
	Damit ist die Entlastung des Aufsichtsrates mit einer Mehrheit von 100 % der Geschäftsanteile beschlossen.

Bericht: Der Geschäftsführung wurde in der Aufsichtsratssitzung am 30.06.2021 Entlastung erteilt.

3. Zur Entlastung des Verwaltungsrates der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL wird von der Gesellschafterversammlung folgender Beschluss gefasst:

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94,9%): Zustimmung
	Kath. Propsteigemeinde St. Lamberti, Gladbeck (1,7%): Zustimmung
	Kath. Kirchengemeinde St. Hippolytus, GE-Horst (1,7%): Zustimmung

	Kath. Propsteipfarrei St. Urbanus GE-Buer (0,85%): Zustimmung
	Kath. Kirchengemeinde St. Johannes d.T., BOT-Kirchhellen (0,85%): Zustimmung
	Damit ist die Entlastung des Verwaltungsrates mit einer Mehrheit von 100 % der Geschäftsanteile beschlossen.

Bericht: Der Geschäftsführung wurde in der Verwaltungsratssitzung am 16.09.2020 Entlastung erteilt.

TOP 8 Entlastung der Geschäftsführung in der St. Augustinus Energie GmbH, St. Augustinus MVZ GmbH und in der KKEL-Service GmbH

1. Zur Entlastung Geschäftsführung in St. Augustinus Energie GmbH wird von der Gesellschafterversammlung folgender Beschluss gefasst:

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (80%): Zustimmung
	Stiftung St. Marienhospital Buer (20%): Zustimmung

2. Zur Entlastung der Geschäftsführung der St. Augustinus MVZ GmbH wird von der Gesellschafterversammlung folgender Beschluss gefasst:

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung

3. Zur Entlastung der Geschäftsführung der KKEL-Service GmbH wird von der Gesellschafterversammlung folgender Beschluss gefasst:

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL (100%): Zustimmung

TOP 9 Patronatserklärung zur Inanspruchnahme der Erleichterungen hinsichtlich der Veröffentlichung der Jahresabschlüsse.

Zu (i.)

In seiner Sitzung am 30.06.2021 hat der Verwaltungs- bzw. Aufsichtsrat den jeweiligen Gesellschaftern der Tochter- bzw. Enkelgesellschaften hinsichtlich der Offenlegung einstimmig empfohlen, das Wahlrecht nach § 264 Abs. 3 HGB anzuwenden und nur den befreienden Konzernabschluss offenzulegen.

Die Gesellschafterversammlungen kommen dieser Empfehlung nach beschließen hinsichtlich der Offenlegung der Jahresabschlüsse das Wahlrecht anzuwenden und nur den befreienden Konzernabschluss offenzulegen.

―	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (85%): Zustimmung
	Stiftung St. Marienhospital Buer (10%): Zustimmung
	Propsteipfarrei St. Urbanus (5%): Zustimmung

―	St. MVZ GmbH

-Marienhospital Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung

―	Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (80%): Zustimmung
	Stiftung St. Marienhospital Buer (20%): Zustimmung

―	St. Augustinus Energie GmbH

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH (100%): Zustimmung

―	St. Augustinus Heime GmbH

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (90%): Zustimmung
	Propsteipfarrei St. Urbanus (10%): Zustimmung

―	St. Augustinus Kindergarten GmbH

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung

―	Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94%): Zustimmung
	Propsteipfarrei St. Urbanus (6%) Zustimmung

―	Elisabeth Krankenhaus GmbH

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%) Zustimmung

―	Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%) Zustimmung

―	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94,9%): Zustimmung
	Kath. Propsteigemeinde St. Lamberti, Gladbeck (1,7%): Zustimmung
	Kath. Kirchengemeinde St. Hippolytus, GE-Horst (1,7%): Zustimmung
	Kath. Propsteipfarrei St. Urbanus GE-Buer (0,85%): Zustimmung
	Kath. Kirchengemeinde St. Johannes d.T., BOT-Kirchhellen (0,85%): Zustimmung

―	KKEL Service GmbH

-Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL (100%): Zustimmung

Zu (ii.)

Ferner hat der Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH der Gesellschafterversammlung am 30.06.2021 empfohlen zu beschließen, sich gegenüber den nachfolgend genannten Tochter- bzw. Enkelgesellschaften

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	KKEL-Service GmbH, Gladbeck

Die Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH kommt dieser Empfehlung nach. Gegenüber den nachfolgend genannten Tochter- bzw. Enkelgesellschaften

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	KKEL-Service GmbH, Gladbeck

	Propsteipfarrei St. Augustinus (97,02%): Zustimmung
	Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH (2,98%): Zustimmung

TOP 10 Bestellung des Jahresabschlussprüfers für das Jahr 2022

1. Die Gesellschafterversammlungen bestellen die Curacon GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft als Jahresabschlussprüfer für das Jahr 2021

―	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (85%): Zustimmung
	Stiftung St. Marienhospital Buer (10%): Zustimmung
	Propsteipfarrei St. Urbanus (5%): Zustimmung

―

St. Augustinus MVZ GmbH

―	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung

―

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (80%): Zustimmung
	Stiftung St. Marienhospital Buer (20%): Zustimmung

―	St. Augustinus Energie GmbH

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH (100%): Zustimmung

―	St. Augustinus Heime GmbH

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (90%): Zustimmung
	Propsteipfarrei St. Urbanus (10%): Zustimmung

―	St. Augustinus Kindergarten GmbH

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung

―	Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94%): Zustimmung
	Propsteipfarrei St. Urbanus (6%) Zustimmung

―	Elisabeth Krankenhaus GmbH

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%) Zustimmung

―	Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%) Zustimmung

―	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL

	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94,9%): Zustimmung
	Kath. Propsteigemeinde St. Lamberti, Gladbeck (1,7%): Zustimmung
	Kath. Kirchengemeinde St. Hippolytus, GE-Horst (1,7%): Zustimmung
	Kath. Propsteipfarrei St. Urbanus GE-Buer (0,85%): Zustimmung
	Kath. Kirchengemeinde St. Johannes d.T., BOT-Kirchhellen (0,85%): Zustimmung

―	KKEL Service GmbH

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH (100%): Zustimmung

TOP 11 Änderung der Gesellschaftsverträge

Herr Wittka erläutert, dass die St. Augustinus Energie GmbH und die KKEL Service GmbH im Rahmen einer Satzungsänderung in gemeinnützige Gesellschaften umgewandelt werden. Dieses hat laut unseren Wirtschaftsprüfern den Vorteil, dass neue Steuererleichterungen für gemeinnützige Unternehmen nutzbar werden. Dieses gilt insbesondere für innerkonzernliche Umsätze, die grundsätzlich ertragssteuerfrei werden. Ferner soll die KKEL Service GmbH in die St. Augustinus Service GmbH umfirmiert und unmittelbar unter das Dach der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH gehoben werden. Hierzu müssen die Anteile der KKEL GmbH von dieser an die Dachgesellschaft übertragen werden. Auch das kann deutlich unkomplizierter erfolgen, wenn beide Gesellschaften als gemeinnützig anerkannt sind. Die Gesellschaftsverträge wurden bereits unserem Betriebsstättenfinanzamt vorgelegt. Dieses hat schriftlich bestätigt, dass die formellen Voraussetzungen für die Gemeinnützigkeit mit dem vorgelegten Gesellschaftsvertrag erfüllt werden.

Die Änderungssynchronisationen der anderen Gesellschaftsverträge werden auf einen späteren Termin verschoben, da u.a. am Freitag der in der vergangenen Woche die neuen Richtlinien des Bundesministeriums für Finanzen (BMF) hinsichtlich der Zweckbestimmungen für gemeinnützige Unternehmen erlassen wurden.

Laut Frau Thaller finden derzeit Abstimmungen im Bischöfl. Generalvikariat statt, wie die Satzungen zu ändern sind, wenn die BBE GmbH als Minderheitsgesellschafter aus der Dachgesellschaft ausscheidet und wie dann zukünftige Steuerungsmöglichkeiten des BGV in den Gesellschaftsverträgen verankert werden sollen. Herr Dr. Hautkappe gibt zu bedenken, dass das BGV kein Gesellschafter sei und deswegen Mitspracherechte in den Gesellschaften jedenfalls nicht evident sind. Hierzu gab es bereits im Sommer 2019 Gespräche im BGV. Hier steht noch eine gutachterliche jur. Stellungnahme des Bistums aus, auf welcher Basis die Einflussnahme eines Nichtgesellschafters basieren soll. Frau Thaller wird diesen Punkt aus der heutigen Sitzung mitnehmen. Auf Rückfrage von Herrn Wittka erklärt Frau Thaller, dass das "Bekenntnis" zur Präventionsordnung des Bistums Essen Eingang in die Gesellschaftsverträge der kirchlichen Unternehmen finden soll. Hinsichtlich der Interventionsordnung wird es alternativ Richtlinien des DiCV als Bezug geben. Eine entsprechende Information des BGV ist auf dem Weg zu den Trägern.

TOP 12 Friedhöfe Kirchstr, und Hohenfriedberger Str.

Es gibt Bestrebungen der Propsteipfarrei St. Augustinus die beiden Friedhöfe aus den Betriebsüberlassungsverträgen ihr und der St. Augustinus Heime GmbH herauszulösen. Die Umsetzung dieses Vorhabens dürfte gemäß Satzung eine "grundsätzliche Frage der Zielrichtung und Struktur der Einrichtungen" sowie eine "Entscheidung über Maßnahmen von grundsätzlicher Bedeutung für die Gesellschaft" sein und fällt damit in die Entscheidungskompetenz der Gesellschafterversammlung. Solche Beschlüsse werden regelhaft durch den Verwaltungs- und Aufsichtsrat "empfehlend vorbereitet". Hierzu erläutert Herr Propst Pottbäcker, dass dieser Schritt insbesondere durch die Eingliederung der Kirchengemeinde St. Josef Schalke beeinflusst wurde. Herr Propst Pottbäcker macht deutlich, dass die Bewirtschaftung durch die Heime GmbH beanstandungsfrei und gut funktioniere. Grund für die Änderung sei insbesondere die Erfahrung und Kapazitäten bei St. Josef im Friedhofssektor aber auch die geänderte Bestattungskultur, die St. Josef schon deutlich wahrnehmbar verinnerlicht hat und so Synergien auf bei der Bewirtschaftung der beiden Friedhöfe zu erwarten sind. Dieses gilt insbesondere, da mit dem Grafen von Westerholt und seinem Friedwald ein großer Konkurrent im Friedhofswesen im Stadtgebiet Gelsenkirchen auf den Plan getreten ist.

Die Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Heime GmbH würde bei einer entsprechenden Empfehlung des Verwaltungsrates der Herauslösung der Friedhöfe Kirchstraße und Hohenfriedberger Straße aus den Betriebsüberlassungsverträgen mit der Propsteigemeinde St. Augustinus grundsätzlich zustimmen.

TOP 13 Entsendung eines neuen Mitglieds in den Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Als Vertreterin der Propsteipfarrei St. Augustinus schlägt Frau Lichtendahl Frau Dr. Bärbel Kerkhoff als Nachfolgerin für Herrn Heib im Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH vor. Frau Kerkhoff ist Juristin und Geschäftsführerin der Gelsenwasser-Stiftung. Sie ist wohnhaft in Buer. Sie gehört nicht dem Kirchenvorstand an und weist sich mit ihrer Expertise für diese Position aus. Außerdem sei das ein weiterer wichtiger Schritt in Richtung Beteiligung von Frauen in Führungsgremien.

Die Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH wählt Frau Dr. Bärbel Kerkhoff in den Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.

―	St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

	Propsteipfarrei St. Augustinus (97,02%): Zustimmung
	Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH (2,98%): Zustimmung

TOP 14 Sonstiges

Frau Thaller bittet um die Korrektur der 1. Seite des Protokolls vom 19.11.2020 und Übersendung zum Austausch.

Herr Propst Pottbäcker dankt für die geleistete Arbeit im Berichtsjahr und bittet seinen Dank und seine Anerkennung an die Mitarbeitenden in der Unternehmensgruppe weiterzutragen.

Er dankt ebenso allen Erschienenen für ihr Kommen und ihre Beiträge zur Sitzung. Sodann schließt er die Gesellschafterversammlungen.

Gelsenkirchen, den 12.08.2021

Propst Markus Pottbäcker, Leiter der Gesellschafterversammlungen

Klaus Wittka, Protokollführer

TOP 9 Patronatserklärung zur Inanspruchnahme der Erleichterungen hinsichtlich der Veröffentlichung der Jahresabschlüsse.

Zu (i.)

―	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (85%): Zustimmung Stiftung St. Marienhospital Buer (10%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (5%): Zustimmung
―	St. MVZ GmbH Marienhospital Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung
―	Sankt Marien-Hospital Buer GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (80%): Zustimmung Stiftung St. Marienhospital Buer (20%): Zustimmung
―	St. Augustinus Energie GmbH Sankt Marien-Hospital Buer GmbH (100%): Zustimmung
―	St. Augustinus Heime GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (90%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (10%): Zustimmung
―	St. Augustinus Kindergarten GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (100%): Zustimmung
―	Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94%): Zustimmung Propsteipfarrei St. Urbanus (6%) Zustimmung
―	Elisabeth Krankenhaus GmbH Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%) Zustimmung
―	Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH (100%) Zustimmung
―	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH (94,9%): Zustimmung Kath. Propsteigemeinde St. Lamberti, Gladbeck (1,7%): Zustimmung Kath. Kirchengemeinde St. Hippolytus, GE-Horst (1,7%): Zustimmung Kath. Propsteipfarrei St. Urbanus GE-Buer (0,85%): Zustimmung Kath. Kirchengemeinde St. Johannes d.T., BOT-Kirchhellen (0,85%): Zustimmung

―	KKEL Service GmbH Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL (100%): Zustimmung

Zu (ii.)

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	KKEL-Service GmbH, Gladbeck

Die Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH kommt dieser Empfehlung nach. Gegenüber den nachfolgend genannten Tochter- bzw. Enkelgesellschaften

•	Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus MVZ GmbH, Gelsenkirchen
•	Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Energie GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Heime GmbH, Gelsenkirchen
•	St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Stift katholische caritative Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Elisabeth-Krankenhaus Gesellschaft mbH, Gelsenkirchen
•	Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL, Gladbeck und
•	KKEL-Service GmbH, Gladbeck

	Propsteipfarrei St. Augustinus (97,02%): Zustimmung
	Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH (2,98%): Zustimmung

2e:T3377b,

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Gelsenkirchen

Jahres- und Konzernabschluss
zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz
zum 31. Dezember 2018

AKTIVSEITE

		31.12.2018 €	31.12.2017 €
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen		8.466.699,55	8.466.698,55
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		2.119.396,94	1.060.284,97
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		77.884,05	414.588,24
		2.197.280,99	1.474.873,21
C. Rechnungsabgrenzungsposten		28.101,91	25.849,03
		10.692.082,45	9.967.420,79
PASSIVSEITE
	31.12.2018		31.12.2017
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	52.000,00		52.000,00
II. Kapitalrücklage	6.463.153,38		6.463.153,38
III. Jahresüberschuss	0,00		0,00
		6.515.153,38	6.515.153,38
B. Rückstellungen		1.019.234,52	982.507,50
C. Verbindlichkeiten		3.157.694,55	2.469.759,91
davon aus Steuern € 30.238,12			(26.693,12)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 576,49			(2.732,87)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 1.157.694,55			(469.759,91)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 2.000.000,00			(2.000.000,00)
		10.692.082,45	9.967.420,79

Anhang zum Jahresabschluss 2018

I. Allgemeine Angaben

Die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH hat ihren Sitz in Gelsenkirchen und ist unter der Nummer HRB 2255 in das Handelsregister beim Amtsgericht Gelsenkirchen eingetragen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2018 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 288) unter Annahme der Unternehmensfortführung und unter Beachtung der Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften des § 266 HGB.

Die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Im Folgenden dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind mit Ausnahme der Bewertung der Rückstellungen für Überstunden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden. Aus dieser Änderung ergab sich eine um T€ 13 niedrigere Rückstellung gegenüber der vorherigen Berechnungsweise.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Geringwertige Anlagegüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 800,00 EUR netto wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und werden als Abgang im Folgejahr berücksichtigt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz für Zahlungen vor dem Bilanzstichtag gebildet, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus unmittelbaren Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Der auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnung unter Anwendung der Richttafeln RT 2018 G von Klaus Heubeck und unter Berücksichtigung eines Zinssatzes von 3,21 % (im Vorjahr 3,68 %), eines jährlichen Rententrends von unverändert 2,00 % nach der Projected-Unit-Credit-Methode (PUC-Methode) ermittelte Erfüllungsbetrag der Verpflichtung aus unmittelbaren Pensionszusagen betrug zum Bilanzstichtag 2.204 T€ (Vorjahr 2.048 T€). Nach Saldierung mit dem Deckungsvermögen gem. § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB in Höhe von T€ 1.538 ergab sich zum 31. Dezember 2018 eine noch auszuweisende Pensionsrückstellung in Höhe von T€ 666. Der ausschüttungsgesperrte Betrag i. S. d. § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB (Unterschied aufgrund Marktzinssatzzeitraum von zehn Jahren statt sieben Jahren) beträgt T€ 225 (Vorjahr: T€ 212).

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse Köln. Hinsichtlich dieser mittelbaren Pensionsverpflichtungen besteht nach Artikel 28 Abs.1 Satz 2 EGHGB ein Passivierungswahlrecht. Vom Wahlrecht nach Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB wurde Gebrauch gemacht und die mittelbare Pensionsverpflichtung teilweise für die Anspruchsberechtigungen bilanziert. Der Ansatz der Rückstellung erfolgt mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2, Abs. 2 HGB, wobei zu dessen Ermittlung der Barwert der insgesamt zu erwartenden Mehrbeiträge (Finanzierungsbeiträge) herangezogen wurde (T€ 111). Es ist ein Abzinsungssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB von 3,21 % für eine angenommene Restlaufzeit von 15 Jahren zur Anwendung gekommen. Insgesamt wurde eine Rückstellung in Höhe von T€ 31 (Vorjahr T€ 31) gebildet. Der Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung mit durchschnittlichem Marktzins der vergangenen 10 Jahre im Vergleich zu dem der vergangenen 7 Jahre gem. § 253 Abs. 6 HGB beträgt für diese Versorgungszusagen T€ 3.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Leistungsverrechnungen.

Die Gesamtbeträge der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten sind der folgenden Aufstellung zu entnehmen:

	Davon mit einer Restlaufzeit von
Ausweis ^*	Gesamt T€	< 1 Jahr T€	>1 Jahr T€	> 5 Jahren T€
	3.158	1.158	2.000	0
^* Vorjahr in Klammern	(2.470)	(470)	(2.000)	(0)

Besicherungen für die Verbindlichkeiten bestehen nicht.

IV. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, liegen nicht vor.

2. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 24 (im Vorjahr 20).

3. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Besondere Vorgänge von besonderer Bedeutung für die Vermögens-, Finanz und Ertragslage haben sich nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht ereignet.

4. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung setzt sich wie folgt zusammen:

	Frau Susanne Minten, Dipl.-Kfm.,
	Herrn Hendrik Nordholt, Dipl.-Kfm. (seit 1. April 2019).

Die Gesellschaft macht von dem Wahlrecht auf Unterlassen der Angaben über die Bezüge der Geschäftsführung gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch.

5. Verwaltungsrat

Im Geschäftsjahr 2018 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

―	Herr Propst Pottbäcker, Gelsenkirchen (Vorsitzender)
―	Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus, Geschäftsführer i. R., Gelsenkirchen (stellvertretender Vorsitzender)
―	Herr Andreas Grumpe, Apotheker, Gelsenkirchen
―	Herr Olaf Kraus, Geschäftsführer, Essen (bis 31. Dezember 2018)
―	Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i. R., Gelsenkirchen
―	Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen - beratendes Mitglied
―	Herr Werner Cordes, Bankdirektor i. R., Herten - beratendes Mitglied
―	Frau Sigrid Lichtendahl, Dipl.-Pädagogin, Gelsenkirchen
―	Herr Detlef Siegert, Controller, Gelsenkirchen
―	Herr Dr. Bernhard Hautkappe, Geschäftsführer i. R., Gelsenkirchen - beratendes Mitglied
―	Frau Brigitte Betz, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen - beratendes Mitglied

Der Verwaltungsrat erhält für seine Tätigkeit im Geschäftsjahr vereinbarungsgemäß keine Bezüge.

6. Konzernzugehörigkeit

Gelsenkirchen, am 13. November 2019

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Susanne Minten, Geschäftsführerin

Hendrik Nordholt, Geschäftsführer

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVSEITE

	31.12.2018		31.12.2017
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	505.977,00		276.876,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	7.126.790,86		0,00
		7.632.767,86	276.876,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	87.663.177,31		52.469.406,45
2. Technische Anlagen und Maschinen	5.049.193,00		1.060.557,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	19.399.068,11		11.765.484,51
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	4.754.799,87		3.331.297,05
		116.866.238,29	68.626.745,01
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00		25.000,00
2. Beteiligungen	163.390,00		109.140,00
3. Sonstige Ausleihungen	249.625,00		2.284.650,00
		438.015,00	2.418.790,00
		124.937.021,15	71.322.411,01
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	5.663.107,19		3.956.632,84
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	3.019.110,49		2.523.014,20
		8.682.217,68	6.479.647,04
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	32.932.522,65		21.206.057,70
2. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	8.188.708,92		3.382.307,00
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	14.691,78		0,00
4. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	2.954,13		56.172,98
5. Forderungen gegen Gesellschafter	67.268,79		254.383,02
6. Sonstige Vermögensgegenstände	4.613.255,70		3.659.856,76
		45.819.401,97	28.558.777,46
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		35.203.458,06	34.219.914,08
		89.705.077,71	69.258.338,58
C. Rechnungsabgrenzungsposten		292.171,41	86.951,95
		214.934.270,27	140.667.701,54
PASSIVSEITE
	31.12.2018		31.12.2017
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	52.000,00		52.000,00
II. Kapitalrücklage	6.463.153,38		6.463.153,38
III. nicht beherrschende Anteile	6.251.383,06		6.510.831,70
IV. Gewinnvortrag	20.681.317,28		18.977.502,56
V. Konzernergebnis	- 4.510.467,55		1.703.814,72
		28.937.386,17	33.707.302,36
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung		11.501.284,19	10.280.233,25
C. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG	71.896.392,08		43.878.218,92
2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand	1.716.846,51		1.120.929,32
3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter	847.969,50
		74.461.208,09	44.999.148,24
D. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	16.806.326,46		8.678.859,62
2. Steuerrückstellungen	322.756,82		553.466,00
3. Sonstige Rückstellungen	36.645.301,49		20.231.867,84
		53.774.384,77	29.464.193,46
E. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	13.542.785,08		6.644.044,27
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 964.064,51			(436.000,00)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 12.578.720,57			(6.208.044,27)
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.273.620,66		1.144.259,80
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 1.273.620,66			(1.144.259,80)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.656.311,79		5.828.767,36
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 8.522.883,79			(5.828.767,36)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 1.133.428,00			(0,00)
4. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	12.888.573,42		4.331.225,24
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 12.888.573,42			(4.331.225,24)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
5. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens	52.821,15		43.108,44
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 52.821,15			(43.108,44)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00		8.034,30
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 0,00			(8.034,30)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
7. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.437.410,42		0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 100.988,40			(0,00)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 1.336.422,02			(0,00)
8. Sonstige Verbindlichkeiten	6.806.272,31		3.706.058,80
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 6.806.272,31			(3.706.058,80)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
davon aus Steuern € 2.576.145,87			(2.006.667,32)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 24.717,30			(0,00)
		45.657.794,83	21.705.498,21
F. Rechnungsabgrenzungsposten		602.212,22	511.326,02
		214.934.270,27	140.667.701,54

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018

	2018		2017
	€	€	€
1. Umsatzerlöse	291.857.762,03		194.459.824,47
2. Erhöhung oder Verminderung (-) des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	- 622.109,71		234.274,95
3. Sonstige betriebliche Erträge	30.348.175,77		14.464.922,89
		321.583.828,09	209.159.022,31
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	42.781.155,04		31.215.861,92
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	15.301.732,35		7.031.163,97
		58.082.887,39	38.247.025,89
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	168.189.676,98		108.546.222,43
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	38.370.514,29		24.391.790,79
davon für Altersversorgung € 10.140.425,47			(6.292.002,03)
		206.560.191,27	132.938.013,22
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		12.053.056,15	6.872.049,12
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		48.425.617,21	27.799.091,84
Zwischenergebnis		- 3.537.923,93	3.302.842,24
8. Erträge aus Beteiligungen		5.645,80	5.389,50
9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		0,00	6,35
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		19.946,70	29.134,61
davon aus der Abzinsung von Rückstellungen € 6.609,27			(4.314,84)
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		1.490.847,48	621.916,47
davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen € 979.059,91			(343.907,07)
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		303.152,74	543.422,68
13. Konzernergebnis nach Steuern		- 5.306.331,65	2.172.033,55
14. Sonstige Steuern		113.970,03	87.297,56
15. Konzernjahresüberschuss		- 5.420.301,68	2.084.735,99
16. Nicht beherrschende Anteile		- 909.834,13	380.921,27
17. Konzernergebnis		- 4.510.467,55	1.703.814,72

Anhang zum Jahresabschluss 2018

I. Allgemeine Angaben

Der Konzernabschluss sowie der Konzernlagebericht zum 31. Dezember 2018 der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, wurden nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

II. Konsolidierungskreis und Stichtag

Im Einzelnen sind folgende Unternehmen in den Konzernabschluss zum 31. Dezember 2018 einbezogen:

Gesellschaft	Sitz	Gezeichnetes Kapital T€	Beteiligung %
Marienhospital Gelsenkirchen GmbH ^*	Gelsenkirchen	1.535,0	85,0
Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH*	Gelsenkirchen	3.000,0	80,0
St. Augustinus Heime GmbH ^*	Gelsenkirchen	511,3	90,0
St. Augustinus Kindergarten GmbH ^*	Gelsenkirchen	51,1	100,0
Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH ^*	Gelsenkirchen	25,8	94,0
Elisabeth-Krankenhaus GmbH ^*	Gelsenkirchen	256,0	100,0
gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i. L.	Gelsenkirchen	25,0	100,0
Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- ^*	Gladbeck	2.585,0	94,9
KKEL-Service GmbH ^*	Gladbeck	25,0	100,0
Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH - KBG GmbH	Gelsenkirchen	37,3	65,8

^* Diese Gesellschaften machen hinsichtlich der Offenlegung nach § 325 ff. HGB von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 3 HGB Gebrauch.

Die Wirtschafts- und Service-Gesellschaft Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH wurde wegen untergeordneter Bedeutung (§ 296 Abs. 2 HGB) nicht in den Konzernabschluss einbezogen.

An folgenden Unternehmen besteht eine Beteiligung:

Gesellschaft	Sitz	Gezeichnetes Kapital T€	Beteiligung %	Eigenkapital T€	Eregbnis 2019 T€
Wirtschafts- und Service-Gesellschaft Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH	Gelsenkirchen	25,0	100,0	-17	-7
HUMANITAS Pflegedienste Gelsenkirchen GmbH ^*	Gelsenkirchen	100,0	49,0	460	39
Emmaus-Hospiz St. Hedwig Resse gGmbH	Gelsenkirchen	25,3	40,0	305	72

^* Die Daten betreffen das Jahr 2017

Im Jahr 2018 ergaben sich folgende Veränderungen des Konsolidierungskreises:

Die Muttergesellschaft erwarb zum 1. Januar 2018 94,9% der Anteile an der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL-, Gladbeck. Das Stammkapital beträgt € 2.585.000,00.

Über mittelbare Beteiligungen erfolgt erstmalig der Einbezug folgender Gesellschaften:

―	Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH - KBG GmbH, Gelsenkirchen
―	KKEL-Service GmbH, Gladbeck (als 100%-ige Tochtergesellschaft der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL-, Gladbeck)

Die aufgrund der Erweiterung im Konsolidierungskreis entstandenen Auswirkungen auf die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung stellen sich wie folgt dar:

Auf der Aktivseite entfallen die Veränderungen beim Anlagevermögen mit 47,4 Mio. €, bei den Vorräten mit 1,8 Mio. €, bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen mit 7,7 Mio. €, bei den Guthaben bei Kreditinstituten mit 10,8 Mio. € und beim Rechnungsabgrenzungsposten mit 0,2 Mio. €. auf die Veränderung im Konsolidierungskreis.

Auf der Passivseite erhöhten sich hierdurch der Sonderposten um 29,5 Mio. €, die Rückstellungen um 11,8 Mio. € und die Verbindlichkeiten um 21,9 Mio. €.

In der Gewinn- und Verlustrechnung entfallen die Veränderungen bei den Umsatzerlösen mit 96,2 Mio. €, beim Materialaufwand mit 17,0 Mio. €, beim Personalaufwand mit T€ 69,8 Mio. € und bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen mit 9,7 Mio. € auf die Veränderung im Konsolidierungskreis.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Zeitpunkte der Erstkonsolidierung (§ 301 Abs. 2 Satz 2 HGB) ergeben sich für die in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen wie folgt:

Gesellschaft	Datum
Marienhospital Gelsenkirchen GmbH	1. Januar 1996
Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH	1. Januar 2007
St. Augustinus Heime GmbH	1. Januar 1996
St. Augustinus Kindergarten GmbH	1. Januar 1996
Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH	25. Juni 2015
Elisabeth-Krankenhaus GmbH	25. Juni 2015
gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i. L.	25. Juni 2015
Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL -	1. Januar 2018
KKEL-Service GmbH	1. Januar 2018
Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH - KBG GmbH	1. Januar 2018

Der sich aus der Erstkonsolidierung zum 1. Januar 2018 der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL -ergebende aktivische Unterschiedsbetrag in Höhe von T€ 7.919 wurde als Geschäfts- oder Firmenwerte aktiviert. Die Nutzungsdauer beläuft sich auf zehn Jahre, da eine voraussichtliche Nutzungsdauer nicht verlässlich geschätzt werden kann.

Forderungen und Verbindlichkeiten zwischen den in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen werden gegeneinander aufgerechnet.

Konzerninterne Umsatzerlöse wie auch andere konzerninterne Erträge wurden mit den auf sie entfallenden Aufwendungen verrechnet.

Eine Zwischenergebniseliminierung ist nicht vorzunehmen.

Die separate Entwicklung des Konzerneigenkapitals ist nach § 297 Abs. 1 HGB Bestandteil des Konzernabschlusses und nach DRS 22 im Rahmen des Konzerneigenkapitalspiegels gesondert dargestellt.

IV. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Nutzungsdauer Sachanlagen:

Gebäude und Gebäudeteile (Einbauten):	15 bis 50 Jahre
Außenanlagen:	5 bis 15 Jahre
Technische Anlagen:	5 bis 10 Jahre
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung:	5 bis 10 Jahre

Die Finanzanlagen sind zu ihren Anschaffungskosten oder den ihnen beizulegenden niedrigeren Werten angesetzt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz für Zahlungen vor dem Bilanzstichtag gebildet, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

In Ausübung des Wahlrechts nach Art. 28 EGHGB wurden Rückstellungen für unmittelbare Pensionen und ähnliche Verpflichtungen bilanziert. Der auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnung unter Anwendung der Richttafeln RT 2018 G von Klaus Heubeck und unter Berücksichtigung eines Zinssatzes von 3,21 % (im Vorjahr 3,68 %), eines jährlichen Rententrends von unverändert 1,75 % nach der Projected-Unit-Credit-Methode (PUC-Methode) ermittelte Erfüllungsbetrag der Verpflichtung aus unmittelbaren Pensionszusagen, für die die Berechtigten einen Rechtsanspruch vor dem 1. Januar 1987 erworben haben (sog. Altzusagen), betrug zum Bilanzstichtag 3.963 T€ (Vorjahr 2.467 T€). Der ausschüttungsgesperrte Betrag i. S. d. § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB (Unterschied aufgrund Marktzinssatzzeitraum von zehn Jahren statt sieben Jahren) beträgt T€ 265. Von den Rückstellungen für Pensionen wurden Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen in Höhe von TEUR 1.538 (Vorjahr T€ 1.470) abgesetzt. Der beizulegende Zeitwert der Rückdeckungsversicherung zum 31. Dezember 2018 beträgt TEUR 1.701 und entspricht den Anschaffungskosten.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse Köln. Hinsichtlich dieser mittelbaren Pensionsverpflichtungen besteht nach Artikel 28 Abs.1 Satz 2 EGHGB ein Passivierungswahlrecht. Vom Wahlrecht nach Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB wurde Gebrauch gemacht und die mittelbare Pensionsverpflichtung teilweise für die Anspruchsberechtigungen bilanziert. Der Ansatz der Rückstellung erfolgt mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2, Abs. 2 HGB, wobei zu dessen Ermittlung der Barwert der insgesamt zu erwartenden Mehrbeiträge (Finanzierungsbeiträge) herangezogen wurde (T€ 25.451). Es ist ein Abzinsungssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB von 3,21 % für eine angenommene Restlaufzeit von 15 Jahren zur Anwendung gekommen. Insgesamt wurde eine Rückstellung in Höhe von T€ 7.626 (Vorjahr T€ 7.737) gebildet. Der Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung mit durchschnittlichem Marktzins der vergangenen 10 Jahre im Vergleich zu dem der vergangenen 7 Jahre gem. § 253 Abs. 6 HGB beträgt für diese Versorgungszusagen T€ 720.

Die bei der Erstkonsolidierung der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL-aufgedeckte stille Last betrifft mit T€ 6.758 die Rückstellungen für mittelbare Pensionsverpflichtungen. Es ist Abzinsungssätze gemäß § 253 Abs. 2 HGB für eine angenommene Restlaufzeit von 8 Jahren zur Anwendung gekommen. Der Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung mit durchschnittlichem Marktzins der vergangenen 10 Jahre im Vergleich zu dem der vergangenen 7 Jahre gem. § 253 Abs. 6 HGB beträgt für diese Versorgungszusagen T€ 250.

Vermögensgegenstände (T€ 649), die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersteilzeitverpflichtungen (T€ 1.065) dienen, wurden mit diesen Schulden verrechnet. Die verrechneten Vermögensgegenstände wurden dabei mit ihrem beizulegenden Zeitwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages für die noch nicht veranlagten Steuern und Ergebnisse der vergangenen Betriebsprüfung gebildet.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Passivseite der Bilanz gebildet für Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

V. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Abschreibungen auf Sachanlagen erfolgten planmäßig.

Die für einen Teilbetrieb erforderlichen Grundstücke stehen im Eigentum einer Gesellschafterin und sind dem Konzern im Wege der Erbbaupacht seit dem 1. Januar 1999 für 99 Jahre überlassen.

Anlagennachweis zum 31.12.2018

	Entwicklung der Anschaffungswerte
Bilanzposten	Stand am 01.01.2018 €	Zugänge aus Erstkonsolidierung €	Zugänge lfd. Jahr €	Umbuchungen €	Abgänge €	Stand am 31.12.2018 €
1	2		3	4	5	6
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.936.380,89	3.517.635,92	199.473,92	0,00	6.902,00	7.646.588,73
3. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	7.918.656,51	0,00	0,00	7.918.656,51
4. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	3.936.380,89	3.517.635,92	8.118.130,43	0,00	6.902,00	15.565.245,24
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	99.145.459,95	74.304.950,44	1.534.665,73	5.477.943,87	0,00	180.463.019,99
2. Technische Anlagen und Maschinen	27.613.072,84	17.448.625,85	772.967,29	0,00	0,00	45.834.665,98
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	86.992.740,75	43.209.347,24	6.886.616,50	266,73	1.527.993,67	135.560.977,55
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	3.331.297,05	5.227.625,63	1.688.599,84	- 5.478.210,60	14.512,05	4.754.799,87
	217.082.570,59	140.190.549,16	10.882.849,36	0,00	1.542.505,72	366.613.463,39
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	25.000,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	2.000.000,00	2.000.000,00	0,00
3. Beteiligungen	124.922,00	4.030,00	0,00	59.195,84	12.250,00	175.897,84
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
6. Sonstige Ausleihungen	2.284.650,00	27.450,64	0,00	- 2.059.195,84	0,00	252.904,80
	2.434.572,00	31.480,64	0,00	0,00	2.012.250,00	453.802,64
	223.453.523,48	143.739.665,72	19.000.979,79	0,00	3.561.657,72	382.632.511,27

	Entwicklungen der Abschreibungen
Bilanzposten	Gesamte Abschreibungen Stand am 01.01.2018 €	Zugänge aus Erstkonsolidierung €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Umbuchungen €	Entnahme für Abgänge €	Gesamte Abschreibungen Stand am 31.12.2018 €
1	7		8	9	10	11
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.659.504,89	3.200.773,92	287.234,92	0,00	6.902,00	7.140.611,73
3. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	791.865,65	0,00	0,00	791.865,65
4. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	3.659.504,89	3.200.773,92	1.079.100,57	0,00	6.902,00	7.932.477,38
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	46.676.053,50	41.837.009,12	4.286.780,06	0,00	0,00	92.799.842,68
2. Technische Anlagen und Maschinen	26.552.515,84	13.481.219,85	751.737,29	0,00	0,00	40.785.472,98
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	75.227.256,24	36.404.983,58	5.935.438,23	0,00	1.405.768,61	116.161.909,44
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	148.455.825,58	91.723.212,55	10.973.955,58	0,00	1.405.768,61	249.747.225,10
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Beteiligungen	15.782,00	0,00	0,00	- 3.274,16	0,00	12.507,84
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
6. Sonstige Ausleihungen	0,00	5,64	0,00	3.274,16	0,00	3.279,80
	15.782,00	5,64	0,00	0,00	0,00	15.787,64
	152.131.112,47	94.923.992,11	12.053.056,15	0,00	1.412.670,61	257.695.490,12

	Restbuchwerte
Bilanzposten	(Stand 31.12.2018) €	(Stand 31.12.2017) €
1	12	13
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	0,00	0,00
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	505.977,00	276.876,00
3. Geschäfts- oder Firmenwert	7.126.790,86	0,00
4. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
	7.632.767,86	276.876,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	87.663.177,31	52.469.406,45
2. Technische Anlagen und Maschinen	5.049.193,00	1.060.557,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	19.399.068,11	11.765.484,51
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	4.754.799,87	3.331.297,05
	116.866.238,29	68.626.745,01
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	25.000,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00
3. Beteiligungen	163.390,00	109.140,00
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00
6. Sonstige Ausleihungen	249.625,00	2.284.650,00
	438.015,00	2.418.790,00
	124.937.021,15	71.322.411,01

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Leistungsverrechnungen.

Die Entwicklung und Gliederung des Eigenkapitals sind dem Konzerneigenkapitalspiegel zu entnehmen.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	Stand am 31.12.2018 T€
KZVK-Finanzierungsbeiträge 2016 - 2018	4.638
Übrige Personalkosten	12.437
MDK-Rückstellung/Sonstige Pflegesatzrisiken	3.199
Unterlassene Instandhaltung	3.261
Haftpflichtschäden	4.962
Rückzahlungsrisiken	849
Drohverlustrückstellung	5.700
Übrige	1.599
	36.645

Die Gesamtbeträge der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten sind der folgenden Aufstellung zu entnehmen:

	Davon mit einer Restlaufzeit von
Ausweis ^*	Gesamt T€	< 1 Jahr T€	> 1 Jahr T€	> 5 Jahren T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	13.543	964	12.579	8.789
	(6.644)	(436)	(6.208)	(1.050)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.274	1.274	0	0
	(562)	(562)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.656	8.523	1.133	467
	(5.829)	(5.829)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	12.889	12.889	0	0
	(4.331)	(4.331)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens	53	53	0	0
	(643)	(643)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	1.437	101	1.336	918
	(0)	(0)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0	0	0	0
	(8)	(8)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	6.806	6.806	0	0
	(3.706)	(3.706)	(0)	(0)
	45.658	30.609	15.049	10.173
^* Vorjahr in Klammern	(21.723)	(15.515)	(6.208)	(1.050)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von 8.052 T€ (im Vorjahr 775 T€) durch Grundschulden besichert.

Bei der St. Augustinus Heime GmbH erfolgt die Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 4.323 T€ (im Vorjahr 4.506 T€) bei der St. Augustinus Gelsenkirchen Stiftung, Gelsenkirchen, sowie bei der Katholischen Propsteipfarrei St. Augustinus, Gelsenkirchen, als Eigentümerinnen der Grundstücke.

Bei der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH erfolgt die Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 1.168 T€ (im Vorjahr 1.363 T€) bei der St. Augustinus Gelsenkirchen Stiftung, Gelsenkirchen, als Eigentümerin der Grundstücke.

Weitere Besicherungen bestehen nicht.

VI. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse setzen sich wie folgt zusammen:

	2018 T€	Vorjahr T€
Erlöse aus Krankenhausleistungen	234.045	152.628
Erlöse aus Wahlleistungen	7.975	4.329
Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses	5.961	4.218
Nutzungsentgelte der Ärzte	5.513	4.775
Übrige Umsatzerlöse	38.363	28.510
	291.857	194.460

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden Rückstellungsauflösungen in Höhe von T€ 3.513 (Vorjahr: T€ 1.513) und zusätzlich periodenfremde Erträge von T€ 1.307 (Vorjahr: T€ 597) ausgewiesen. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen von T€ 366 (Vorjahr T€ 348) enthalten.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind außergewöhnliche Aufwendungen für Drohverluste aus einem Kooperationsvertrag in Höhe von T€ 5.700 enthalten.

VII. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen aus Miet-/Erbpacht-, Leasing- und Wartungsverträgen gegenüber Dritten in Höhe von T€ 23.281, davon T€ 15.638 mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Darüber hinaus existieren sonstige finanzielle Verpflichtungen aus diversen Betriebsüberlassungsverträgen zu leistenden Kapitaldienst.

2. Abschlussprüferhonorar

Der für den Abschlussprüfer der Gesellschaft erfasste Aufwand des Geschäftsjahres beträgt für:

•	Abschlussprüfungsleistungen 130 T€
•	Steuerberatungsleistungen 13 T€

3. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 4.320 (im Vorjahr 2.817), davon erstmalig konsolidiert 1.570.

4. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Besondere Vorgänge von besonderer Bedeutung für die Vermögens-, Finanz und Ertragslage haben sich nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht ereignet.

5. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung setzt sich wie folgt zusammen:

	Frau Susanne Minten, Dipl.-Kfm.,
	Herrn Hendrik Nordholt, Dipl.-Kfm. (seit 1. April 2019).

Die Angabe der Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung des Mutterunternehmens für die Wahrnehmung ihrer Aufgaben wird in analoger Anwendung des § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.

6. Verwaltungsrat

Im Geschäftsjahr 2018 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

―	Herr Propst Pottbäcker, Gelsenkirchen (Vorsitzender)
―	Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus, Geschäftsführer i. R., Gelsenkirchen (stellvertretender Vorsitzender)
―	Herr Andreas Grumpe, Apotheker, Gelsenkirchen
―	Herr Olaf Kraus, Geschäftsführer, Essen (bis 31. Dezember 2018)
―	Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i. R., Gelsenkirchen
―	Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen - beratendes Mitglied
―	Herr Werner Cordes, Bankdirektor i. R., Herten - beratendes Mitglied
―	Frau Sigrid Lichtendahl, Dipl.-Pädagogin, Gelsenkirchen
―	Herr Detlef Siegert, Controller, Gelsenkirchen
―	Herr Dr. Bernhard Hautkappe, Geschäftsführer i. R., Gelsenkirchen - beratendes Mitglied
―	Frau Brigitte Betz, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen - beratendes Mitglied

Der Verwaltungsrat erhält für seine Tätigkeit im Geschäftsjahr vereinbarungsgemäß keine Bezüge.

7. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung des Mutterunternehmens schlägt der Gesellschafterversammlung vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Gelsenkirchen, am 25. November 2019

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Susanne Minten, Geschäftsführerin

Hendrik Nordholt, Geschäftsführer

Konzernkapitalflussrechnung

	2018 T€	2017 T€
1. +/- Konzernjahresüberschuss einschließlich Ergebnisanteile anderer Gesellschafter	- 5.420	2.085
2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens	12.053	6.872
3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen	- 1.120	2.148
4. +/- Auflösung von Sonderposten und sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge	- 7.479	- 4.169
5. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	- 6.346	- 4.049
6. +/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	- 5.011	- 1.252
7. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	138	0
8. +/- Zinsaufwendungen/Zinserträge	1.086	248
9. +/- Aufwendungen/Erträge aus außerordentlichen Posten	5.700	0
10. +/- Ertragsteueraufwand/-ertrag	303	0
11. -/+ Ertragsteuerzahlungen	- 606	0
12. = Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit	- 6.702	2.131
13. - Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen	- 200	- 270
14. - Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen	- 10.883	- 6.673
15. + Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens	2.000	0
16. - Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen	0	- 2.000
17. + Erhaltene Zinsen (einschl. Erträgen aus Wertpapieren des Anlagevermögens)	10	25
18. = Cashflow aus der Investitionstätigkeit	- 9.073	- 8.918
19. + Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen von Gesellschaftern	255	0
20. - Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz-)Krediten	- 934	- 541
21. + Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen/Zuwendungen	8.398	6.981
22. - Gezahlte Zinsen	- 512	- 273
23. = Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	7.207	6.167
24. Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds	- 8.568	- 620
25. +/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des Finanzmittelfonds	9.551	0
26. + Finanzmittelfonds am Anfang der Periode	34.220	35.088
27. = Finanzmittelfonds am Ende der Periode	35.203	34.468

Zusammensetzung Finanzmittelfonds	31.12.2018 T€	31.12.2017 T€
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	35.203	34.220
- davon zweckgebundene Mittel (Fördermittel nach KHG)	12.457	3.769

Konzerneigenkapitalspiegel

Im Konzerneigenkapitalspiegel werden die Veränderungen der einzelnen Posten des Konzerneigenkapitals dargestellt:

	Eigenkapital des Mutterunternehmens
	Gezeichnetes Kapital	Rücklagen
	T€	Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB T€	Gewinnrücklagen andere Gewinnrücklagen T€	Summe T€	Konzernbilanz gewinn/verlust (-) der dem Mutterunternehmen zuzurechnen ist T€	Summe T€
Stand am 31.12.2017	52	6.463	0	6.463	20.681	27.196
Änderungen des Konsolidierungskreises	0	0	0	0	0	0
Konzernjahresüberschuss	0	0	0	0	- 4.510	- 4.510
davon aus Änderungen des Konsolidierungskreises	(0)	(0)	(0)	(0)	(-8.608)	(0)
Stand am 31.12.2018	52	6.463	0	6.463	16.171	22.686

	Nicht beherrschende Anteile			Konzerneigenkapital

	Nicht beherrschende Anteile vor Jahresergebnis T€	Auf nicht beherrschende Anteile entfallende Gewinne/ Verluste (-) T€	Summe T€	Summe T€
Stand am 31.12.2017	6.511	0	6.511	33.707
Änderungen des Konsolidierungskreises	650	0	650	650
Konzernjahresüberschuss	0	- 910	- 910	- 5.420
davon aus Änderungen des Konsolidierungskreises	(0)	(-403)	(0)
Stand am 31.12.2018	7.161	- 910	6.251	28.937

Gelsenkirchen, am 25. November 2019

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Susanne Minten, Geschäftsführerin

Hendrik Nordholt, Geschäftsführer

Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

1. Grundlagen der Gesellschaft

Am 1. August 1996 wurde der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH gegründet. Unter ihrem Dach stehen im Jahr 2018 die sieben nachfolgend aufgeführten Betriebsgesellschaften:

•	die Marienhospital Gelsenkirchen GmbH,
•	die Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH
•	die St. Augustinus Heime GmbH und
•	die St. Augustinus Kindergarten GmbH
•	die Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH
•	die Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL-
•	Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH -KBG-

Im September 2017 wurden auf Bitten des Aufsichtsrats der Katholischen Kliniken Emscher-Lippe GmbH (KKEL) vor dem Hintergrund der drohenden Insolvenz der KKEL Gespräche zwischen Vertretern der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH sowie der KKEL über eine Fusion aufgenommen. Nach intensiver Prüfung der hiermit verbundenen Risiken haben die Aufsichtsgremien der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH sowie der KKEL noch im Dezember 2017 der Übernahme der Mehrheit an den Gesellschaftsanteilen der KKEL durch die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH zugestimmt. Die entsprechenden Verträge wurden am 15.02.2018 unterzeichnet.

Nach erfolgreichen Verhandlungen ist im Juni 2015 die Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH mit ihren Tochtergesellschaften, der Elisabeth Krankenhaus GmbH und der Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH, unter das Dach der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH getreten. Die Gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i. L. befindet sich seit dem 01.01.2017 in Liquidation.

Dem Verbund ist ein ambulanter Pflegedienst angeschlossen. Seit dem 01.01.2008 ist die Marienhospital Gelsenkirchen GmbH an der neu gegründeten Humanitas Pflegedienst Gelsenkirchen GmbH mit 49% beteiligt. Darüber hinaus ist die Marienhospital Gelsenkirchen GmbH mit 32,9% Gesellschafter bei dem Kirchlichen Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH, Gelsenkirchen. Die KKEL besitzt auch einen Anteil von 32,9% an dem Bildungszentrum. Somit gehört das Bildungszentrum nunmehr mehrheitlich zur Holding. Der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH als Dienstleister im Sozial- und Gesundheitssektor bewegt sich in seinem Leistungsspektrum als einer der größten Arbeitgeber der Region auf der Basis des christlichen Werteverständnisses und richtet seine Dienstleistungen an den Bedürfnissen der Menschen aller Altersgruppen aus. Die Schwerpunkte der Arbeit liegen hierbei in der

•	medizinischen Versorgung der Bevölkerung durch Betreiben von sechs Krankenhäusern,
•	Betreuung und Pflege von Kindern, Jugendlichen und älteren Menschen durch Betreiben von drei Altenpflegeheime, eines ambulanten Pflegedienstes, einer Kurzzeitpflegeeinrichtung für schwerstbehinderte Kinder, zwei Kinder- und Jugendhilfeeinrichtungen und drei Kindertagesstätten,
•	Verwaltung von vermietbaren Wohn- und Geschäftseinheiten sowie Seniorenwohnanlagen,
•	Verwaltung von zwei Friedhöfen.

Mit seinen sozialen Dienstleistungen nimmt der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH in der Versorgung der Gelsenkirchener Bevölkerung wie auch über die Stadtgrenzen hinaus eine tragende Rolle ein. Soziale Verantwortung, Kompetenz und Service auf Grundlage eines christlichen Menschenbildes kennzeichnen das Selbstverständnis des Konzernverbundes als Dienstleister für die Mitbürger in der Region. Im Mittelpunkt steht dabei immer der Mensch.

2. Wirtschaftsbericht

2.1. Allgemeine wirtschaftliche Lage

Die gesamtwirtschaftliche Lage in Deutschland ist für die Geschäftstätigkeit der St. Augustinus-Unternehmensgruppe wie für die meisten Anbieter von Gesundheits-, Betreuungs- und Pflegedienstleistungen von großer Bedeutung, da deren Erträge wesentlich von Beitragsaufkommen der Versicherten und daher von der Lage am Arbeitsmarkt abhängen.

Nach Angaben des statistischen Bundesamtes stieg das deutsche Bruttoinlandsprodukt (BIP) im Jahr 2018 um 1,5% (2017: +2,2%) und konnte damit im Vergleich zum Vorjahr deutlich gesteigert werden. Die deutsche Wirtschaft ist das neunte Jahr in Folge gewachsen. Dieses Wachstum ist vor allem auf den Anstieg der Binnennachfrage sowohl bei den staatlichen wie auch privaten Konsumausgaben zurückzuführen, welches durch die gute Arbeitsmarkt- und Verdienstentwicklung begünstigt wurde. Erneut erzielte Deutschland im Jahr 2018 einen Exportüberschuss. Die Ausfuhren konnten im Vergleich zum Vorjahr um 3,0% gesteigert werden.

Die Inflationsrate (Verbraucherpreisindex) ist im Jahresdurchschnitt 2018 um 1,9% (Vorjahr 1,8%) gestiegen. Insbesondere stiegen die Preise für Energie (+4,9%) und Nahrungsmittel (+2,4%) stark. Die Europäische Zentralbank (EZB) hat im Jahr 2018 ihre expansive Geldpolitik fortgeführt. Die Leitzinsen wurden unverändert auf einem historisch niedrigen Niveau von 0,00% belassen. Im Gegensatz hierzu hat die USA im Jahr 2018 die im Jahr 2016 begonnene Normalisierung der Zinspolitik vorangetrieben. Der Leitzins wurde in jeweils vier Schritten um jeweils 0,25 Prozentpunkte auf 2,25% bis 2,50% erhöht.

Auf Grund der guten konjunkturellen Lage hat sich die Arbeitslosenquote im Jahr 2018 im Vergleich zum Vorjahr um 0,5 Prozentpunkte auf 5,2% verringert und ist damit auf den niedrigsten Stand seit der Wiedervereinigung gesunken.

2.2 Branchenentwicklung

2.2.1 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen im Sektor Pflege

Der zentrale Indikator im branchenbezogenen Bereich ist die Finanzentwicklung der gesetzlichen Krankenkassen. Laut Pressemitteilung des Bundesministeriums für Gesundheit vom 5. Dezember 2018 hatten die gesetzlichen Krankenkassen einen Überschuss von EUR 1,86 Milliarden. Die Finanzreserven haben sich im Vergleich zum ersten Halbjahr 2018 mehr als verdoppelt. Hauptaugenmerk diese Geschäftsjahres 2018 war die zentrierte Aktion "Pflege" des Bundesministeriums für Familie, Senioren, Frauen und Jugend in Zusammenarbeit mit dem Bundesministerium für Arbeit und Soziales. Ziel dieser Initiative ist es, den Arbeitsalltag und die Arbeitsbedingungen von Pflegekräften stark zu verbessern, die Pflegekräfte zu entlasten und die Ausbildung in der Pflege attraktiver zu gestalten. Daraus resultierend wurde am 9. November 2018 das Pflegepersonal-Stärkungsgesetz (PpSG) endgültig beschlossen, welches trat zum 1. Januar 2019 in Kraft trat. Einige Eckpunkte dieses Gesetzes sind:

•	Jede neue oder aufgestockte Pflegestelle am Krankenhausbett wird künftig vollständig aus den Leistungsabrechnungen der Kostenträger (GKV und PKV) refinanziert.
•	Auch die Ausbildungsvergütungen von Auszubildenden in der Kinderkrankenpflege, Krankenpflege und Krankenpflegehilfe im ersten Ausbildungsjahr werden von den Kostenträgern refinanziert.
•	Die Finanzierung der Personalkosten im Pflegebereich wird ab 2020 auf eine neue krankenhausspezifische Vergütung umgelegt (losgelöst von der Fallpauschale).
•	Ab 2020 soll es eine Regelung zur Verbesserung der Pflegepersonalausstattung in den Krankenhäusern geben. Dies soll die weitere Patientensicherheit gewährleisten und gleichzeitig eine Auskunft über das Verhältnis der Pflegekräfte zu dem zu leistenden Pflegeaufwand geben. In einer weiteren Verordnung sollen Sanktionen für die Krankenhäuser eingeführt werden, die danach eine bestimmte Mindestpersonalgrenze nicht erfüllen.

2.2.2. Stationäre Kinder- und Jugendhilfe

Die Träger der Kinder- und Jugendhilfe in Deutschland hatten im Jahr 2018 mehr erzieherische Hilfen für Menschen unter 27 Jahren gewährt als jemals zuvor. Laut dem Statistischen Bundesamt wurden erzieherische Hilfen in rund 1.003.000 Fällen in Anspruch genommen. Dies entspricht knapp 17 500 mehr als 2017 (+1,8 %).

2.2.3 Immobilienmarkt

Zum Stichtag 31.12.2018 betrug die Bevölkerungszahl der Stadt Gelsenkirchen insgesamt 265.305 Menschen - der Anteil der Personen unter 18 Jahren lag bei rund 17 Prozent, der Anteil der Personen mit einem Lebensalter von 65 Jahren und älter lag bei rund 21 Prozent. Der Gelsenkirchener Wohnungsmarkt ist weiterhin durch einen hohen Angebotsüberhang an Mietwohnungen gekennzeichnet - insbesondere bei unmodernisierten Wohnungen in schwierigen Wohnlagen. Dem steht, infolge des demografischen Wandels, eine große Nachfrage nach barrierefreien und seniorengerechten Wohnungen gegenüber. Dementsprechend ist in Gelsenkirchen eine erhöhte Bautätigkeit für seniorengerechte Wohnungen zu verzeichnen. Dies stellt für unsere im Bestand befindlichen Altenwohnungen eine zunehmende Konkurrenz dar.

2.2.4 Friedhof

Auf den beiden Friedhöfen des St. Augustinus Verbundes, dem Altstadtfriedhof und dem Neustadtfriedhof, wurde bereits früh auf diese Entwicklung reagiert und bieten das sogenannte "Gemeindegrab" angeboten. Dieses Angebot beinhaltet bei einer festgesetzten Gebühr im Rahmen einer Erdbestattung das Aufstellen eines Namenskissens aus Sandstein auf dem Grab sowie einen Dauergrabpflegevertrag über 25 Jahre.

2.2.5 Kindergärten

Laut dem mit Datum vom 16.04.2019 vorgelegten "Fachbezogenen Bericht gemäß § 5 der Betriebssatzung der Stadt Gelsenkirchen für den Betrieb Gelsenkirchener Kindertagesbetreuung - GeKita verfügt die Stadt Gelsenkirchen mit Stand zum 01.08.2018 bei 122 Tageseinrichtungen sowohl in freier Trägerschaft wie auch in kommunaler Eigenverantwortung über rund 8.586 Betreuungsplätze, davon 1.833 für die U3-Betreuung. Dies entspricht einer Versorgungsquote bei der Betreuung von Kindern unter 3 Jahren von 25,0% (Vorjahr 25,0%). Ab dem 1. August 2013 müssen die Kommunen den Rechtsanspruch auf einen Platz in einer Tageseinrichtung oder in der Kindertagespflege für Kinder ab Vollendung des ersten Lebensjahres erfüllen. Laut dem vorgelegten fachbezogenen Bericht gemäß § 5 der Betriebssatzung der Stadt Gelsenkirchen für den Betrieb Gelsenkirchener Kindertagesbetreuung - GeKita kam es im Jahr 2018 in Gelsenkirchen zu keinem Klagefall. Zur weiteren Verbesserung der Versorgungssituation sind durch GeKita weitere 6 Neubauten und 3 Erweiterungen von Tageseinrichtungen geplant.

Die St. Augustinus Kindergarten GmbH bietet im Kindergartenjahr 2018/2019 insgesamt 177 Kindergartenplätze an, davon 59 Plätze für Kinder unter 3 Jahren mit der Belegungsmöglichkeit von bis zu 35 Plätzen mit Kindern unter 2 Jahren. In der Gelsenkirchener Innenstadt befindet sich der Kindergarten St. Nikolaus an der Kirchstraße mit 52 Betreuungsplätzen, davon 12 mit U3-Betreuung und bis zu 3 Plätze für die Integration von Kindern mit Behinderungen oder von Behinderung bedrohten Kinder. Direkt neben dem St. Vinzenz-Haus hat der Kindergarten St. Martin seinen Standort mit 65 Betreuungsplätzen, davon 26 U3- Plätze und davon bis zu 20 Plätze für Kinder unter 2 Jahren. Der Kindergarten St. Lucia befindet sich an der Virchowstraße direkt hinter dem Verwaltungsgebäude der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und verfügt über 60 Betreuungsplätze, davon 21 mit U3-Betreuung und der Belegungsmöglichkeit von bis zu 15 Plätzen für Kinder unter 2 Jahren. Darüber hinaus stehen in der Großtagespflegestelle St. Martin auch weiterhin 9 Plätze für Kinder im Alter von 6-12 Jahren zur Schulkinderbetreuung auf privater Finanzierung bereit. Die Schulkinder haben hier die Möglichkeit, nach der Schule in die Einrichtung zu kommen und eine gewisse Zeit der Berufstätigkeit ihrer Eltern zu überbrücken.

3 Ertragslage

Die aus den Zahlen der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung entwickelte Ertragslage stellt sich wie folgt dar:

	2018		2017		Veränderung
	T€	%	T€	%	T€	%
Umsatzerlöse	291.858	92,9	194.459	95,1	97.399	50,1
Bestandsveränderungen	- 622	- 0,2	234	0,1	- 856	> 100,0
Sonstige betriebliche Erträge	22.951	7,3	9.751	4,8	13.200	> 100,0
Betriebliche Erträge	314.187	100,0	204.444	100,0	109.743	53,7
Personalaufwand	206.560	65,7	132.938	65,0	73.622	55,4
Materialaufwand	58.083	18,5	38.247	18,7	19.836	51,9
Nicht geförderte Abschreibungen	4.656	1,5	2.158	1,1	2.498	> 100,0
Übrige betriebliche Aufwendungen (einschließlich Steuern)	48.540	15,4	27.886	13,6	20.654	74,1
Betriebliche Aufwendungen	317.839	101,2	201.229	98,4	116.610	57,9
Betriebsergebnis	- 3.652	- 1,2	3.215	1,6	- 6.867	> 100,0
Finanzergebnis	- 1.465	- 0,5	- 587	- 0,3	- 878	> 100,0
Ergebnis vor Ertragsteuern	- 5.117	- 1,6	2.628	1,3	- 7.745	> 100,0
Ertragsteuern	303	0,1	543	0,3	- 240	- 44,2
Konzernjahresergebnis	- 5.420	- 1,7	2.085	1,0	- 7.505	> 100,0
Ergebnisanteil anderer Gesellschafter	- 910	- 0,3	381	0,2	- 1.291
Jahresergebnis	- 4.510	- 1,4	1.704	0,8	- 6.214

Das Jahrergebnis des Konzerns summiert sich auf das Negativergebnis von 4.510 TEUR. Als Hauptgrund hierfür ist die erstmalige Einbeziehung der KKEL mit ihrem Verlust von 8.800 TEUR anzusehen. Hierbei ist der Einmaleffekt einer Drohrückstellung in Höhe von 5.700 TEUR hervorzuheben.

Der Ergebnisanteil anderer Gesellschafter zeigt einen Rückgang auf -910 TEUR (Vorjahr 381 TEUR).

Die Konzern-Erträge sind insgesamt gegenüber dem Vorjahr gestiegen. Die Umsatzerlöse aus dem Kerngeschäft sind um TEUR 97.399 von TEUR 194.459 auf TEUR 291.858 TEUR gestiegen., davon entfallen auf die erstmals konsolidierten Gesellschaften TEUR 95.150 und auf die übrigen Gesellschaften TEUR 2.249.. Die Umsatzerlöse sind geprägt von den Erlösen aus Krankenhausleistungen, deren Anstieg im Berichtsjahr im Wesentlichen durch den Anstieg des Landesbasisfallwerts um 2,9% auf 3.452,70 (Vorjahr 3.355,00 EUR) erzielt werden konnte. Die Konzern-Aufwendungen sind insgesamt gegenüber dem Vorjahr auf insgesamt 116.610 TEUR gestiegen. Hierbei machen die Personalaufwendungen von 206.560 TEUR den größten Anteil aus. Er resultiert aus dem Tarifanstieg in der Größenordnung der Veränderung des Landesbasisfallwertes, strukturellen Veränderungen der AVR-Bestimmungen bei bestimmten Dienstgruppen sowie notwendigen Personalanpassungen.

3.1 Vermögens- und Finanzlage

Die aus den Zahlen der Konzern-Bilanz entwickelte Vermögens- und Finanzlage stellt sich wie folgt dar:

Vermögensstruktur	31.12.2018		31.12.2017		Veränderung
	T€	%	T€	%	T€
Langfristige Aktiva
Anlagevermögen	124.937	58,2	71.323	50,7	53.614
Kurzfristiges Vermögen
Vorräte	8.682	4,0	6.480	4,6	2.202
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	32.933	15,3	21.206	15,1	11.727
Forderungen nach dem Krankenhausrecht	8.189	3,8	3.382	2,4	4.807
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	15	0,0	0	0,0	15
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	3	0,0	56	0,0	- 53
Forderungen gegen Gesellschafter	67	0,0	254	0,2	- 187
Sonstige Vermögensgegenstände, Rechnungsabgrenzung	4.905	2,3	3.747	2,7	1.158
Liquide Mittel/Wertpapiere des Umlaufvermögens	35.203	16,3	34.220	24,3	983
	89.997	41,8	69.345	49,3	20.652
	214.934	100,0	140.668	100,0	74.266

Kapitalstruktur	31.12.2018		31.12.2017		Veränderung
	T€	%	T€	%	T€
Eigenkapital	40.438	18,8	43.988	31,4	- 3.550
Sonderposten	74.461	34,6	44.999	32,0	29.462
	114.899	53,5	88.987	63,4	25.912
Langfristige sonstige Passiva
Rückstellungen	27.784	12,9	14.796	10,5	12.988
Langfristige Verbindlichkeiten	15.049	7,0	6.208	4,4	8.841
	42.833	19,9	21.004	14,9	21.829
	157.732	73,4	109.991	78,3	47.741
Kurzfristiges Passiva
Rückstellungen	25.990	12,1	14.668	10,4	11.322
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	965	0,4	436	0,3	529
Erhaltene Anzahlungen	1.274	0,6	1.144	0,8	130
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.523	4,0	5.829	4,1	2.694
Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausrecht	12.889	6,0	4.331	3,1	8.558
Sonstige Passiva/Rechnungsabgrenzung	7.561	3,5	4.269	3,0	3.292
	57.202	26,6	30.677	21,8	26.525
	214.934	100,0	140.668	100,1	74.266

Die wesentlichen Positionen auf der Aktivseite sind das Anlagevermögen mit 124.937 TEUR, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit 32.933 TEUR und liquide Mittel mit 35.203 TEUR.

Die Gesamtinvestitionen im Konzernverbund belaufen sich im Berichtsjahr auf TEUR 19.001. Wesentliche Investitionen wurden beim Marienhospital Gelsenkirchen (TEUR 4.379), Sankt Marien-Hospital Buer (TEUR 1.695) und KKEL (TEUR 3.307) getätigt. Durch die Erstkonsolidierung der KKEL ergaben sich im Konzernabschluss durch die Aufdeckung von unmittelbaren und mittelbaren Pensionsverpflichtungen ein Geschäfts- und Firmenwert von TEUR 7.919, der über 10 Jahre abgeschrieben wird.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen weisen im Vergleich zum Vorjahr einen gesteigerten Bestand von 32.933 (Vorjahr TEUR 21.206) aus. Der hohe Forderungsbestand begründet sich vor allem in einem nicht zeitnahen Zahlungsverhalten einiger Kostenträger sowie dem Zahlungsverhalten von nichtversicherten Patienten bzw. deren Vertretern.

3.2 Finanzlage

Im Berichtsjahr war stets eine hinreichende Liquidität gegeben. Die eigenmittelfinanzierten Investitionen konnten aus eigener Kraft, also ohne Inanspruchnahme des Kapitalmarktes getätigt werden. Die Darlehensverbindlichkeiten wurden planmäßig mit rund TEUR 529 getilgt.

Der Finanzmittelbestand hat sich durch die laufende Geschäftstätigkeit im Berichtsjahr auf TEUR 35.203 (Vorjahr 34.220 TEUR) leicht gesteigert. Insofern ist die Liquiditätslage als zufriedenstellend zu bezeichnen.

Die Eigenkapitalquote - Verhältnis Eigenkapital zur Bilanzsumme - zeigt im Vergleich zum Vorjahr eine Verschlechterung um 12,5% auf 18,8% (Vorjahr 31,3%). Die Rückstellungen betragen nunmehr ca. 26 TEUR (Vorjahr ca.14 TEUR). Der Verschuldungsgrad ist um 9,9% auf 46,8% gestiegen (Vorjahr 36,7%) und Gesamtkapitalrentabiliät auf -2,5% gefallen ist.

3.3 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter

Am 31.12.2018 waren im Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH durchschnittlich 4.500 Mitarbeiter (Vorjahr: 2.806 Mitarbeiter) beschäftigt.

Der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH bietet seinen Beschäftigten neben einem attraktiven und sicheren Arbeitsplatz eine Reihe von Zusatzleistungen an. Hierzu gehören u. a. im Rahmen des Projektes Beruf & Familie die Berücksichtigung individueller Arbeitswünsche sowie die Kinderbetreuung in den Kindergärten der Tochtergesellschaft St. Augustinus Kindergarten GmbH, Hilfe bei der Wohnungssuche, Durchführung von Fort- und Weiterbildungen sowie finanzielle Unterstützung im Rahmen der betrieblichen Altersvorsorge.

3.4. Zusammenfassung

Insgesamt ist der Geschäftsverlauf für den Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH im Geschäftsjahr 2018 mit einem gesunkenen Jahresergebnis als zufriedenstellend zu bezeichnen. Das verminderte Ergebnis ist im Wesentlichen auf die Verluste der KKEL zurückzuführen. Erwähnenswert sind aber auch, der Ergebnisrückgang bei der Sankt MarienHospital Buer GmbH (nicht den Erwartungen entsprechende Leistungsentwicklung) und die Ergebnissteigerung bei der Elisabeth-Krankenhaus GmbH (Leistungssteigerung, Auflösung der Rückstellung für einen Geburtshaftschadenfall).

4. Prognosebericht

Hinsichtlich des Geschäftsjahres 2019 erwartet der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH im Vergleich zum Berichtsjahr für seine bisherigen Gesellschaften ein verbessertes Konzernjahresergebnis. Das Marienhospital Gelsenkirchen Gmbh befindet sich einer stabilen Lage. Für das Sankt Marien-Hospital Buer wurden geeignete Maßnahmen zur Leistungssteigerung angegangen und die Umstrukturierung des Elisabeth-Krankenhauses abgeschlossen. Allerdings wird das Ergebnis weiterhin durch die KKEL trotz der großen Anstrengungen hinsichtlich der wirtschaftlichen Sanierung weiter belastet.

Die insgesamt verbesserte Prognose für Betriebsgesellschaften stützt sich auf die Rahmenbedingungen und Annahmen für die Krankenhäuser, da dieser Bereich den Großteil des Leistungsgeschehens ausmacht. Hier sind insbesondere folgende Bereiche zu nennen:

•	Der Landesbasisfallwert für das Land NRW wird im Jahr 2019 voraussichtlich um rund 2,4% auf 3.537,70 Euro steigen.
•	Aufgrund der Tarifentwicklungen und der Entwicklung der Beitragssätze im Sozialversicherungsbereich sowie der Zusatzversorgungskasse KZVK erwarten wir im Personalkostenbereich eine Steigerungsrate von ca. 4 %.
•	Im Sachkostenbereich werden wir uns weiterhin darum bemühen, Preissteigerungen zu verhindern, was durch Konzentrationsprozesse auf den Anbietermärkten z. B. für medizinischen Sachbedarf und Medizintechnik zunehmend erschwert wird.
•	Um die nicht über die Steigerung des Landesbasisfallwerts gedeckten Kostensteigerungen auffangen zu können, werden wir einen Fokus unserer Bemühungen darauf richten, die für das Jahr 2019 geplante Steigerung der Fallzahl und der CM-Punkte im stationären Bereich entsprechend zu erreichen. In den Budgetverhandlungen konnte erreicht werden, dass die erzielten Punkte von den Krankenkassen ohne Abschläge bezahlt werden.

5 Chancen- und Risikobericht

5.1. Holdingtätigkeit

Die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH betreibt als Dachgesellschaft ihrer nunmehr sieben Betriebsgesellschaften die Planung und Entwicklung aller Einrichtungen des Konzerns und ist für deren effiziente Führung und deren wirtschaftliche Erfolge verantwortlich. Durch die Ansiedlung der Geschäftsführung mit entsprechenden Stabsabteilungen in der Dachgesellschaft werden Management-, Organisations- und Verwaltungsaufgaben für den gesamten Konzern übernommen.

5.2. Konzernverbund St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Die große Stärke des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH mit seinen Betriebsgesellschaften stellt die breite, untereinander vernetzte Dienstleistungspalette für alle Lebenslagen und der Bezug zur örtlichen Pfarrei, der Kirchengemeinde Propstei St. Augustinus, Gelsenkirchen, und der Kirchengemeinde Propstei St. Urbanus, Gelsenkirchen-Buer, dar. Die Konzerneinbindung der KKEL stellt neue Herausforderungen dar, aber zugleich neue Chancen, die Versorgung der Bevölkerung weiter zu sichern und auch den Konzern zukunftsorientiert und wirtschaftlich stark aufzustellen. Unser Verbund bildet durch den Zusammenschluss der sechs Krankenhäuser einer der größten katholischen Krankenhausverbünde im Ruhrgebiet.

Mit dem Abschluss der erfolgreichen Verhandlungen im Juni 2015 erfuhren die Einrichtungen der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH Erweiterungen um die Einrichtungen der Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH mit seinen Betriebsteilen Kinderheim, Altenpflegeheim und Wohnungsverwaltung und die Elisabeth-Krankenhaus GmbH in Gelsenkirchen-Erle. Mit diesen Einrichtungen unter dem Dach der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH werden sich weitergehende Chancen für gemeinsame strategische Positionierung ergeben, um einzelne Abteilungen, Einrichtungen und Häuser zukunftssicher aufzustellen. Die organisatorische Integration in den Unternehmensverbund, insbesondere im Hinblick auf die zentralen Dienste, ist im Verlauf des Jahres 2017 abgeschlossen worden. Nun gilt es weitere Synergiepotentiale zu heben und die Zusammenarbeit der Kliniken zu fördern.

Zum 01.01.2017 wurden die beiden Beteiligungsgesellschaften des Bistums Essen (Caritas-Trägerwerk im Bistum Essen GmbH und Kosmas und Damian GmbH) zur Beteiligungsgesellschaft des Bistums Essen mbH (BBE) fusioniert. Zweck der neuen Gesellschaft ist unter anderem die Förderung und Vorhaltung von gemeinnützigen katholischen Einrichtungen und Diensten der Alten-, Kinder- und Jugendhilfe, des Gesundheitswesens und der sozialen Dienste insbesondere im Bistum Essen. Darüber hinaus kann sich BBE auch an diesen Gesellschaften beteiligen. Zudem kann BBE Kooperationen mit anderen Trägern von Einrichtungen des Gesundheits- und Sozialwesens eingehen. Anfang des Jahres 2016 wurde durch Aufsichtsrat und Gesellschafterversammlung der seinerzeitigen Kosmas und Damian GmbH (K+D) eine strategische Neufassung beschlossen. Im Mittelpunkt der Arbeit der K+D steht nunmehr das Anliegen, den katholischen Gesundheits- und Sozialunternehmen im Bistum Essen als Beratungs- und Unterstützungsinstrument zu dienen, um Kooperationen, Vernetzungen und Fusionen auf allen Ebenen zu unterstützen, wogegen das Ziel der Erlangung der Mehrheit des wirtschaftlichen Eigentums und der Entscheidungsmacht in den Unternehmen aufgegeben wurde.

5.3 Qualitäts- und Risikomanagement

•	Erfolgreiche Rezertifizierung des Marienhospitals Gelsenkirchen und des Sankt Marien-Hospitals Buer nach den Vorgaben der DIN EN ISO 9001:2008 und nach den Managementanforderungen der Berufsgenossenschaft für Gesundheitsdienst und Wohlfahrtspflege zum Arbeitsschutz (MAAS-BGW).
•	Bestehende Zertifizierung des Marienhospitals Gelsenkirchen als Diabetes-Zentrum nach DDG gemäß Vorgaben der Deutschen Diabetesgesellschaft.
•	Weiterführung der Anerkennung des Sankt Marien-Hospital Buer als "Diabetesgeeignetes Krankenhaus" durch die Deutsche Diabetesgesellschaft.
•	Bestehende Zertifizierung der Krankenhausapotheke der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH nach DIN EN ISO 9001:2008 durch die Apothekerkammer WestfalenLippe. Die Krankenhausapotheke führt seit 2012 zeitgleich das Gütesiegel der Bundesapothekenkammer, bei dem neben den anderen pharmazeutischen Prozessen zusätzlich der Schwerpunkt Hygiene und Arbeitsschutz gelegt wird.
•	Seit 2013 ist die Krankenhausapotheke als "AMTS-qualifizierte Apotheke" zertifiziert. Mittlerweile sind sechs AMTS-Manager aus der Apotheke ausgebildet. AMTS steht für Arzneimitteltherapiesicherheit, ein Prozess, der die sichere Anwendung von Arzneimitteln, die Begleitung der Therapie und die Vermeidung von arzneimittelbezogenen Problemen umfasst.
•	Bestehende Zertifizierung des Tumorzentrums Emscher-Lippe nach DIN EN ISO 9001:2008. Das Tumorzentrum Emscher-Lippe ist ein Verbund von 10 klinischen Standorten. Das Marienhospital Gelsenkirchen und das Sankt Marien-Hospital Buer sind an dem Brustzentrum, Gynäkologischen Zentrum, Darmzentrum, Lungenzentrum beteiligt. Darüber hinaus ist das Marienhospital Gelsenkirchen am Uroonkologischen Zentrum und am Kopf-Hals-Krebszentrum beteiligt.
•	Bestehende Zertifizierung des Endoprothetikzentrums am Sankt Marien-Hospital Buer gemäß Vorgaben der ClarCert GmbH.
•	Bestehende Zertifizierung des Endoprothetikzentrums am Marienhospital Gelsenkirchen gemäß Vorgaben der ClarCert GmbH.
•	Bestehende Zertifizierung des Perinatalzentrums Level 1 am Marienhospital Gelsenkirchen gemäß Vorgaben der Ärztekammer Westfalen-Lippe.
•	Erneuerung des Gütesiegels "Ausgezeichnet für Kinder" der Kinderklinik.
•	Bestehende Zertifizierung der Klinik für Kardiologie am Marienhospital Gelsenkirchen als Chest Pain Unit, gemäß Vorgaben der DGK.
•	Rezertifizierung der Unfallchirurgie am Marienhospital Gelsenkirchen als "Lokales Traumazentrum" gemäß Vorgaben des Traumanetzwerkes DGU zur Versorgung von Schwerverletzten.
•	Bestehende Zertifizierte Knochenbank am Marienhospital Gelsenkirchen.
•	Bestehende Zertifizierung der Abteilung Orthopädie und Unfallchirurgie am Sankt Marien-Hospital Buer als Knorpeltransplantationsstandort.
•	Erhalt des Gütesiegels Hernienchirurgie gemäß den Vorgaben der DHG für die Chirurgische Klinik am Marienhospital Gelsenkirchen.
•	Bestehende Zertifizierung des St. Vinzenz - Hauses Pflege- und Betreuungseinrichtung nach DIN EN ISO 9001:2008.
•	Bestehende Zertifizierung der Kinder- und Jugendhilfeeinrichtung St. Josef nach DIN EN ISO 9001:2008.
•	Bestehende Zertifizierung des Alten- und Pflegeheims St. Josef nach DIN EN ISO 9001:2008.
•	Erfolgreiche Teilnahme des Kinder- und Jugendhauses St. Elisabeth an dem größten Evaluationsverfahren für den Bereich der Hilfen zur Erziehung (Evas), welches jährlich durch ein Zertifikat dokumentiert wird. Evas ist ein Instrument, mit dessen Hilfe sich Hilfeprozesse wirkungsorientiert steuern lassen. Hierbei werden speziell die Prozess-, Struktur- und Ergebnisqualität im Kinder- und Jugendhaus gemessen und bewertet. Im bundesweiten Einrichtungsvergleich nimmt das Kinder- und Jugendhaus St. Elisabeth einen sehr guten Platz ein, insbesondere in der Aufarbeitung von Defiziten der betreuten Kinder.

Das Risikomanagement im Konzern betrachtet sowohl die ökonomischen als auch die klinischen Risiken. Es liegt ein Handbuch zum Risikomanagement vor, das sich zurzeit in der Aktualisierung befindet.

Im klinischen Risikomanagement werden in allen Einrichtungen seit November 2016 sukzessive die bestehende Risiken identifiziert, analysiert und bewertet. und mit Korrektur- und Vorbeugemaßnahmen versehen. Die Bewertung der Risiken mündet abschließend in einem Risikoportfolio, das übersichtlich das Risikopotenzial der einzelnen Abteilung widerspiegelt. Die Bewertung beinhaltet die Einschätzung der Eintrittswahrscheinlichkeit und der Auswirkung bei Realisierung jedes einzelnen Risikos im Ist-Status und die gewünschte Veränderung der Risikoeinschätzung nach einem Jahr. Die Überwachung der identifizierten Risiken obliegt der Abteilungs- bzw. Klinikleitung in enger Zusammenarbeit mit der Stabsabteilung QM. Das klinikinterne CIRS (klinisches Meldesystem kritischer Ereignisse) hat insoweit eine Frühwarnfunktion, als dass dieses Fehlerquellen in Prozessen oder Organisation aufzeigt, ohne dass ein Schaden eingetreten ist. Dies dient der zeitnahen Korrektur von fehlerhaften Prozessen.

Weiter Elemente des klinischen Risikomanagements sind:

•	Inhaltsanalyse von Haftpflichtfällen und deren Risikobewertung
•	Analyse von Todesfällen, M&M-Konferenzen
•	Strukturiertes Fehlermanagement
•	Schnittstellenkommunikation mit den Hochrisikobereichen bspw. Hygiene, Apotheke, Arbeitssicherheit

Die Überwachung der ökonomischen Risiken erfolgt analog zu den klinischen Risiken unmittelbar in der jeweiligen Abteilung. Es liegt eine Dokumentation vor, die sowohl Existenz gefährdende Risikofelder als auch Regelungen zur Berichterstattung über erkannte Risiken beinhaltet. Diese Dokumentation erfolgt über Risikoerfassungsbögen. Die Kommunikation von neuen identifizierten Risiken erfolgt im Bedarfsfall über einen Risikoerfassungsbogen vom Abteilungsleiter an die Stabsabteilung QM. Eingetretene Risiken werden über Risikomeldebögen ebenfalls ans QM gemeldet. Das QM erstellt jährlich einen Bericht zum Risikopotential sowie zu den stattgehabten Risiken und deren Folgemaßnahmen. Die Korrektur fehlerbegünstigender Prozesse und Strukturen obliegt den Abteilungsleitungen.

Im ökonomischen Risikomanagement werden inhaltlich folgende Unterteilungen der Risiken vorgenommen:

•	Rechtliche und politische Rahmenbedingungen
•	Marktrisiken
•	Managementrisiken
•	Sekundärdienstleistungsrisiken
•	Finanzrisiken

•	Kosten- und Leistungsrechnung
•	Fallzahl- und Leistungsstatistiken
•	Einweiserstatistiken sowie Analyse des Einweiserverhaltens
•	Tägliche Belegungsstatistik mit Hochrechnungen
•	Tagesaktueller Liquiditätsstatus
•	Stellenplan und Vollkräftestatistik

5.4. Mitarbeiter/-innen

Insofern hat das Personalmarketing eine herausragende Bedeutung. Hier steht insbesondere die Entwicklung einer aussagekräftigen und profilierten Arbeitgebermarke im Fokus. Die Erfahrungen aus Recruitingmessen und Kongressteilnahmen zeigt, dass bei fehlendem geographischem Standortvorteil, hier ist nun faktisch Gelsenkirchen gegenüber den Metropolen Hamburg, Berlin oder München im Nachteil, gerade Arbeitsinhalte und Karrierechancen die wesentlichen Vermarktungsaspekte der Konzerngesellschaften darstellen. Eine im Branchenvergleich bessere Ausbildung führt auch unter Work-Life-Balance-Bedingungen noch zu einer bewussten Entscheidung für St. Augustinus als zukünftigen Dienstgeber. Auf dieser Basis legt der Konzern auch großen Wert auf möglichst breit angelegte Weiterbildungsbefugnisse in den medizinischen Abteilungen.

Auf die positive Wirkung einer Arbeitgebermarke haben aber auch die unterschiedlichen Instrumente der Personalbindung wesentlichen Einfluss. Dabei reicht die Bandbreite der Bindungsmaßnahmen von der Förderung der individuellen Fort- und Weiterbildung bis hin zur Arbeitsorganisation entlang der Lebenswelten der Mitarbeitenden. So wurden über das Institut Albertus Magnus verschiedene offene Seminare zu den Themen Kommunikation - Deeskalation - Resilienz angeboten. Im Rahmen der Zertifizierung beruf&familie besteht seit nunmehr 9 Jahren der Führungsgrundsatz, die Vereinbarkeit von Familie und Beruf im Arbeitsalltag der Konzerngesellschaften umsetzbar zu gestalten. Die verschiedensten Dienst- und Arbeitszeitmodelle, aber auch die unterstützenden Dienstleistungen der Kindergärten wie der Altenhilfeeinrichtungen sprechen hier eine deutliche Sprache.

Insofern wird es in den kommenden Jahren darauf ankommen, die Arbeitgebermarke St. Augustinus weiter in die Märkte hinein zu kommunizieren und dort fest zu implementieren.

5.5. Finanzwirtschaftlicher Ausblick

Dank

Die erzielten operativen Erfolge sind im Branchenvergleich als gut einzuordnen. Sie sind nur durch die gemeinsamen Anstrengungen aller möglich, die sich für den Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH eingesetzt haben. Ihnen gebührt ein besonderer Dank. Besonders gilt das für die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter aller Gesellschaften. Ihre Kompetenz und Einsatzbereitschaft waren Grundlage für den Erfolg unserer Gesellschaften und sorgen damit auch weiterhin dafür, dass der Konzernverbund der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH in der Versorgung der Gelsenkirchener Bevölkerung mit sozialen Dienstleistungen eine tragende Rolle spielen wird.

Wir danken schließlich auch denjenigen, die Leistungen des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH in Anspruch genommen haben. Dem uns im Berichtsjahr 2018 entgegengebrachten Vertrauen wollen wir auch wieder im Jahr 2019 durch herausragende Leistungen gerecht werden.

Gelsenkirchen, im November 2019

Susanne Minten

Hendrik Nordholt

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Prüfungsurteile

Wir haben den Konzernabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, und ihrer Tochtergesellschaften (der Konzern) - bestehend aus der Konzernbilanz zum 31. Dezember 2018, der Konzern-Gewinn und Verlustrechnung, dem Konzerneigenkapitalspiegel und der Konzernkapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2018 sowie dem Konzernanhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Konzernlagebericht der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2018 geprüft.

Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Konzernabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage des Konzerns zum 31. Dezember 2018 sowie seiner Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 und

•

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Sonstige Informationen

Im Zusammenhang mit unserer Konzernabschlussprüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen

•	wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresabschluss, Lagebericht oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder
•	anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Konzernabschlusses und Konzernlageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Konzernabschluss und Konzernlagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Konzernabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Konzernlageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Konzernabschluss und im Konzernlagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass der Konzern seine Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Konzernabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Konzernabschluss die zu Grunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt.
•	holen wir ausreichende geeignete Prüfungsnachweise für die Rechnungslegungsinformationen der Unternehmen oder Geschäftstätigkeiten innerhalb des Konzerns ein, um Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht abzugeben. Wir sind verantwortlich für die Anleitung, Überwachung und Durchführung der Konzernabschlussprüfung. Wir tragen die alleinige Verantwortung für unsere Prüfungsurteile.
•	beurteilen wir den Einklang des Konzernlageberichts mit dem Konzernabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Konzerns.
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Konzernlagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zu Grunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zu Grunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Ratingen, am 25. November 2019

CURACON GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Zweigniederlassung Ratingen

Lorke, Wirtschaftsprüferin

Siebenmorgen, Wirtschaftsprüfer

2f:Ta8d7,

St. Augustinus Kindergarten GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

AKTIVSEITE

	31.12.2016		31.12.2015
	EUR		TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	515.789,00		543
2. Technische Anlagen und Maschinen	2.062,00		3
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	74.298,00		65
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	53.425,05		0
		645.574,05		611
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	4.954,73		3
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	195.722,19		59
3. Sonstige Vermögensgegenstände	22.044,20		15
		222.721,12		77
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		252.534,41		642
		1.120.829,58		1.330
PASSIVSEITE
	31.12.2016		31.12.2015
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51
II. Kapitalrücklage	59.636,77		60
III. Gewinnrücklagen	113.398,49		98
IV. Jahresüberschuss	14.940,55		16
		239.105,00		225
B. SONDERPOSTEN AUS ZUWENDUNGEN ZUR FINANZIERUNG DES ANLAGEVERMÖGENS		147.667,00		161
C. RÜCKSTELLUNGEN
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	61.400,00		0
2. Sonstige Rückstellungen	90.373,39		126
		151.773,39		126
D. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	33.233,53		15
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 33.233,53 EUR (Vorjahr 15 TEUR)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	310.214,69		442
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 310.214,69 EUR (Vorjahr 442 TEUR)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	9.732,55		7
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 9.732,55 EUR (Vorjahr 7 TEUR)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	97.866,42		228
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 97.866,42 EUR (Vorjahr 228 TEUR)
- davon aus Steuern 14.665,38 EUR (Vorjahr 15 TEUR)
		451.047,19		692
E. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		131.237,00		126
		1.120.829,58		1.330

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2016

	2016		2015
	EUR		TEUR
1. Umsatzerlöse		2.010.702,45		1.815
2. Sonstige betriebliche Erträge		340.584,54		345
		2.351.286,99		2.160
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	71.464,78		50
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	159.128,63		144
		230.593,41		194
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.248.048,30		1.226
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	391.382,00		304
- davon für Altersversorgung 134.701,33 EUR (Vorjahr 55 TEUR)
		1.639.430,30		1.530
Zwischenergebnis		481.263,28		436
5. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten		13.003,00		16
6. Abschreibungen auf Sachanlagen		64.090,04		67
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		415.256,41		370
Zwischenergebnis		14.919,83		15
8. Zinsen und ähnliche Erträge		20,72		1
9. Ergebnis vor Steuern/ Jahresüberschuss		14.940,55		16

Anhang

A. Allgemeines

Die St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, hat ihren Sitz in Gelsenkirchen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Gelsenkirchen unter der Nummer HRB 2254.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 288 HGB) unter Annahme der Unternehmensfortführung und unter Beachtung der Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft erhält - soweit erforderlich - finanzielle Unterstützung in Form eines Zuschusses durch die Schwestergesellschaft Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Gliederungsschema wurde nach § 265 Abs. 5 HGB erweitert.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Vorjahreszahlen der Umsatzerlöse sind aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG nicht mit dem aktuellen Geschäftsjahr vergleichbar. Bei Anwendung des § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG hätten sich für das Vorjahr Umsatzerlöse in Höhe von 1.915.010,75 EUR ergeben.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, so weit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410,00 EUR wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und werden als Abgang im Folgejahr berücksichtigt.

Die Nutzungsdauer für Gebäude beträgt 15 - 50 Jahre, für technische Anlagen und für die Betriebs- und Geschäftsausstattung 5 - 10 Jahre.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, wurden angemessene Wertabschläge vorgenommen.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert bewertet.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert angesetzt.

Der Sonderposten beinhaltet Fördermittel für angeschaffte Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und wird entsprechend der bisherigen ggf. anteiligen Abschreibungen auf das geförderte Anlagevermögen aufgelöst.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse Köln. Hinsichtlich dieser mittelbaren Pensionsverpflichtungen besteht nach Artikel 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB ein Passivierungswahlrecht. Vom Wahlrecht nach Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB wurde zum 31. Dezember 2016 Gebrauch gemacht und die mittelbare Pensionsverpflichtung teilweise für die Anspruchsberechtigungen bilanziert. Der Ansatz der Rückstellung erfolgt mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2, Abs. 2 HGB, wobei zu dessen Ermittlung der Barwert der insgesamt zu erwartenden Mehrbeiträge (Finanzierungsbeiträge) herangezogen wurde (164 TEUR). Es ist ein Abzinsungssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB von 4,01 % für eine angenommene Restlaufzeit von 15 Jahren zur Anwendung gekommen. Insgesamt wurde eine Rückstellung in Höhe von 61 TEUR gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken, ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste abzudecken. Hinsichtlich mittel- und langfristiger Personalrückstellungen wurden Lohn- und Gehaltssteigerungen sowie Fluktuationsabschläge in angemessener Höhe vorgenommen; hinsichtlich der Abzinsung wurde der laufzeitadäquate, von der Deutschen Bundesbank ermittelte Marktzins (§ 253 Abs. 2 HGB) nach Maßgabe des Einzelbewertungsgrundsatzes zu Grunde gelegt.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Passivseite der Bilanz für Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, gebildet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung der Anlageposten und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2016 ist im beigefügten Anlagenspiegel dargestellt.

Im Rahmen eines Betriebsüberlassungsvertrages wurden der Gesellschaft von nahe stehenden Personen unentgeltlich sämtliche den Einrichtungen dienenden Vermögensgegenstände, welche nicht zu bilanzieren sind, mit Ausnahme des Eigentums an den Betriebsgrundstücken mit der Maßgabe übertragen, dass diese die Kindergärten weiterführt. Die nicht übertragenen Betriebsgrundstücke werden uneingeschränkt unentgeltlich zur Nutzung überlassen.

2. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2016	Vorjahr
	TEUR	TEUR
Sanierungsgeld KZVK	0	58
Weitere Personalkosten (Urlaub, Altersteilzeit, sonstige)	48	60
Übrige	42	8
	90	126

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus Leistungs- und Finanzierungsverrechnungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen den Leistungsverkehr.

D. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 49 (Vorjahr: 47).

2. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2016 erfolgte die Geschäftsführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, durch

Herrn Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten

Herr Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3. Mitglieder des Verwaltungsrates

Im Geschäftsjahr 2016 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

- Herr Propst Manfred Paas, Gelsenkirchen (Vorsitzender)

- Herr Arndt Kempgens, Rechtsanwalt, Gelsenkirchen (stellvertretender Vorsitzender)

- Herr Olaf Kraus, Geschäftsführer, Essen

- Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus, Geschäftsführer i. R., Gelsenkirchen

- Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i. R., Gelsenkirchen

- Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen - beratendes Mitglied

- Herr Werner Cordes, Bankdirektor i. R., Herten - beratendes Mitglied

- Frau Sigrid Lichtendahl, Dipl.-Pädagogin, Gelsenkirchen

- Herr Dr. Bernhard Hautkappe, Geschäftsführer i. R., Gelsenkirchen - beratendes Mitglied

- Frau Brigitte Betz, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen - beratendes Mitglied

4. Haftungsverhältnisse

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern aus Altersversorgungsverpflichtungen bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse Köln. Diese Zusagen werden durch entsprechendes Deckungsvermögen der KZVK, laufende Beiträge und zusätzliche Mehr-/Finanzierungsbeiträge der beteiligten Unternehmen vollständig finanziert. Ein Risiko der Inanspruchnahme besteht in Höhe einer eventuellen Deckungslücke. Bezüglich der mittelbaren Pensionsverpflichtungen bei der KZVK verweisen wir auf unsere Ausführungen unter den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden zu den Rückstellungen.

5. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, einbezogen.

6. Angaben zu Verrechnungen gemäß § 285 Nr. 25 HGB

Nach § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB werden Aktivwerte zur Insolvenzsicherung in Höhe von 26 TEUR (im Vorjahr 47 TEUR) mit Altersteilzeitrückstellungen in Höhe von 26 TEUR (im Vorjahr 52 TEUR) verrechnet. Diesbezüglich zu verrechnende Aufwendungen und Erträge liegen nicht vor.

7. Ergebnisverwendungsvorschlag

Es wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss in Höhe von 14.940,55 EUR zusammen mit dem Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Gelsenkirchen, den 12. Mai 2017

Ralf-Peter Weingarten, Geschäftsführer

Anlagennachweis für das Geschäftsjahr 2016

	Entwicklung der Anschaffungswerte
Bilanzposten:	Anfangsstand	Zugang	Abgang	Endstand
A. Anlagevermögen	EUR	EUR	EUR	EUR
1	2	3	4/5	6
I. Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche 1 Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	694.938,63	901,55	0,00	695.840,18
2.Technische Anlagen und Maschinen	16.546,44	0,00	0,00	16.546,44
3.Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	337.513,12	44.525,49	9.196,62	372.841,99
4.Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	53.425,05	0,00	53.425,05
	1.048.998,19	98.852,09	9.196,62	1.138.653,66

	Entwicklung der Abschreibungen
Bilanzposten:	Anfangsstand	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Entnahme für Abgänge	Endstand
A. Anlagevermögen	EUR	EUR	EUR	EUR
1	7	8/10	9/11	12
I. Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche 1 Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	151.804,63	28.246,55	0,00	180.051,18
2.Technische Anlagen und Maschinen	13.344,44	1.140,00	0,00	14.484,44
3.Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	273.037,12	34.703,49	9.196,62	298.543,99
4.Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	438.186,19	64.090,04	9.196,62	493.079,61


Bilanzposten:	Restbuchwerte 31.12.2016
A. Anlagevermögen	EUR
1	13
I. Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche 1 Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	515.789,00
2.Technische Anlagen und Maschinen	2.062,00
3.Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	74.298,00
4.Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	53.425,05
	645.574,05

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Münster, 30. Mai 2017

Solidaris Revisions-GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft
Zweigniederlassung Münster

Hauke Hübert

Wirtschaftsprüfer

Stefan Lödding

Wirtschaftsprüfer

Auszug aus dem Protokoll der Gesellschafterversammlung

der St. Kindergarten GmbH am 22. August 2017

TOP 1 Feststellung des Jahresabschlusses 2016

Frau Minten erläutert die Jahresabschlüsse 2016 für die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften. Die Jahresabschlüsse und die Lageberichte wurden von der SOLIDARIS REVISIONS-GMBH WIRTSCHAFTSPRÜFUNGSGESELLSCHAFT STEUERBERATUNGSGESELLSCHAFT (im Folgenden Solidaris) gemäß den gesetzlichen und satzungsgemäßen Vorgaben geprüft. Auch für das Jahr 2016 wurde der Prüfungsauftrag um die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung satzungsgemäß erweitert. Es wurden seitens der Solidaris für alle Betriebsgesellschaften uneingeschränkte Bestätigungsvermerke erteilt.

[…]

Die Gesellschafterversammlung nimmt zur Kenntnis, dass der jeweils zuständige Verwaltungs-/ Aufsichtsrat die Feststellung und Genehmigung der Jahresabschlüsse 2016 in der von der Solidaris geprüften Form am 06.07.2017 empfohlen hat und beschließen einstimmig die Feststellung und Genehmigung der Jahresabschlüsse 2016.

TOP 2 Entscheidung über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Gesellschafterversammlung beschließt einstimmig und ohne Enthaltung, den Gewinn des Jahres 2016 in Höhe von 14.940,55 € bei der St. Kindergarten GmbH auf das Jahr 2017 zu übertragen.

Gelsenkirchen, 22.08.2017

gez. Propst Manfred Paas, Leiter der Gesellschafterversammlungen

gez. Klaus Wittka, Protokollführer

30:Tccc1,

St. Augustinus Kindergarten GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss vom 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2014

Bilanz

Aktiva

	31.12.2014		31.12.2013
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	558.167,00		582.128,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.341,00		5.481,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	69.680,00		69.668,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00		2.128,77
		632.188,00	659.405,77
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	3.000,49		2.291,40
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	25.338,15		0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	24.682,77		19.390,07
		53.021,41	21.681,47
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		453.332,58	618.344,38
		506.353,99	640.025,85
		1.138.541,99	1.299.431,62
Passiva
	31.12.2014		31.12.2013
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	59.636,77		59.636,77
III. Gewinnvortrag	78.763,17		60.572,03
IV. Jahresüberschuss	18.781,13		18.191,14
		208.310,26	189.529,13
B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens
Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen		176.499,77	194.999,43
C. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		119.198,29	102.103,59
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.592,90		12.109,37
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 12.592,90 (im Vorjahr EUR 12.109,37) -
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	268.054,87		333.071,06
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 268.054,87 (im Vorjahr EUR 333.071,06) -
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	3.834,03		7.885,83
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 3.834,03 (im Vorjahr EUR 7.885,83) -
4. Sonstige Verbindlichkeiten	229.561,28		342.345,21
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 229.561,28 (im Vorjahr EUR 342.345,21) -
- davon aus Steuern EUR 18.188,48 (im Vorjahr EUR 10.834,82) -
		514.043,08	695.411,47
E. Rechnungsabgrenzungsposten		120.490,59	117.388,00
		1.138.541,99	1.299.431,62

Gewinn- und Verlustrechnung

	2014		2013
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		1.619.463,60	1.421.523,07
2. Sonstige betriebliche Erträge		386.617,59	278.555,85
		2.006.081,19	1.700.078,92
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	45.614,77		46.841,17
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	129.692,49		103.149,90
		175.307,26	149.991,07
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.090.796,55		934.997,81
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	274.902,88		250.108,41
- davon für Altersversorgung EUR 50.894,56 im Vorjahr EUR 44.810,73) -
		1.365.699,43	1.185.106,22
		1.541.006,69	1.335.097,29
Zwischenergebnis		465.074,50	364.981,63
5. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten	18.499,66		20.299,41
6. Abschreibungen auf Sachanlagen	68.935,21		101.794,97
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	399.274,72		272.043,96
		-449.710,27	-353.539,52
Zwischenergebnis		15.364,23	11.442,11
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		3.416,90	6.749,03
- davon aus Abzinsung EUR 2.439,41 (im Vorjahr EUR 5.625,27) -
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit / Jahresüberschuss		18.781,13	18.191,14

Anhang

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 288 HGB) unter Annahme der Unternehmensfortführung und unter Beachtung der Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Gliederungsschema wurde nach § 265 Abs. 5 HGB erweitert.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, so weit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und werden als Abgang im Folgejahr berücksichtigt.

Die Nutzungsdauer für Gebäude beträgt 15 - 50 Jahre, für technische Anlagen und für die Betriebs- und Geschäftsausstattung 5 - 10 Jahre.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert bewertet.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert angesetzt.

Der Sonderposten beinhaltet Fördermittel für angeschaffte Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, welcher entsprechend der bisherigen ggf. anteiligen Abschreibungen auf das geförderte Anlagevermögen aufgelöst wird.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken, ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste abzudecken. Hinsichtlich mittel- und langfristiger Personalrückstellungen wurden Lohn- und Gehaltssteigerungen sowie Fluktuationsabschläge in angemessener Höhe vorgenommen; hinsichtlich der Abzinsung wurde der laufzeitadäquate, von der Deutschen Bundesbank ermittelte Marktzins (§ 253 Abs. 2 HGB) nach Maßgabe des Einzelbewertungsgrundsatzes zu Grunde gelegt.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Passivseite der Bilanz für Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, gebildet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung der Anlageposten und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2014 ist im beigefügten Anlagenspiegel dargestellt.

Im Rahmen eines unentgeltlichen Betriebsüberlassungsvertrages wurden der Gesellschaft von nahe stehenden Personen sämtliche den Einrichtungen dienende Vermögensgegenstände, welche nicht zu bilanzieren sind, mit Ausnahme des Eigentums an den Betriebsgrundstücken mit der Maßgabe übertragen, dass diese die Kindergärten weiterführt. Die nicht übertragenen Betriebsgrundstücke werden uneingeschränkt unentgeltlich zur Nutzung überlassen.

	Entwicklung der Anschaffungs- / Herstellungskosten
	Anfangsstand EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Endstand EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	676.653,09	4.563,65	0,00	681.216,74
2. Technische Anlagen und Maschinen	16.546,44	0,00	0,00	16.546,44
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	332.107,89	39.282,56	50.061,46	321.328,99
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	2.128,77	0,00	2.128,77	0,00
	1.027.436,19	43.846,21	52.190,23	1.019.092,17

	Entwicklung der Abschreibungen
	Anfangsstand EUR	des Geschäftsjahres EUR	Abgänge EUR	Endstand EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	94.525,09	28.524,65	0,00	123.049,74
2. Technische Anlagen und Maschinen	11.065,44	1.140,00	0,00	12.205,44
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	262.439,89	39.270,56	50.061,46	251.648,99
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	368.030,42	68.935,21	50.061,46	386.904,17

	Restbuchwerte
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	558.167,00	582.128,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.341,00	5.481,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	69.680,00	69.668,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	2.128,77
	632.188,00	659.405,77

2. Rückstellungen

Die Arbeitnehmer der Gesellschaft haben Anspruch auf eine betriebliche Altersversorgung, die über die Kirchliche Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands Anstalt des öffentlichen Rechts (KZVK), Köln, erfüllt wird. Die hieraus resultierenden mittelbaren Pensionsverpflichtungen für 38 Mitarbeiter (im Vorjahr 33) werden gemäß Art. 28 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht passiviert. Die betriebliche Altersversorgung umfasst eine Alters-, Erwerbsminderungs- sowie eine Hinterbliebenenversorgung, für die eine Wartezeit von 60 Monaten erfüllt sein muss. Die Finanzierung der Altersversorgungsansprüche der Arbeitnehmer erfolgt durch jährliche Beitragszahlungen an die KZVK Köln. Der Beitrag ist in Höhe von 4,8 % (im Vorjahr 4,8 %) des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts zu zahlen. Im Berichtsjahr betrug die Höhe der umlagepflichtigen Entgelte TEUR 1.060 (im Vorjahr TEUR 933). Zusätzlich ist ein sog. Sanierungsgeld für alle zusatzversorgungspflichtigen Entgelte zu entrichten. Mit dem Sanierungsgeld soll der Fehlbetrag beseitigt werden, der bei der Umstellung vom umlagefinanzierten Gesamtversorgungssystem der Zusatzversorgungskasse auf das kapitalgedeckte Punktemodell festgestellt wurde. Dieser Beitrag wird rechtlich bestritten und daher nicht abgeführt.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2014 TEUR	Vorjahr TEUR
Sanierungsgeld KZVK	58	47
Weitere Personalkosten (Urlaub, Altersteilzeit, sonstige)	56	48
Übrige	5	7
	119	102

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus Leistungs- und Finanzierungsverrechnungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen den Leistungsverkehr.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2014 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miete und Leasing von Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe von insgesamt TEUR 2.

D. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 43 (Vorjahr: 35).

2. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2014 erfolgte die Geschäftsführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, durch

Herrn Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten

Herr Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3. Mitglieder des Verwaltungsrates

Im Geschäftsjahr 2014 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

- Herr Propst Manfred Paas, Gelsenkirchen (Vorsitzender)

- Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus, Geschäftsführer i.R., Gelsenkirchen (stellvertretender Vorsitzender)

- Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i.R., Gelsenkirchen

- Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen - beratendes Mitglied

- Herr Werner Cordes, Bankdirektor i.R., Herten - beratendes Mitglied

- Frau Sigrid Lichtendahl, Dipl.-Pädagogin, Gelsenkirchen

- Herr Arndt Kempgens, Rechtsanwalt, Gelsenkirchen

- Frau Dr. Tina Groll, Recht und Beteiligungsmanagement der Kosmas und Damian GmbH, Essen (ab 1. Januar 2014)

4. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, einbezogen.

5. Angaben zu Verrechnungen gemäß § 285 Nr. 25 HGB

Nach § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB werden Aktivwerte zur Insolvenzsicherung in Höhe von TEUR 66 (im Vorjahr TEUR 93) mit Altersteilzeitrückstellungen in Höhe von TEUR 77 (im Vorjahr TEUR 112) verrechnet. Diesbezüglich zu verrechnende Aufwendungen und Erträge liegen nicht vor.

6. Ergebnisverwendungsvorschlag

Es wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 18.781,13 zusammen mit dem Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Gelsenkirchen, den 11. Juni 2015

gez. Ralf-Peter Weingarten, Geschäftsführer

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die St. Augustinus Kindergarten GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2014 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Köln, 11. Juni 2015

BDO AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. Alten, Wirtschaftsprüfer

gez. ppa. Hollweck, Wirtschaftsprüfer

Ergebnisverwendungsbeschluss

TOP 1 Feststellung des Jahresabschlusses 2014

Herr Weingarten erläutert den Jahresabschluss 2014 für den Gesamtkonzern, die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften.

Die Jahresabschlüsse und die Lageberichte wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (im Folgenden BDO) gemäß den gesetzlichen und satzungsgemäßen Vorgaben geprüft. Auch für das Jahr 2014 wurde der Prüfungsauftrag um die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung satzungsgemäß erweitert.

Es wurden seitens der BDO für den Gesamtkonzern und für alle Betriebsgesellschaften uneingeschränkte Bestätigungsvermerke erteilt.

[…]

Die Gesellschafterversammlung nimmt zur Kenntnis, dass der jeweils zuständige Verwaltungs-/ Aufsichtsrat die Feststellung und Genehmigung der Jahresabschlüsse 2014 in der von der BDO AG geprüften Form am 11.06.2015 empfohlen hat und beschließen einstimmig die Feststellung und Genehmigung der Jahresabschlüsse 2014.

TOP 2 Entscheidung über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Gesellschafterversammlung beschließt einstimmig und ohne Enthaltung, den Gewinn des Jahres 2014 in Höhe von 18.781,13 € bei der St. Augustinus Kindergarten GmbH auf das Jahr 2015 zu übertragen.

Gelsenkirchen, 13.08.2015

gez. Propst Manfred Paas, Leiter der Gesellschafterversammlungen

gez. Klaus Wittka, Protokollführer

Bericht des Verwaltungssrats für das Jahr 2014

der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, der St. Augustinus Heime GmbH und der St. Augustinus Kindergarten GmbH

Der Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der im Auftrag der Gesellschafter auch die Verwaltungsratsaufgaben der oben genannten Gesellschaften übernimmt, hat sich im Geschäftsjahr 2014 intensiv mit der Lage der einzelnen Gesellschaften befasst und die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben wahrgenommen. Der Verwaltungsrat hat die Geschäftsführung auf der Grundlage mündlicher und schriftlicher Berichterstattung beraten und überwacht sowie mit Zielvorgaben geführt.

Personelle Veränderungen im Verwaltungsrat

Herr Brüggemann, der zum 31.12.2013 seinen Ruhestand angetreten hat, erklärte mit Schreiben vom 11.12.2013 seinen Rücktritt als Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH. Mit Schreiben vom 16.12.2013 entsandte die Kosmas und Damian GmbH Frau Dr. Tina Groll ab dem 01.01.2014 in den Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.

Im Berichtsjahr 2014 hatte der Verwaltungsrat folgende Mitglieder:

- Herr Propst Manfred Paas - Vorsitzender -

- Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus - stellvertretender Vorsitzender -

- Frau Sigrid Lichtendahl

- Herr Arndt Kempgens

- Frau Dr. Tina Groll (Vertreterin der Kosmas und Damian GmbH, Essen)

- Herr Rudolf Heib

- Herr Dipl.-Ing. Friederich-Wilhelm Bischoping - beratendes Mitglied -

- Herr Werner Cordes - beratendes Mitglied -

Sitzungen des Verwaltungsrates

Im Berichtsjahr 2014 haben vier turnusmäßige Sitzungen des Verwaltungsrates stattgefunden. Darin berichtete die Geschäftsführung regelmäßig und umfassend über den Geschäftsverlauf und die wirtschaftliche Lage der Gesellschaften und des Konzernunternehmens, die Unternehmensplanung einschließlich der Finanz-, Investitions- und Personalplanung, die Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage, die internen und externen Maßnahmen zur Qualitätskontrolle einschließlich des Risikomanagements sowie über weitere wesentliche Geschäftsvorfälle und Maßnahmen.

Geschäftsvorgänge, insbesondere solche, die nach Gesetz und Satzung der Zustimmung des Verwaltungsrates bedürfen, wurden dem Verwaltungsrat vorgelegt und in den Sitzungen ausführlich behandelt und entschieden.

Stets hat der Verwaltungsrat eingehend die geschäftlichen Entwicklungen der verschiedenen Einrichtungen geprüft und sich darüber informiert.

Durch das Oberlandesgericht Hamm wurde am 16.04.2014 festgestellt, dass die Übertragung der Gesellschaftsanteile der Caritas-Trägerwerk im Bistum Essen GmbH (CTW) an der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH an die Kosmas und Damian GmbH ohne Zustimmung des Mehrheitsgesellschafters Propsteigemeinde St. Augustinus mittels Abspaltungsvertrag rechtmäßig war. Gegen diese Entscheidung hat das Oberlandesgericht die Revision nicht zugelassen. Die hiergegen eingelegte Nichtzulassungsbeschwerde hat der Bundesgerichtshof ohne Prüfung der sachlichen Gründe mangels "grundsätzlicher Bedeutung" zurückgewiesen. Damit war die Kosmas und Damian GmbH seit der Eintragung im Handelsregister Minderheitsgesellschafter der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.

In diesem Zusammenhang muss auf die weiterhin bestehenden Bestrebungen seitens des Bistums Essen hingewiesen werden, die katholischen Krankenhäuser des Bistums Essen unter Umständen auch gegen die bestehende Interessenlage der Krankenhausträger unter dem Dach der Kosmas und Damian GmbH zu vereinen. Bei Klinikgesellschaften, die auch Altenheime und weitere Einrichtungen des Gesundheits- und Sozialwesens besitzen und betreiben, sollen auch diese Einrichtungen von der K+D gesteuert werden.

Der Verwaltungsrat beurteilt mit großer Mehrheit die Situation wie folgt: Eine solche Zusammenfassung von "gesunden und kranken Einrichtungen" im Bistum Essen dürfte naturgemäß zu Lasten der finanziell starken Häuser gehen und daher massive negative Auswirkungen auf die Finanz- und Leistungskraft unseres Konzerns haben. Weiter bedeutet dies die Zerschlagung unseres für die Versorgung der Stadt Gelsenkirchen und Umgebung unverzichtbaren Konzerns. Damit geht die große Stärke unseres Konzerns, nämlich die breite, untereinander vernetzte Dienstleistungspalette für alle Lebenslagen und der Bezug zur örtlichen Pfarrei verloren. Aufgrund der den Fortbestand der Gesellschaften in Frage stellenden Pläne des Bistums Essen war das Geschäftsjahr 2014 insbesondere dadurch geprägt, in enger Abstimmung mit dem Kirchenvorstand der Pfarrgemeinde Propstei St. Augustinus Gelsenkirchen Alternativen zum Strukturkonzept des Bistums Essens zu entwickeln.

Weitere wichtige Entscheidungen im Kalenderjahr 2014 betrafen unter anderem:

§ Beratung über den Jahresabschluss 2013 und des jeweiligen Lageberichtes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, der St. Augustinus Heime GmbH und der St. Augustinus Kindergarten GmbH mit der Empfehlung an die Gesellschafterversammlung, die Jahresabschlüsse 2013 einschließlich der jeweiligen Lageberichte zu genehmigen und festzustellen sowie die Gewinne auf das Jahr 2014 zu übertragen. Darüber hinaus wurde die Empfehlung an die Gesellschafterversammlung ausgesprochen, dem Geschäftsführer der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, der St. Augustinus Heime GmbH und der St. Augustinus Kindergarten GmbH für das Geschäftsjahr 2013 jeweils in vollem Umfang Entlastung zu erteilen.

§ Beratung über die Auswahl der Jahresabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2014.

§ Beratung über den Fortgang der Fusionsverhandlungen mit der Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH Gelsenkirchen Erle.

§ Beratung über Kooperationen hinsichtlich der Katholischen Kliniken Emscher-Lippe GmbH.

§ Beratung über die Krankenhausplanung 2015 NRW, die durch die Landesregierung von Nordrhein-Westfalen einen Abbau von 10.000 Betten in NRW vorsieht.

§ Beratung über die rechtliche Überprüfung der von der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse (KZVK) eingeforderten Sanierungsgelder und Beitragszuschüsse Ost.

§ Beratung über die Situation der Kinder- und Jugendhilfeeinrichtung St. Josef auf Grund der Kündigung der Vereinbarung zum Betrieb einer Aufnahmegruppe durch die Stadt Gelsenkirchen sowie die Ankündigung der Stadt Gelsenkirchen, ein eigenes kommunales Kinderheim zu errichten.

§ Berufung von Herrn Frank Netz zum Prokuristen für die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, Sankt Marien-Hospital Buer GmbH, St. Augustinus Heime GmbH und St. Augustinus Kindergarten GmbH.

Ferner hat der Verwaltungsrat den Wirtschafts- und Investitionsplan 2014 der jeweiligen Gesellschaften beraten und verabschiedet. Darüber hinaus wurde der Verwaltungsratsvorsitzende in regelmäßigen, meist einmal wöchentlich stattfindenden Gesprächen mit dem Geschäftsführer über wesentliche Entscheidungen informiert.

Zur effizienten Wahrnehmung seiner Aufgaben hat der Verwaltungsrat zudem den "Bau- und Investitionsausschuss", die "Personalauswahlkommission" und die "Verhandlungskommission" eingerichtet. Die Ausschüsse bereiten Beschlüsse des Verwaltungsrates sowie Themen vor, die im Gremium zu behandeln sind.

Jahresabschlussprüfung

Die Geschäftsführung hat den Jahresabschluss der jeweiligen Gesellschaften zum 31. Dezember 2014 und den Lagebericht für das Jahr 2014 sowie den Konzernabschluss zum 31. Dezember 2014 und den Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2014 nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Die Jahresabschlüsse und der Konzernabschluss sowie die Berichte über die Lage der Gesellschaften für das Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014 sind von der BDO AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Köln, die von der Gesellschafterversammlung zum Abschlussprüfer bestellt wurden, geprüft und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden. Sie entsprechen den gesetzlichen Vorschriften und vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

In der Verwaltungsratssitzung vom 11. Juni 2015 hat der Abschlussprüfer über die Ergebnisse seiner Prüfung ausführlich berichtet und stand für Auskünfte zur Verfügung.

Die Prüfung der Jahresabschlüsse, des Konzernabschlusses, der Berichte über die Lage der Gesellschaften und des Konzerns für das Geschäftsjahr 01.01.2014 bis zum 31.12.2014 sowie die Feststellungen zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 53 HGRG haben keinen Anlass zu Beanstandungen gegeben.

Die Prüfungsberichte für die jeweiligen Gesellschaften haben dem Verwaltungsrat vorgelegen, der sie nach intensiver Erörterung zustimmend zur Kenntnis genommen hat. Im abschließenden Ergebnis seiner eingehenden Beratung stimmt der Verwaltungsrat den Jahresabschlüssen, dem Konzernabschluss, den Lageberichten und dem Konzernlagebericht der Geschäftsleitung zu und spricht der Gesellschafterversammlung die Empfehlung aus, die Jahresabschlüsse zu billigen und anschließend auch festzustellen. Weiter wurde empfohlen, die jeweiligen Gewinne auf das Jahr 2015 zu übertragen. Darüber hinaus wurde empfohlen, der Geschäftsführung Entlastung zu erteilen.

Für die im Berichtsjahr 2014 geleistete erfolgreiche Arbeit spricht der Verwaltungsrat der Geschäftsführung, dem Direktorium, den weiteren Verantwortlichen sowie den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Gesellschaft seine Anerkennung undseinen Dank für die engagierte und erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr aus. Mit Ihrem Einsatz und Ihrer Kompetenz haben sie maßgeblich zum wirtschaftlichen Erfolg der Gesellschaften beigetragen. Der Verwaltungsrat wünscht Ihnen für die weitere Unternehmensentwicklung im neuen Geschäftsjahr viel Erfolg.

Gelsenkirchen, im Juli 2015

Für den Verwaltungsrat

Propst Manfred Paas, Vorsitzender

31:Tdf23,

St. Augustinus Kindergarten GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2012 bis zum 31. Dezember 2012

B I L A N Z

A k t i v a

	31.12.2012			31.12.2011
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	610.348,89			674.140,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	6.666,00			4.793,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	55.198,00			62.730,00
		672.212,89		741.663,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	4.713,80			2.246,19
2. Sonstige Vermögensgegenstände	24.491,34			59.879,55
		29.205,14		62.125,74
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		269.763,87		42.598,23
			298.969,01	104.723,97
C. Rechnungsabgrenzungsposten			547,08	547,07
			971.728,98	846.934,04
P a s s i v a
		31.12.2012		31.12.2011
		EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage		59.636,77		59.636,77
III. Gewinnvortrag		46.113,73		25.213,33
IV. Jahresüberschuss		14.458,30		20.900,40
			171.337,99	156.879,69
B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens
Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen		215.298,84		224.096,21
			215.298,84	224.096,21
C. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		91.487,87		82.905,12
			91.487,87	82.905,12
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		22.654,12		11.319,01
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 22.654,12 (im Vorjahr EUR 11.319,01)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		184.355,64		271.131,45
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 184.355,64 (im Vorjahr EUR 271.131.45)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern		3.902,34		3.083,84
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 3.902,34 (im Vorjahr EUR 3.083,84)
4. Sonstige Verbindlichkeiten		158.711,60		26.429,10
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 158.711,60 (im Vorjahr EUR 26.319,41)
- davon aus Steuern EUR 9.875,85 (im Vorjahr EUR 8.461,71)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 326,82 (im Vorjahr EUR 0,00)
			369.623,70	311.963,40
E. Rechnungsabgrenzungsposten			123.980,58	71.089,62
			971.728,98	846.934,04

G E W I N N - U N D V E R L U S T R E C H N U N G

	2012		2011
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		1.209.158,14	1.074.969,20
2. Sonstige betriebliche Erträge		327.918,76	313.028,63
		1.537.076,90	1.387.997,83
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	49.942,32		40.107,28
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	79.481,15		71.437,73
		129.423,47	111.545,01
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	878.999,00		767.825,89
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	208.706,31		209.896,39
- davon für Altersversorgung EUR 37.818,01 (im Vorjahr EUR 33.860,21)
		1.087.705,31	977.722,28
		1.217.128,78	1.089.267,29
Zwischenergebnis		319.948,12	298.730,54
5. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen	22.484,77		112.217,00
6. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten	31.282,14		13.375,96
7. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbindlichkeiten	22.484,77		112.217,00
8. Abschreibungen	76.540,27		45.679,22
9. Sonstige betriebliche Aufwendungen	267.911,66		253.908,19
		-313.169,79	-286.211,45
Zwischenergebnis		6.778,33	12.519,09
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	7.679,97		8.381,31
- davon aus Abzinsung EUR 7.072,16 (im Vorjahr EUR 7.902,12)
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		14.458,30	20.900,40
12. Außerordentliche Aufwendungen		0,00	0,00
13. Jahresüberschuss		14.458,30	20.900,40

Anhang

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 288 HGB) unter Annahme der Unternehmensfortführung und unter Beachtung der Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Gliederungsschema wurde nach § 265 Abs. 5 HGB erweitert.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, so weit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und werden als Abgang im Folgejahr berücksichtigt.

Die Nutzungsdauer für Gebäude beträgt 15 - 50 Jahre, für technische Anlagen und für die Betriebs- und Geschäftsausstattung 5 - 10 Jahre.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, wurden angemessene Wertabschläge vorgenommen.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz gebildet für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, gebildet.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Der Sonderposten beinhaltet Fördermittel für angeschaffte Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, welche entsprechend der bisherigen ggf. anteiligen Abschreibungen auf das geförderte Anlagevermögen gemindert sind.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken, ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste abzudecken. Hinsichtlich mittel- und langfristiger Personalrückstellungen wurden Lohn- und Gehaltssteigerungen sowie Fluktuationsabschläge in angemessener Höhe vorgenommen; hinsichtlich der Abzinsung wurde der laufzeitadäquate, von der Deutschen Bundesbank ermittelte Marktzins (§ 253 Abs. 2 HGB) nach Maßgabe des Einzelbewertungsgrundsatzes zu Grunde gelegt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Passivseite der Bilanz für Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, gebildet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung der Anlageposten und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2012 ist im beigefügten Anlagenspiegel dargestellt.

Im Rahmen eines unentgeltlichen Betriebsüberlassungsvertrages wurden der Gesellschaft von nahe stehenden Personen sämtliche den Einrichtungen dienende Vermögensgegenstände, welche nicht zu bilanzieren sind, mit Ausnahme des Eigentums an den Betriebsgrundstücken mit der Maßgabe übertragen, dass diese Kindergärten weiterführt. Die nicht übertragenen Betriebsgrundstücke werden uneingeschränkt unentgeltlich zur Nutzung überlassen.

große Seite 5 - Anlagennachweis -

2. Rückstellungen

Die Arbeitnehmer der Gesellschaft haben Anspruch auf eine betriebliche Altersversorgung, die über die Kirchliche Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands Anstalt des öffentlichen Rechts (KZVK), Köln, erfüllt wird. Die hieraus resultierenden mittelbaren Pensionsverpflichtungen für 35 Mitarbeiter werden gemäß Art. 28 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht passiviert. Die betriebliche Altersversorgung umfasst eine Alters-, Erwerbsminderungs- sowie eine Hinterbliebenenversorgung, für die eine Wartezeit von 60 Monaten erfüllt sein muss. Die Finanzierung der Altersversorgungsansprüche der Arbeitnehmer erfolgt durch jährliche Beitragszahlungen an die KZVK Köln. Der Beitrag ist in Höhe von 4,4 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts zu zahlen. Im Berichtsjahr betrug die Höhe der umlagepflichtigen Entgelte TEUR 801. Zusätzlich sind ein sog. Sanierungsgeld und ein Beitragszuschuss Ost für alle zusatzversorgungspflichtigen Entgelte zu entrichten. Mit dem Sanierungsgeld soll der Fehlbetrag beseitigt werden, der bei der Umstellung vom umlagefinanzierten Gesamtversorgungssystem der Zusatzversorgungskasse auf das kapitalgedeckte Punktemodell festgestellt wurde. Dieser Beitrag wird rechtlich bestritten und daher nicht abgeführt.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2012	Vorjahr
	TEUR	TEUR
Sanierungsgeld KZVK	39,2	39,8
Weitere Personalkosten (Urlaub, Altersteilzeit, sonstige)	45,1	35,9
Übrige	7,2	7,2
	91,5	82,9

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus Leistungs- und Finanzierungsverrechnungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen den Leistungsverkehr.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2012 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus:

Mietvertrag mit einer Laufzeit bis zum 31. Juli 2015 in Höhe von insgesamt TEUR 23,7.

Daneben bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miete und Leasing von Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe von insgesamt TEUR 4,7.

D. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 35 (Vorjahr: 31).

2. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2012 erfolgte die Geschäftsführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, durch

Herrn Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten

Herr Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3. Mitglieder des Verwaltungsrates

Im Geschäftsjahr 2012 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

―	Herr Propst Manfred Paas, Gelsenkirchen (Vorsitzender)
―	Frau Ingeborg Friemer-Klee, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen (stellvertretende Vorsitzende)
―	Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i.R., Gelsenkirchen
―	Herr Dipl.-Bw. Hans-Joachim Brüggemann, Referent im Bistum Essen, Essen (Vertreter der Caritasträgerwerk im Bistum Essen GmbH)
―	Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen - beratendes Mitglied
―	Herr Werner Cordes, Bankdirektor i.R., Herten - beratendes Mitglied
―	Herr Detlef Siegert, Dipl.-Ökonom, Gelsenkirchen
―	Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus, Geschäftsführer i.R., Gelsenkirchen
―	Herr Dr. Josef Wein, Personaldirektor i.R., Gelsenkirchen (bis Ende Februar 2012)

4. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, einbezogen.

5. Angaben zu Verrechnungen gemäß § 285 Nr. 25 HGB

Nach § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB werden Aktivwerte zur Insolvenzsicherung in Höhe von EUR 78.688,55 mit Altersteilzeitrückstellungen in Höhe von EUR 96.221,09 verrechnet. Diesbezüglich zu verrechnende Aufwendungen und Erträge liegen nicht vor.

6. Ergebnisverwendungsvorschlag

Es wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 14.458,30 zusammen mit dem Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Gelsenkirchen, den 11. Juli 2013

Ralf-Peter Weingarten - Geschäftsführer -

Anlagenspiegel 2012

St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen

	Entwicklung der Anschaffungs- / Herstellungskosten
	Anfangsstand	Zugänge	Abgänge	Endstand
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	714.746,37	3.153,50	41.246,78	676.653,09
2. Technische Anlagen und Maschinen	13.612,85	2.933,59	0,00	16.546,44
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	231.676,32	39.912,55	2.369,37	269.219,50
	960.035,54	45.999,64	43.616,15	962.419,03

	Entwicklung der Abschreibungen
	Anfangsstand	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Abgänge	Endstand
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	40.606,37	28.035,13	2.337,30	66.304,20
2. Technische Anlagen und Maschinen	8.819,85	1.060,59	0,00	9.880,44
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	168.946,32	47.444,55	2.369,37	214.021,50
	218.372,54	76.540,27	2.369,37	290.206,14

	Restbuchwerte
	31.12.2012	31.12.2011
	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	610.348,89	674.140,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	6.666,00	4.793,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	55.198,00	62.730,00
	672.212,89	741.663,00

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die St. Augustinus Kindergarten GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2012 bis zum 31. Dezember 2012 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Köln, 11. Juli 2013

BDO AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. Alten, Wirtschaftsprüfer

gez. ppa. Hollweck, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Verwaltungsrates der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, der St. Augustinus Heime GmbH und der St. Augustinus Kindergarten GmbH für das Jahr 2012

Der Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der im Auftrag der Gesellschafter auch die Verwaltungsratsaufgaben der oben genannten Gesellschaften übernimmt, hat sich im Geschäftsjahr 2012 intensiv mit der Lage der einzelnen Gesellschaften befasst und die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben wahrgenommen. Der Verwaltungsrat hat die Geschäftsführung auf der Grundlage mündlicher und schriftlicher Berichterstattung beraten und überwacht sowie mit Zielvorgaben geführt.

Personelle Veränderungen im Verwaltungsrat

Herr Dr. Weimar als bisheriger Vertreter der Caritas-Trägerwerk im Bistum Essen GmbH ist zum 31.12.2011 aus dem Dienst beim Bischöflichen Generalvikariat ausgeschieden. Als sein Nachfolger wurde Herr Dipl.-Bw. Hans-Joachim Brüggemann von der Caritas-Trägerwerk im Bistum Essen GmbH in den Verwaltungsrat entsandt.

Im Berichtsjahr 2012 hatte der Verwaltungsrat folgende Mitglieder:

- Herr Propst Manfred Paas - Vorsitzender -

- Frau Ingeborg Friemer-Klee - stellvertretende Vorsitzende -

- Herr Dipl.-Bw. Hans-Joachim Brüggemann (Vertreter der Caritas-Trägerwerk im Bistum Essen GmbH)

- Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus

- Herr Rudolf Heib

- Herr Dipl.-Kfm. Detlef Siegert

- Herr Dr. Josef Wein (bis Ende Februar 2012)

- Herr Dipl.-Ing. Friederich-Wilhelm Bischoping - beratendes Mitglied -

- Herr Werner Cordes - beratendes Mitglied -

Nach langjähriger Tätigkeit ist Herr Dr. Wein im Februar 2012 aus dem Verwaltungsrat ausgeschieden. Der Verwaltungsrat dankt Herrn Dr. Wein für sein positiv prägendes und wegweisendes Engagement sowie für die gute und vertrauensvolle Zusammenarbeit zum Wohle des Unternehmens und aller Mitarbeitenden.

Sitzungen des Verwaltungsrates

Im Berichtsjahr 2012 haben vier turnusmäßige Sitzungen des Verwaltungsrates stattgefunden. Darin berichtete die Geschäftsführung regelmäßig und umfassend über den Geschäftsverlauf und die wirtschaftliche Lage der Gesellschaften und des Konzernunternehmens, die Unternehmensplanung einschließlich der Finanz-, Investitions- und Personalplanung, die Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage, die internen und externen Maßnahmen zur Qualitätskontrolle einschließlich des Risikomanagements sowie über weitere wesentliche Geschäftsvorfälle und Maßnahmen.

Stets hat der Verwaltungsrat eingehend die geschäftliche Entwicklungen der verschiedenen Einrichtungen geprüft und sich darüber informiert.

Auch im Geschäftsjahr 2012 nahm einen bedeutenden Raum in den Verwaltungsratssitzungen das im Geschäftsjahr 2011 bekannt gewordene Strukturkonzept des Bistums Essen ein. Das Bistum Essen strebt an, alle katholischen Krankenhäuser des Bistums Essen unter Umständen auch gegen die bestehenden Interessenlagen der Krankenhausträger, unter dem Dach der neu gegründeten Kosmas und Damian GmbH (K+D) zu vereinen. Bei Klinikgesellschaften, die auch Altenheime und weitere Einrichtungen des Gesundheits- und Sozialwesens besitzen und betreiben, sollen auch diese Einrichtungen von der K+D gesteuert werden. Es ist erklärte Absicht des Bistums Essen, über K+D bis zum Jahr 2015 eine Beteiligung von mindestens 51% an allen katholischen Krankenhaus-Gesellschaften im Bistum zu erlangen. Eine Vergütung oder Entschädigung für diese deutliche Erhöhung des Bistumsanteils ist nicht vorgesehen.

Der Verwaltungsrat beurteilt mit großer Mehrheit die Situation wie folgt: Eine solche Zusammenfassung von "gesunden und kranken Einrichtungen" im Bistum Essen dürfte naturgemäß zu Lasten der finanziell starken Häuser gehen und daher massive negative Auswirkungen auf die Finanz- und Leistungskraft unseres Konzerns haben. Weiter bedeutet dies die Zerschlagung unseres für die Versorgung der Stadt Gelsenkirchen und Umgebung unverzichtbaren Konzerns. Damit geht die große Stärke unseres Konzerns, nämlich die breite, untereinander vernetzte Dienstleistungspalette für alle Lebenslagen und der Bezug zur örtlichen Pfarrei verloren. Aufgrund der den Fortbestand der Gesellschaften in Frage stellenden Pläne des Bistums Essen war das Geschäftsjahr 2012 insbesondere dadurch geprägt, in enger Abstimmung mit dem Kirchenvorstand der Pfarrgemeinde Propstei St. Augustinus Gelsenkirchen Alternativen zum Strukturkonzept des Bistums Essens zu entwickeln.

Weitere wichtige Entscheidungen betrafen unter anderem:

•

Beratung über den Risikobericht 2011, der erstmalig gemeinsam für beide Marienhospitäler vorgelegt wurde.

•

Beratung im Rahmen der Strategietagung 2012 über

•	die medizinische Ausrichtung der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH und der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH in Fortsetzung der Strategietagung 2011,
•	die Vor- und Nachteile größerer Klinikverbünde sowie
•	die Entwicklung strategischer Optimierungsperspektiven in der medizinischen Leistungserbringung.

•

Beratung über den Fortgang der Gespräche mit der Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH, Gelsenkirchen-Erle. Diese wurden auf Grund des oben genannten Strukturkonzeptes des Bistums Essens ausgesetzt.

•

Beratung über Weiterbildungsermächtigungen am Marienhospital Gelsenkirchen.

•

Beratung über die rechtliche Überprüfung der von der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse (KZVK) eingeforderten Sanierungsgelder und Beitragszuschüsse Ost.

•

Beratung über die einheitliche Trägerschaft beider Marienhospitäler ("Eine GmbH").

•

Beratungen über den Umbau der Wöchnerinnen-Station am Marienhospital Gelsenkirchen

•

Beratungen über den Umbau bzw. die Erweiterung der Pflege- und Betreuungseinrichtung St. Vinzenz - Hauses.

•

Beratung über den Neubau einer Kinderbetreuungseinrichtung am Marienhospital Gelsenkirchen unter den Aspekten "Vereinbarkeit von Beruf und Familie" sowie "Ärzte- und Pflegepersonalmangel".

•

Ernennung von Herrn Dr. Hans-Jürgen Venn zum 01. Juli 2012 als Ärztlichen Direktor als Nachfolger von Herrn Prof. Dr. med. Philipp Dost

•

Berufung von Herrn Dipl.-Kfm. Ansgar Suttmeyer zum Prokuristen aller Gesellschaften des Konzernverbundes.

Ferner hat der Verwaltungsrat den Wirtschafts- und Investitionsplanplan 2012 der jeweiligen Gesellschaften beraten und verabschiedet. Darüber hinaus wurde der Verwaltungsratsvorsitzende in regelmäßigen, meist einmal wöchentlich stattfindenden Gesprächen mit dem Geschäftsführer über wesentliche Entscheidungen informiert.

Jahresabschlussprüfung

Die Geschäftsführung hat den Jahresabschluss der jeweiligen Gesellschaften zum 31. Dezember 2012 und den Lagebericht für das Jahr 2012 sowie den Konzernabschluss zum 31. Dezember 2012 und den Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2012 nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Die Jahresabschlüsse und der Konzernabschluss sowie die Berichte über die Lage der Gesellschaften für das Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012 sind von der BDO AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Köln, die von der Gesellschafterversammlung zum Abschlussprüfer bestellt wurden, geprüft und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden. Sie entsprechen den gesetzlichen Vorschriften und vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

In der Verwaltungsratssitzung vom 11. Juli 2013 hat der Abschlussprüfer über die Ergebnisse seiner Prüfung ausführlich berichtet und stand für Auskünfte zur Verfügung.

Die Prüfung der Jahresabschlüsse, des Konzernabschlusses, der Berichte über die Lage der Gesellschaften und des Konzerns für das Geschäftsjahr 01.01.2012 bis zum 31.12.2012 sowie die Feststellungen zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 53 HGRG haben keinen Anlass zu Beanstandungen gegeben.

Die Prüfungsberichte für die jeweiligen Gesellschaften haben dem Verwaltungsrat vorgelegen, der sie nach intensiver Erörterung zustimmend zur Kenntnis genommen hat. Im abschließenden Ergebnis seiner eingehenden Beratung stimmt der Verwaltungsrat den Jahresabschlüssen, dem Konzernabschluss, den Lageberichten und dem Konzernlagebericht der Geschäftsleitung zu und spricht der Gesellschafterversammlung die Empfehlung aus, die Jahresabschlüsse zu billigen und anschließend auch festzustellen. Weiter wurde empfohlen, die jeweiligen Gewinne auf das Jahr 2013 zu übertragen. Darüber hinaus wurde empfohlen, der Geschäftsführung Entlastung zu erteilen.

Für die im Berichtsjahr 2012 geleistete erfolgreiche Arbeit spricht der Verwaltungsrat der Geschäftsführung, dem Direktorium, den weiteren Verantwortlichen sowie den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Gesellschaft seine Anerkennung und Dank für die engagierte und erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr aus. Mit Ihrem Einsatz und Ihrer Kompetenz haben sie maßgeblich zum wirtschaftlichen Erfolg der Gesellschaften beigetragen. Der Verwaltungsrat wünscht Ihnen für die weitere Unternehmensentwicklung im neuen Geschäftsjahr viel Erfolg.

Gelsenkirchen, im Juli 2013

Für den Verwaltungsrat

Propst Manfred Paas - Vorsitzender -

Auszug aus dem Protokoll der Gesellschafterversammlung der St. Kindergarten GmbH am 27. August 2013

TOP 1 Feststellung des Jahresabschlusses 2012

Herr Weingarten erläutert den Jahresabschluss 2012 für den Gesamtkonzern, die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften.

Die Jahresabschlüsse und die Lageberichte wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (im Folgenden BDO) gemäß den gesetzlichen und satzungsgemäßen Vorgaben geprüft. Auch für das Jahr 2012 wurde der Prüfungsauftrag um die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung satzungsgemäß erweitert.

Es wurden seitens der BDO für den Gesamtkonzern und für alle Betriebsgesellschaften uneingeschränkte Bestätigungsvermerke erteilt.

[…]

Die Gesellschafterversammlung nimmt zur Kenntnis, dass der jeweils zuständige Verwaltungs-/ Aufsichtsrat die Feststellung und Genehmigung der Jahresabschlüsse 2012 in der der von BDO AG geprüften Form am 11.07.2013 empfohlen hat.

TOP 2 Entscheidung über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Gesellschafterversammlung beschließt einstimmig und ohne Enthaltung, den Gewinn des Jahres 2012 in Höhe von 14.458,30 € bei der St. Augustinus Kindergarten GmbH auf das Jahr 2013 zu übertragen.

Gelsenkirchen, 27.08.2013

gez. Franz-Josef Brockhaus, Leiter der Gesellschafterversammlungen

gez. Klaus Wittka, Protokollführer

32:Tda97,

St. Augustinus Kindergarten GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

Aktiva

	31.12.2011			31.12.2010 EUR
	EUR	EUR	EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	674.140,00			413.004,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.793,00			5.731,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	62.730,00			58.237,00
		741.663,00		476.972,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.246,19			1.461,49
2. Sonstige Vermögensgegenstände	59.879,55			7.557,02
		62.125,74		9.018,51
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		42.598,23		185.092,07
			104.723,97	194.110,58
C. Rechnungsabgrenzungsposten			547,07	0,00
			846.934,04	671.082,58
Passiva
		31.12.2011		31.12.2010 EUR
		EUR	EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage		59.636,77		59.636,77
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		25.213,33		- 95.147,08
IV. Jahresüberschuss		20.900,40		120.360,41
			156.879,69	135.979,29
B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen		224.096,21		125.255,17
			224.096,21	125.255,17
C. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		82.905,12		97.983,72
			82.905,12	97.983,72
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		11.319,01		73.672,50
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 11.319,01 (im Vorjahr EUR 73.672,50) -
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		271.131,45		131.672,60
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 271.131,45 (im Vorjahr EUR 131.672,60) -
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern		3.083,84		5.799,61
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 3.083,84 (im Vorjahr EUR 5.799,61) -
4. Sonstige Verbindlichkeiten		26.429,10		27.718,69
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 26.319,41 (im Vorjahr EUR 27.718,69) -
- davon aus Steuern EUR 8.461,71 (im Vorjahr EUR 8.866,65) -
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 0,00 (im Vorjahr EUR 361,41) -
			311.963,40	238.863,40
E. Rechnungsabgrenzungsposten			71.089,62	73.001,00
			846.934,04	671.082,58

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	2011		2010 EUR
	EUR	EUR	2010 EUR
1. Umsatzerlöse		1.074.969,20	983.965,76
2. Sonstige betriebliche Erträge		313.028,63	411.155,30
		1.387.997,83	1.395.121,06
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	40.107,28		37.047,81
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	71.437,73		69.660,67
		111.545,01	106.708,48
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	767.825,89		716.537,85
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	209.896,39		189.935,78
- davon für Altersversorgung EUR 33.860,21(im Vorjahr EUR 28.362,22) -
		977.722,28	906.473,63
		1.089.267,29	1.013.182,11
Zwischenergebnis		298.730,54	381.938,95
5. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen	112.217,00		140.400,00
6. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten	13.375,96		1.855,26
7. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbindlichkeiten	112.217,00		127.110,43
8. Abschreibungen	45.679,22		29.947,53
9. Sonstige betriebliche Aufwendungen	253.908,19		228.156,77
		- 286.211,45	- 242.959,47
Zwischenergebnis		12.519,09	138.979,48
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	8.381,31		7.187,61
- davon aus Abzinsung EUR 7.902,12(im Vorjahr EUR 6.733,76) -
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	0,00		194,00
12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		20.900,40	145.973,09
13. Außerordentliche Aufwendungen		0,00	25.612,68
14. Jahresüberschuss		20.900,40	120.360,41

Anhang

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 288 HGB) unter Annahme der Unternehmensfortführung und unter Beachtung der Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Gliederungsschema wurde nach § 265 Abs. 5 HGB erweitert.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, so weit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und werden als Abgang im Folgejahr berücksichtigt.

Die Nutzungsdauer für Gebäude beträgt 15 - 50 Jahre, für technische Anlagen und für die Betriebs- und Geschäftsausstattung 5 - 10 Jahre.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz gebildet für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Hinsichtlich mittel- und langfristiger Personalrückstellungen wurden Lohn- und Gehaltssteigerungen sowie Fluktuationsabschläge in angemessener Höhe vorgenommen; hinsichtlich der Abzinsung wurde der laufzeitadäquate, von der Deutschen Bundesbank ermittelte Marktzins (§ 253 Abs. 2 HGB) nach Maßgabe des Einzelbewertungsgrundsatzes zu Grunde gelegt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Passivseite der Bilanz gebildet für Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung der Anlageposten und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2011 ist im beigefügten Anlagenspiegel dargestellt.

Im Rahmen eines unentgeltlichen Betriebsüberlassungsvertrages wurden der Gesellschaft von nahe stehenden Personen sämtliche den Einrichtungen dienende Vermögensgegenstände, welche nicht zu bilanzieren sind, mit Ausnahme des Eigentums an den Betriebsgrundstücken mit der Maßgabe übertragen, dass diese diese Kindergärten weiterführt. Die nicht übertragenen Betriebsgrundstücke werden uneingeschränkt unentgeltlich zur Nutzung überlassen.

2. Rückstellungen

Die Arbeitnehmer der Gesellschaft haben Anspruch auf eine betriebliche Altersversorgung, die über die Kirchliche Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands Anstalt des öffentlichen Rechts (KZVK), Köln, erfüllt wird. Die hieraus resultierenden mittelbaren Pensionsverpflichtungen für 29 Mitarbeiter werden gemäß Art. 28 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht passiviert. Die betriebliche Altersversorgung umfasst eine Alters-, Erwerbsminderungs- sowie eine Hinterbliebenenversorgung, für die eine Wartezeit von 60 Monaten erfüllt sein muss. Die Finanzierung der Altersversorgungsansprüche der Arbeitnehmer erfolgt durch jährliche Beitragszahlungen an die KZVK Köln. Der Beitrag ist in Höhe von 4,4 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts zu zahlen. Im Berichtsjahr betrug die Höhe der umlagepflichtigen Entgelte TEUR 726. Zusätzlich sind ein sog. Sanierungsgeld und ein Beitragszuschuss Ost für alle zusatzversorgungspflichtigen Entgelte zu entrichten. Mit dem Sanierungsgeld soll der Fehlbetrag beseitigt werden, der bei der Umstellung vom umlagefinanzierten Gesamtversorgungssystem der Zusatzversorgungskasse auf das kapitalgedeckte Punktemodell festgestellt wurde. Dieser Beitrag wird rechtlich bestritten und daher nicht abgeführt.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2011 TEUR	31.12.2010 TEUR
Sanierungsgeld KZVK	39,8	32,4
Weitere Personalkosten (Urlaub, Altersteilzeit, sonstige)	35,9	58,2
Übrige	7,2	7,4
	82,9	98,0

3. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten von TEUR 312,0 (Vorjahr TEUR 238,9) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt TEUR 3,1 (Vorjahr TEUR 5,8).

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2011 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus:

Mietvertrag mit einer Laufzeit bis zum 31. Juli 2015 in Höhe von insgesamt TEUR 32,9.

Daneben bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miete und Leasing von Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe von insgesamt TEUR 4,1.

Weitere sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

D. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 31 (Vorjahr: 30).

2. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2011 erfolgte die Geschäftsführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, durch

	Herrn Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten
	Herr Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3. Mitglieder des Verwaltungsrates

Im Geschäftsjahr 2011 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

―	Herr Propst Manfred Paas, Gelsenkirchen (Vorsitzender)
―	Frau Ingeborg Friemer-Klee, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen (stellvertretende Vorsitzende)
―	Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i.R., Gelsenkirchen
―	Herr Dr. Josef Wein, Personaldirektor i.R., Gelsenkirchen
―	Herr Dipl.-Bw. Hans-Joachim Brüggemann, Referent im Bistum Essen, Essen (Vertreter des Caritasträgerwerks im Bistum Essen e.V.) bis 25.02.2011
―	Herr Dr. Tobias Weimer, Mitarbeiter im Generalvikariat des Bistums Essen, Essen (ab 25.02.2011)
―	Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen - beratendes Mitglied
―	Herr Werner Cordes, Bankdirektor i.R., Herten - beratendes Mitglied
―	Herr Detlef Siegert, Dipl.-Ökonom, Gelsenkirchen
―	Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus, Geschäftsführer i.R., Gelsenkirchen

4. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, einbezogen.

5. Angaben zu Verrechnungen gemäß § 285 Nr. 25 HGB

Nach § 246 Abs. 2 Satz 3 HGB werden Aktivwerte zur Insolvenzsicherung in Höhe von EUR 53.009,21 mit Altersteilzeitrückstellungen in Höhe von EUR 77.973,74 verrechnet. Diesbezüglich zu verrechnende Aufwendungen und Erträge liegen nicht vor.

6. Ergebnisverwendungsvorschlag

Es wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 20.900,40 zusammen mit dem Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Gelsenkirchen, 25. Mai 2012

Ralf-Peter Weingarten, Geschäftsführer

Anlagenspiegel

	Entwicklung der Anschaffungs- / Herstellungskosten
	Anfangsstand EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Endstand EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	432.656,01	282.090,36	0,00	714.746,37
2. Technische Anlagen und Maschinen	13.612,85	0,00	0,00	13.612,85
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	206.633,02	28.279,86	3.236,56	231.676,32
	652.901,88	310.370,22	3.236,56	960.035,54

	Entwicklung der Abschreibungen
	Anfangsstand EUR	Abschreibungen des Geschäftsjahres EUR	Abgänge EUR	Endstand EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	19.652,01	20.954,36	0,00	40.606,37
2. Technische Anlagen und Maschinen	7.881,85	938,00	0,00	8.819,85
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	148.396,02	23.786,86	3.236,56	168.946,32
	175.929,88	45.679,22	3.236,56	218.372,54

	Restbuchwerte
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	674.140,00	413.004,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.793,00	5.731,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	62.730,00	58.237,00
	741.663,00	476.972,00

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS

An die St. Augustinus Kindergarten GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2011 bis zum 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Köln, 25. Mai 2012

BDO AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. Lorke, Wirtschaftsprüferin

gez. ppa. Siebenmorgen, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Verwaltungsrates der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, der St. Augustinus Heime GmbH und der St. Augustinus Kindergarten GmbH für das Jahr 2011

Der Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH hat sich im Geschäftsjahr 2011 intensiv mit der Lage der einzelnen Gesellschaften befasst und die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben wahrgenommen. Er hat die Geschäftsführung auf der Grundlage mündlicher und schriftlicher Berichterstattung beraten und überwacht sowie mit Zielvorgaben geführt.

Personelle Veränderungen im Verwaltungsrat

Herr Dipl.-Bw. Hans-Joachim Brüggemann als Vertreter der Caritasträgerwerk im Bistum Essen GmbH ist zum 25. Februar 2011 aus dem Verwaltungsrat ausgeschieden. Als sein Nachfolger wurde Herr Dr. Tobias Weimar von der Caritasträgerwerk im Bistum Essen GmbH in den Verwaltungsrat entsandt.

Im Berichtsjahr 2011 hatte der Verwaltungsrat folgende Mitglieder:

―	Herr Propst Manfred Paas - Vorsitzender -
―	Frau Ingeborg Friemer-Klee - stellvertretende Vorsitzende -
―	Herr Dipl.-Bw. Hans-Joachim Brüggemann (der Caritasträgerwerk im Bistum Essen GmbH) bis zum 25.02.2011
―	Herr Dr. Tobias Weimar (Vertreter der Caritasträgerwerk im Bistum Essen GmbH) ab dem 25.02.2011
―	Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus
―	Herr Rudolf Heib
―	Herr Dipl.-Kfm. Detlef Siegert
―	Herr Dr. Josef Wein
―	Herr Dipl.-Ing. Friederich-Wilhelm Bischoping - beratendes Mitglied -
―	Herr Werner Cordes - beratendes Mitglied -

Sitzungen des Verwaltungsrates

Im Berichtsjahr 2011 haben vier turnusmäßige Sitzungen des Verwaltungsrates stattgefunden. Darin berichtete die Geschäftsführung regelmäßig und umfassend über den Geschäftsverlauf und die wirtschaftliche Lage der Gesellschaften und des Konzernunternehmens, die Unternehmensplanung einschließlich der Finanz-, Investitions- und Personalplanung, die Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage, die internen und externen Maßnahmen zur Qualitätskontrolle einschließlich des Risikomanagements sowie über weitere wesentliche Geschäftsvorfälle und Maßnahmen.

Stets hat der Verwaltungsrat eingehend die geschäftliche Entwicklungen der verschiedenen Einrichtungen geprüft und sich darüber informiert.

Bedeutenden Raum in den Verwaltungsratssitzungen hat das im Geschäftsjahr 2011 bekannt gewordenen Strukturkonzept des Bistums Essen eingenommen. Das Bistum Essen strebt an, alle katholischen Krankenhäuser des Bistums Essen - unter Umständen auch gegen die bestehende Interessenlage der Krankenhausträger - unter dem Dach der neu gegründeten Kosmas und Damian GmbH (K+D) zu vereinen. Insofern besteht vor allem die Gefahr des Entzuges von zur Substanzsicherung und eigenen Weiterentwicklung benötigten finanziellen Mitteln, da K+D ihre angeschlagenen Einrichtungen subventionieren muss und derzeit eine umlagefinanzierte Konzernzentrale aufbaut. Bei Klinikgesellschaften, die auch Altenheime und weitere Einrichtungen des Gesundheits- und Sozialwesens besitzen und betreiben, sollen auch diese Einrichtungen von der K+D gesteuert werden. Hingegen gehen der Immobilienbesitz, die Kindergärten und die Friedhöfe mutmaßlich in eine Zentralverwaltung auf. Hierdurch droht der St. Augustinus-Gruppe die Zerschlagung seiner vernetzten Dienstleistungspalette für alle Lebenslagen sowie der Verlust des Bezuges zur örtlichen Pfarrei als gelebte Caritas vor Ort. Auf Grund der den Fortbestand der Gesellschaften in Frage stellenden Pläne des Bistums Essen war das Geschäftsjahr 2011 insbesondere dadurch geprägt, Alternativen zum Strukturkonzept des Bistums Essen zu entwickeln.

Weitere wichtige Entscheidungen betrafen unter anderem:

•	Beratung über die einheitliche Trägerschaft beider Marienhospitäler ("Eine GmbH").
•	Beratung über die medizinische Ausrichtung der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH und der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH in Fortsetzung der Strategietagung "Zukunft der beiden Gelsenkirchener Marienhospitäler", die im November 2010 stattfand.
•	Beratung über die persönliche Offenlegungspflicht für die Mitglieder des Verwaltungsrates gem. § 285 Nr. 21 HGB/§ 314 Abs. 1 Nr. 13 HGB.
•	Beratung über den Fortgang der Gespräche mit der Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH, Gelsenkirchen-Erle. Diese wurden auf Grund des oben genannten Strukturkonzeptes des Bistums Essens im ausgesetzt.
•	Beratung über die rechtliche Überprüfung der von der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse (KZVK) eingeforderten Sanierungsgelder und Beitragszuschüsse Ost.
•	Beratungen über den Umbau bzw. die Erweiterung der Pflege- und Betreuungseinrichtung St. Vinzenz - Hauses.
•	Beratung über die Umbauten der Kindergärten hinsichtlich der Betreuung von Unter-3 jährigen-Kindern (U3) sowie über den Neubau einer Kinderbetreuungseinrichtung am Marienhospital Gelsenkirchen unter den Aspekten "Vereinbarkeit von Beruf und Familie" sowie "Ärzte- und Pflegepersonalmangel".
•	Abberufung von Herrn May Sablotny als Prokurist der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, St. Augustinus Heime GmbH und St. Augustinus Kindergarten GmbH auf Grund des Eintritts in die Passivphase seiner Altersteilzeit.
•	Ernennung von Herrn Dipl.-Kfm. Ansgar Suttmeyer zum Betriebsleiter der St. Augustinus Heime GmbH in der Nachfolge von Herrn Christian Gerhardus.
•	Ernennung von Frau Nicole Funke-Wydra zur Betriebsleiterin der St. Augustinus Kindergarten GmbH in der Nachfolge von Herrn Christian Gerhardus.

Ferner hat der Verwaltungsrat den Wirtschafts- und Investitionsplanplan 2011 der jeweiligen Gesellschaften beraten und verabschiedet. Darüber hinaus wurde der Verwaltungsratsvorsitzende in regelmäßigen, meist einmal wöchentlich stattfindenden Gesprächen mit dem Geschäftsführer über wesentliche Entscheidungen informiert.

Jahresabschlussprüfung

Die Geschäftsführung hat den Jahresabschluss der jeweiligen Gesellschaften zum 31. Dezember 2011 und den Lagebericht für das Jahr 2011 sowie den Konzernabschluss zum 31. Dezember 2011 und den Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2011 nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Die Jahresabschlüsse und der Konzernabschluss sowie die Berichte über die Lage der Gesellschaften für das Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011 sind von der BDO AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Köln, die von der Gesellschafterversammlung zum Abschlussprüfer bestellt wurden, geprüft und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden. Sie entsprechen den gesetzlichen Vorschriften und vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

In der Verwaltungsratssitzung vom 19. Juni 2012 hat der Abschlussprüfer über die Ergebnisse seiner Prüfung ausführlich berichtet und stand für Auskünfte zur Verfügung.

Die Prüfung der Jahresabschlüsse, des Konzernabschlusses, der Berichte über die Lage der Gesellschaften und des Konzerns für das Geschäftsjahr 01.01.2011 bis zum 31.12.2011 sowie die Feststellungen zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 53 HGRG haben keinen Anlass zu Beanstandungen gegeben.

Für die im Berichtsjahr 2011 geleistete erfolgreiche Arbeit spricht der Verwaltungsrat der Geschäftsführung, dem Direktorium, den weiteren Verantwortlichen sowie den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Gesellschaft seine Anerkennung und Dank für die engagierte und erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr aus. Mit Ihrem Einsatz und Ihrer Kompetenz haben sie maßgeblich zum wirtschaftlichen Erfolg der Gesellschaften beigetragen. Der Verwaltungsrat wünscht Ihnen für die weitere Unternehmensentwicklung im neuen Geschäftsjahr viel Erfolg.

Gelsenkirchen, im Juli 2012

Für den Verwaltungsrat

Propst Manfred Paas, Vorsitzender

Auszug aus dem Protokoll der 19. Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Kindergarten GmbH am 21. August 2012

TOP 1 Feststellung des Jahresabschlusses 2011

Herr Weingarten erläutert den Jahresabschluss 2011 für den Gesamtkonzern, die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften.

Die Jahresabschlüsse und die Lageberichte wurden von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (im Folgenden BDO) gemäß den gesetzlichen und satzungsgemäßen Vorgaben geprüft. Auch für das Jahr 2011 wurde der Prüfungsauftrag um die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung satzungsgemäß erweitert.

Es wurde seitens der BDO für den Gesamtkonzern und für alle Betriebsgesellschaften uneingeschränkte Bestätigungsvermerke erteilt.

[…]

Gemäß der von der BDO vorgelegten Prüfung des Jahresberichtes für das Jahr 2011 wird der Jahresabschluss einstimmig festgestellt. Eine entsprechende Empfehlung des Verwaltungs- bzw. Aufsichtsrates vom 19.06.2012 lag vor.

TOP 2 Entscheidung über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Gesellschafterversammlung beschließt einstimmig und ohne Enthaltung, den Gewinn des Jahres 2011 […] in Höhe von 20.900,40 € bei der St. Augustinus Kindergarten GmbH auf das Jahr 2012 zu übertragen.

TOP 3 Entlastung des Verwaltungsrates und des Geschäftsführers

[…]

Dem Verwaltungsrat und dem Geschäftsführer wird einstimmig und ohne Enthaltung Entlastung erteilt.

[…]

Gelsenkirchen, 21.08.2012

gez. Propst Manfred Paas, Vors. der Gesellschafterversammlung

gez. Peter Weingarten, Protokollführer

33:Tb71f,

St. Augustinus Kindergarten GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2010

ST. AUGUSTINUS KINDERGARTEN GMBH, GELSENKIRCHEN

A K T I V A

	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	476.972,00	64.327,00
I. Sachanlagen	476.972,00	64.327,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	413.004,00	4.351,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	5.731,00	6.669,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	58.237,00	53.307,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	194.110,58	195.093,21
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	9.018,51	147.029,31
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.461,49	880,88
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	135.228,21
3. Sonstige Vermögensgegenstände	7.557,02	10.920,22
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	185.092,07	48.063,90
	671.082,58	259.420,21

P A S S I V A

	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. EIGENKAPITAL	135.979,29	15.618,88
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Kapitalrücklage	59.636,77	59.636,77
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-95.147,08	-107.834,43
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	120.360,41	12.687,35
B. SONDERPOSTEN AUS ZUWENDUNGEN ZUR FINANZIERUNG DES ANLAGEVERMÖGENS	125.255,17	0,00
Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen	125.255,17	0,00
C. RÜCKSTELLUNGEN	97.983,72	124.580,40
Sonstige Rückstellungen	97.983,72	124.580,40
D. VERBINDLICHKEITEN	238.863,40	54.208,93
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	73.672,50	2.960,59
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	131.672,60	37.039,11
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	5.799,61	2.917,67
4. Sonstige Verbindlichkeiten	27.718,69	11.291,56
- davon aus Steuern: EUR 8.866,65 (Vorjahr: EUR 9.932,46)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 361,41 (Vorjahr: EUR 0,00)
E. RECHNUNGSABGRENZUNGSPSOTEN	73.001,00	65.012,00
	671.082,58	259.420,21

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010

	2010 EUR	2009 EUR
1. Umsatzerlöse	983.965,76	988.941,06
2. Sonstige betriebliche Erträge	411.155,30	293.846,92
3. Materialaufwand	-106.708,48	-101.705,35
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-37.047,81	-33.621,83
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-69.660,67	-68.083,52
4. Personalaufwand	-906.473,63	-892.895,49
a) Löhne und Gehälter	-716.537,85	-718.525,51
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	-189.935,78	-174.369,98
- davon für Altersversorgung: EUR 28.362,22 (Vorjahr: EUR 28.594,51)
5. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen	140.400,00	0,00
6. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten	1.855,26	0,00
7. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbindlichkeiten	-127.110,43	0,00
8. Abschreibungen	-29.947,53	-22.609,83
9. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-228.156,77	-253.638,01
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	7.187,61	748,05
- davon aus Abzinsung: EUR 6.733,76 (Vorjahr: EUR 0,00)
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-194,00	0,00
- davon aus Aufzinsung: EUR 194,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	145.973,09	12.687,35
13. Außerordentliche Aufwendungen	-25.612,68	0,00
14. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	120.360,41	12.687,35

ST. AUGUSTINUS KINDERGARTEN GMBH, GELSENKIRCHEN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010

A. Gliederung des Jahresabschlusses

Die St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte in Anwendung der Vorschriften des § 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend § 275 Abs. 2 HGB in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Angaben zu den angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (gemäß § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Die St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, hat die Vorschriften des BilMoG erstmalig im Geschäftsjahr insgesamt angewendet. Die Vorjahresvergleichszahlen wurden nicht angepasst.

Der Jahresabschluss der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:


Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, so weit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und werden als Abgang im Folgejahr berücksichtigt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, wurden angemessene Wertabschläge vorgenommen.
Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert bewertet.
Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.
Der Sonderposten beinhaltet Fördermittel für angeschaffte Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, welche enstprechend der bisherigen ggf. anteiligen Abschreibungen auf das geförderte Anlagevermögen gemindert sind.
Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Hinsichtlich mittel- und langfristiger Personalrückstellungen wurden Lohn- und Gehaltssteigerungen sowie Fluktuationsabschläge in angemessener Höhe vorgenommen; hinsichtlich der Abzinsung wurde der laufzeitadäquate, von der Deutschen Bundesbank ermittelte Marktzins (§ 253 Abs. 2 HGB) nach Maßgabe des Einzelbewertungsgrundsatzes zu Grunde gelegt.
Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Passivseite der Bilanz gebildet für Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung der Anlageposten und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2010 ist im beigefügten Anlagenspiegel dargestellt.

Im Rahmen eines unentgeltlichen Betriebsüberlassungsvertrages wurden der Gesellschaft von nahe stehenden Personen sämtliche den Einrichtungen dienende Vermögensgegenstände, welche nicht zu bilanzieren sind, mit Ausnahme des Eigentums an den Betriebsgrundstücken mit der Maßgabe übertragen, dass diese diese Kindergärten weiterführt. Die nicht übertragenen Betriebsgrundstücke werden uneingeschränkt unentgeltlich zur Nutzung überlassen.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
Altersteilzeit	39.156,13	28.900,00
Sanierungsgeld KZVK	32.398,54	24.398,54
Sonstige Personalrückstellungen	10.500,00	0,00
Prüfungs-, Beratungs-, Gerichts- und Anwaltkosten	5.600,00	5.500,00
Urlaub, Überstunden, Bereitschaftsdienste und Zeitzuschläge	3.700,00	2.200,00
Berufsgenossenschaftsbeiträge	3.200,00	3.100,00
Jubiläumsrückstellung	1.587,00	200,00
Haushaltskonsolidierung	0,00	58.439,81
Übrige	1.842,05	1.842,05
	97.983,72	124.580,40

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind im Einzelnen im folgenden Verbindlichkeitenspiegel dargestellt:

	Gesamtbetrag 31.12.2010 EUR	mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	73.672,50	73.672,50
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	131.672,60	131.672,60
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	5.799,61	5.799,61
Sonstige Verbindlichkeiten	27.718,69	27.718,69
	238.863,40	238.863,40

Besicherungen für die Verbindlichkeiten bestehen nicht.

D. Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB

Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

E. Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB

Zum 31.12.2010 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus:

Mietvertrag mit einer Laufzeit bis zum 31. Juli 2015 in Höhe von insgesamt TEUR 42.

Daneben bestehen in untergeordnetem Umfang sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miete und Leasing von Betriebs- und Geschäftsausstattung.

Weitere sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

F. Sonstige Angaben

Zahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter gemäß § 285 Nr. 7 HGB

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 30 (Vorjahr: 28).

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans gemäß § 285 Nr. 10 HGB

Im Geschäftsjahr 2010 erfolgte die Geschäftsführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, durch

Herrn Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten

Herr Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Mitglieder des Verwaltungsrats gemäß § 285 Nr. 10 HGB

Im Geschäftsjahr 2010 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

- Herr Propst Manfred Paas, Gelsenkirchen (Vorsitzender)

- Frau Ingeborg Friemer-Klee, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen (stellvertretende Vorsitzende)

- Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i.R., Gelsenkirchen

- Herr Dr. Josef Wein, Personaldirektor i.R., Gelsenkirchen

- Herr Dipl.-Bw. Hans-Joachim Brüggemann, Referent im Bistum Essen, Essen (Vertreter des Caritasträgerwerks im Bistum Essen e.V.)

- Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen - beratendes Mitglied

- Herr Werner Cordes, Bankdirektor i.R., Herten - beratendes Mitglied

- Herr Detlef Siegert, Dipl. Ökonom, Gelsenkirchen

- Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus, Geschäftsführer i.R., Gelsenkirchen

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, einbezogen.

Angaben zu Verrechnungen gemäß § 285 Nr. 25 HGB

Nach § 246 Abs. 2 Satz 3 HGB waren Aktivwerte zur Insolvenzsicherung in Höhe von EUR 24.345,60 mit Altersteilzeitrückstellungen in Höhe von EUR 63.501,73 verrechnet. Diesbezüglich zu verrechnende Aufwendungen und Erträge liegen nicht vor.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Es wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 120.360,41 zusammen mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Gelsenkirchen, den 6. Juni 2011

Ralf-Peter Weingarten

	ANSCHAFFUNGS- UND HERSTELLUNGSKOSTEN
	1. Jan. 2010	Zugänge	Abgänge	31. Dez. 2010
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	15.381,18	417.274,83	0,00	432.656,01
2. Technische Anlagen und Maschinen	13.612,85	0,00	0,00	13.612,85
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	185.618,13	25.317,70	4.302,81	206.633,02
	214.612,16	442.592,53	4.302,81	652.901,88

	AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN
	1. Jan. 2010	Zuführungen	Auflösungen	31. Dez. 2010
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	11.030,18	8.621,83	0,00	19.652,01
2. Technische Anlagen und Maschinen	6.943,85	938,00	0,00	7.881,85
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	132.311,13	20.387,70	4.302,81	148.396,02
	150.285,16	29.947,53	4.302,81	175.929,88

	NETTOBUCHWERTE
	31. Dez. 2010	31. Dez. 2009
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	413.004,00	4.351,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	5.731,00	6.669,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	58.237,00	53.307,00
	476.972,00	64.327,00

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS

An die St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2010 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen.

Bonn, den 7. Juni 2011

FGS Flick Gocke Schaumburg GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Hoppen, Wirtschaftsprüfer

Vater, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Verwaltungsrates

der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH,

der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH,

der St. Augustinus Heime GmbH und

der St. Augustinus Kindergarten GmbH

für das Jahr 2010

Der Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der im Auftrag der Gesellschafter auch die Verwaltungsratsaufgaben der oben genannten Gesellschaften übernimmt, hat sich im Geschäftsjahr 2010 intensiv mit der Lage der einzelnen Gesellschaften befasst und die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben wahrgenommen. Der Verwaltungsrat hat die Geschäftsführung auf der Grundlage mündlicher und schriftlicher Berichterstattung beraten und überwacht sowie mit Zielvorgaben geführt.

Personelle Veränderungen im Verwaltungsrat

Herr Erich Dömges als Vertreter des Caritasträgerwerk im Bistum Essen e.V. ist nach Vollendung seines 65. Lebensjahres zum 31. Dezember 2009 aus dem Verwaltungsrat ausgeschieden. Als sein Nachfolger wurde Herr Dipl.-Bw. Hans-Joachim Brüggemann vom Caritasträgerwerk im Bistum Essen e.V. in den Verwaltungsrat entsandt.

Im Berichtsjahr 2010 hatte der Verwaltungsrat folgende Mitglieder:

- Herr Propst Manfred Paas - Vorsitzender -

- Frau Ingeborg Friemer-Klee, - stellvertretende Vorsitzende -

- Herr Dipl.-Bw. Hans-Joachim Brüggemann (Vertreter des Caritasträgerwerk im Bistum Essen e.V.)

- Herr Rudolf Heib

- Herr Dipl.-Kfm. Detlef Siegert

- Herr Dr. Josef Wein

- Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus

- Herr Dipl.-Ing. Friederich-Wilhelm Bischoping - beratendes Mitglied -

- Herr Werner Cordes - beratendes Mitglied -

Sitzungen des Verwaltungsrates

Im Berichtsjahr 2010 haben vier turnusmäßige Sitzungen des Verwaltungsrates stattgefunden. Darin berichtete die Geschäftsführung regelmäßig und umfassend über den Geschäftsverlauf und die wirtschaftliche Lage der Gesellschaften und des Konzernunternehmens, die Unternehmensplanung einschließlich der Finanz-, Investitions- und Personalplanung, die Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage, die internen und externen Maßnahmen zur Qualitätskontrolle einschließlich des Risikomanagements sowie über weitere wesentliche Geschäftsvorfälle und Maßnahmen.

Darüber hinaus wurde mit den Chefärzten und Direktorien beider Krankenhäuser in einer gemeinsamen Sondersitzung unter dem Arbeitstitel "Zukunft der beiden Gelsenkirchener Marienhospitäler" die strategische Positionierung der beiden Krankenhäuser diskutiert und beraten.

Geschäftsvorgänge, insbesondere solche, die nach Gesetz und Satzung der Zustimmung des Verwaltungsrates bedürfen, wurden dem Verwaltungsrat vorgelegt und in den vier ordentlichen im Jahre 2010 stattgefundenen Verwaltungsratssitzungen ausführlich behandelt und entschieden.

In allen Sitzungen hat der Verwaltungsrat eingehend die geschäftliche Entwicklungen der verschiedenen Einrichtungen geprüft und sich darüber informiert. Weitere wichtige Entscheidungen betrafen unter anderem:

- Beratung über die einheitliche Trägerschaft beider Marienhospitäler ("Eine GmbH").

- Beratung über die medizinische Ausrichtung der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH und der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH.

- Beratung über den Fortgang der Gespräche mit der Katholischen Kliniken Emscher-Lippe GmbH (KKEL).

- Beratung über die rechtliche Überprüfung der von der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse (KZVK) eingeforderten Sanierungsgelder und Beitragszuschüsse Ost.

- Beratung über die Ansiedlung der KV-Notfallpraxis der Kassenärztlichen Vereinigung Westfalen-Lippe an den Standort Marienhospital Gelsenkirchen.

- Beratungen über den Umbau bzw. die Erweiterung der Pflege- und Betreuungseinrichtung St. Vinzenz - Hauses.

- Beratung über die Umbauten der Kindergärten hinsichtlich der Betreuung von Unter-3 jährigen-Kindern (U3) sowie über den Aufbau einer Kinderbetreuungseinrichtung am Marienhospital Gelsenkirchen unter den Aspekten "Vereinbarkeit von Beruf und Familie" sowie "Ärzte- und Pflegepersonalmangel".

- Beratung über die weitere Vorgehensweise gegenüber dem Bistum Essen, da derzeit den Kindergärten der St. Augustinus Kindergarten GmbH der kirchliche Trägeranteil vom Bistum Essen nicht zugewiesen wird.

Ferner hat der Verwaltungsrat den Wirtschafts- und Investitionsplanplan 2010 der jeweiligen Gesellschaften beraten und verabschiedet. Darüber hinaus wurde der Verwaltungsratsvorsitzende in regelmäßigen Gesprächen mit dem Geschäftsführer über wesentliche Entscheidungen informiert.

Zur Wahrung seiner Aufgaben hat der Verwaltungsrat zudem den "Bau- und Investitionsausschuss", die "Personalauswahlkommission" und die "Verhandlungskommission" eingerichtet, die die Arbeit im Gremium effektiv unterstützen. Die Ausschüsse bereiten Beschlüsse des Verwaltungsrates sowie Themen vor, die im Gremium zu behandeln sind.

Jahresabschlussprüfung

Die Jahresabschlüsse und der Konzernabschluss sowie die Berichte über die Lage der Gesellschaften für das Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010 sind von der Flick Gocke Schaumburg GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Bonn, die von der Gesellschafterversammlung zum Abschlussprüfer bestellt wurden, geprüft und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden. Sie entsprechen den gesetzlichen Vorschriften und vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

In der Verwaltungsratssitzung vom 06. Juli 2011 hat der Abschlussprüfer über die Ergebnisse seiner Prüfung ausführlich berichtet und stand für Auskünfte zur Verfügung.

Die Prüfung der Jahresabschlüsse, des Konzernabschlusses, der Berichte über die Lage der Gesellschaften und des Konzerns für das Geschäftsjahr 01.01.2010 bis zum 31.12.2010 sowie die Feststellungen zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 53 HGRG haben keinen Anlass zu Beanstandungen gegeben.

Die Prüfungsberichte für die jeweiligen Gesellschaften haben dem Verwaltungsrat vorgelegen, der sie nach eingehender Erörterung zustimmend zur Kenntnis genommen hat. Nach dem abschließenden Ergebnis der eigenen Prüfung stimmt der Verwaltungsrat den Jahresabschlüssen, dem Konzernabschluss, den Lageberichten und dem Konzernlagebericht der Geschäftsleitung zu und spricht der Gesellschafterversammlung die Empfehlung aus, die Jahresabschlüsse zu billigen und anschließend auch festzustellen.

Der Verwaltungsrat bedankt sich bei der Geschäftsführung, dem Direktorium, den weiteren Verantwortlichen sowie den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der Gesellschaft für die engagierte und erfolgreiche Arbeit im abgelaufenen Geschäftsjahr. Mit Ihrem Einsatz und Ihrer Kompetenz haben sie maßgeblich zum wirtschaftlichen Erfolg der Gesellschaften beigetragen.

Gelsenkirchen, im Juli 2011

Für den Verwaltungsrat

Propst Manfred Paas

- Vorsitzender -

Auszug aus dem Protokoll der 18. Gesellschafterversammlung

der St. Augustinus Kindergarten GmbH am 03. August 2011

TOP 1 Feststellung des Jahresabschlusses 2010

Herr Weingarten erläutert den Jahresabschluss 2010 für den Gesamtkonzern, die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften.

Die Jahresabschlüsse und die Lageberichte wurden von der Partnerschaft Flick, Gocke, Schaumburg (im Folgenden FGS) gemäß den gesetzlichen und satzungsgemäßen Vorgaben geprüft. Auch für das Jahr 2010 wurde der Prüfungsauftrag um die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung satzungsgemäß erweitert.

Es wurde seitens der FGS für den Gesamtkonzern und für alle Betriebsgesellschaften uneingeschränkte Bestätigungsvermerke erteilt.

[…]

Gemäß der von der FGS vorgelegten Prüfung des Jahresberichtes für das Jahr 2010 wird damit der Jahresabschluss einstimmig festgestellt.

Eine entsprechende Empfehlung des Verwaltungs- bzw. Aufsichtsrates vom 06.07.2011 lag vor.

TOP 2 Entscheidung über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Gesellschafterversammlung beschließt einstimmig, den Gewinn des Jahres 2010 in Höhe von

120.360,41 € bei der St. Augustinus Kindergarten GmbH […] auf das Jahr 2011 zu übertragen.

TOP 3 Entlastung des Verwaltungsrates und des Geschäftsführers

[…]

Dem Verwaltungsrat und dem Geschäftsführer wird einstimmig Entlastung erteilt.

[…]

Gelsenkirchen, 03.08.2011

gez. Propst Manfred Paas, Vors. der Gesellschafterversammlung

gez. Peter Weingarten, Protokollführer

34:Tae71,

St. Augustinus Kindergarten GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008

Bilanz zum 31. Dezember 2008

A K T I V A

	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	50.938,00	40.717,00
I. Sachanlagen	50.938,00	40.717,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	6.602,00	5.773,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	7.607,00	8.545,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	36.729,00	26.399,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	175.924,31	212.325,53
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	144.592,71	18.243,21
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	575,00	0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	142.429,48	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	1.588,23	18.243,21
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	31.331,60	194.082,32
	226.862,31	253.042,53

P A S S I V A

	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. EIGENKAPITAL	2.931,53	47.892,40
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Kapitalrücklage	59.636,77	59.636,77
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-62.873,56	66.303,75
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-44.960,87	-129.177,31
B. RÜCKSTELLUNGEN	95.980,40	89.604,66
1. Sonstige Rückstellungen	95.980,40	89.604,66
C. VERBINDLICHKEITEN	62.233,38	60.212,97
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.674,41	10.725,84
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.327,66	10.242,22
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	2.179,39	1.000,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	45.051,92	38.244,91
- davon aus Steuern: EUR 9.549,02 (Vorjahr: EUR 10.601,48)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	65.717,00	55.332,50
	226.862,31	253.042,53

ST. AUGUSTINUS KINDERGARTEN GMBH, GELSENKIRCHEN GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2008

	2008 EUR	2007 EUR
1. Umsatzerlöse	893.928,22	851.007,67
2. Sonstige betriebliche Erträge	155.698,26	3.932,41
- davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
3. Materialaufwand	-104.462,91	-87.776,76
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-32.907,77	-23.278,08
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-71.555,14	-64.498,68
4. Personalaufwand	-796.048,40	-732.621,33
a) Löhne und Gehälter	-633.477,01	-583.083,59
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	-162.571,39	-149.537,74
- davon für Altersversorgung: EUR 24.857,76 (Vorjahr: EUR 23.220,17)
- davon aus Fördermitteln nach dem KHG: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
5. Abschreibungen	-18.667,30	-18.270,79
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-180.509,75	-153.557,37
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	5.101,01	8.108,86
8. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-44.960,87	-129.177,31

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2008

ST. AUGUSTINUS KINDERGARTEN GMBH, GELSENKIRCHEN

A. Gliederung des Jahresabschlusses

Die St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

B. Angaben zu den angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (gemäß § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, so weit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert von mehr als EUR 150,00 bis zu einem Wert von EUR 1.000,00 wurden in Anlehnung an steuerliche Vorschriften entsprechend der Sammelpostenbildung über fünf Jahre linear abgeschrieben.

Forderungen wurden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, wurden angemessene Wertabschläge vorgenommen.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert bewertet.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Passivseite der Bilanz gebildet für Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung der Anlageposten und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2008 ist im beigefügtem Anlagespiegel dargestellt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR

Haushaltskonsolidierung	58.439,81	58.439,81
Sanierungsgeld KZVK	20.298,54	16.522,80
Prüfungs-, Beratungs-, Gerichts- und Anwaltkosten	6.700,00	4.800,00
Berufsgenossenschaftsbeiträge	3.400,00	3.400,00
Urlaub, Überstunden, Bereitschaftsdienste und Zeitzuschläge	2.300,00	3.600,00
Übrige	4.842,05	2.842,05
	95.980,40	89.604,66

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind im Einzelnen im folgenden Verbindlichkeitenspiegel dargestellt:


	Gesamtbetrag 31.12.2008 EUR	mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.674,41	9.674,41
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.327,66	5.327,66
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	2.179,39	2.179,39
Sonstige Verbindlichkeiten	45.051,92	45.051,92
	62.233,38	62.233,38

Besicherungen für die Verbindlichkeiten bestehen nicht.

D. Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB

Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

E. Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB

Zum 31.12.2008 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus:

Gebäudereinigungsvertrag mit einer Laufzeit bis zum 31. Dezember 2011. Die diesbezüglichen Aufwendungen betrugen im Geschäftsjahr TEUR 20.

Weitere sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

F. Sonstige Angaben

Zahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter gemäß § 285 Nr. 7

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 25 (Vorjahr: 25).

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans gemäß § 285 Nr. 10 HGB

Im Geschäftsjahr 2008 erfolgte die Geschäftsführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, durch

Herr Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten

Herr Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Mitglieder des Verwaltungsrats gemäß § 285 Nr. 10 HGB

Im Geschäftsjahr 2008 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

- Herr Propst Manfred Paas, Gelsenkirchen (Vorsitzender)

- Frau Ingeborg Friemer-Klee, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen (stellvertretende Vorsitzende)

- Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i.R., Gelsenkirchen

- Herr Dr. Josef Wein, Personaldirektor i.R., Gelsenkirchen

- Herr Erich Dömges, Oberrechtsrat, Essen (Vertreter des Caritasträgerwerks im Bistum Essen e.V.)

- Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen - beratendes Mitglied

- Herr Werner Cordes, Bankdirektor i.R., Herten - beratendes Mitglied

- Herr Luidger Wolterhoff, Geschäftsführer, Gelsenkirchen

- Herr Detlef Siegert, Dipl. Ökonom, Gelsenkirchen

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, einbezogen.

Unterlassen von Angaben

Folgende Angaben wurden unterlassen:

Die Angabe der Bezüge der Geschäftsführer nach § 285 Nr. 9 HGB ist gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterblieben.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Es wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 44.960,87 zusammen mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Gelsenkirchen, den 5. Mai 2009

Ralf-Peter Weingarten

	ANSCHAFFUNGS- UND HERSTELLUNGSKOSTEN
	1. Jan. 2008	Zugänge	Abgänge	31. Dez. 2008
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	12.492,42	2.888,76	0,00	15.381,18
2. Technische Anlagen und Maschinen	13.612,85	0,00	0,00	13.612,85
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	139.867,86	25.999,54	10.744,60	155.122,80
	165.973,13	28.888,30	10.744,60	184.116,83

	AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN
	1. Jan. 2008	Zuführungen	Auflösungen	31. Dez. 2008
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	6.719,42	2.059,76	0,00	8.779,18
2. Technische Anlagen und Maschinen	5.067,85	938,00	0,00	6.005,85
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	113.468,86	15.669,54	10.744,60	118.393,80
	125.256,13	18.667,30	10.744,60	133.178,83

	NETTOBUCHWERTE
	31. Dez. 2008	31. Dez. 2007
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
	0,00	0,00
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	6.602,00	5.773,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	7.607,00	8.545,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	36.729,00	26.399,00
	50.938,00	40.717,00

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2008 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Bonn, den 6. Mai 2009

FGS Flick Gocke Schaumburg GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Hoppen, Wirtschaftsprüfer

Vater, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Verwaltungsrats

der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH,

der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH,

der St. Augustinus Heime GmbH und

der St. Augustinus Kindergarten GmbH

für das Jahr 2008

Gesellschaftsrechtliche Veränderung

Im Rahmen der bereits im Jahr 2006 aufgenommenen Gespräche zwischen der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, als Gesellschafter der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH, und der Stiftung Sankt Marien-Hospital Buer, als Gesellschafter der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH, wurde im Berichtsjahr eine Einigung darüber erzielt, dass die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH zu 80% an der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH und die Stiftung Sankt-Marien-Hospital Buer im Gegenzug mit 10% an der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH beteiligt wird. Ab September 2007 steht nunmehr die Sankt Marien-Hospital Buer GmbH unter dem Dach der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.

Personelle Veränderungen im Verwaltungsrat

Im Zuge der Neustrukturierung des Bistums Essen wurde am 15. August 2007 die neue Großgemeinde "Katholische Pfarrgemeinde Propstei St. Augustinus, Gelsenkirchen" gegründet. Damit einher ging die Auflösung des "alten" und die Neuwahl des "neuen" Kirchenvorstandes im November 2007.

Mit der Neugründung der Großgemeinde "Katholischen Pfarrgemeinde Propstei St. Augustinus, Gelsenkirchen" und bis zur konstituierenden Sitzung des neuen Kirchenvorstandes im Januar 2008 setzte sich der Verwaltungsrat wie folgt zusammen:

Stimmberechtigte Mitglieder:

- Herr Propst Manfred Paas - Vorsitzender -

- Herr Rudolf Heib

- Herr Dr. Josef Wein

- Herr Erich Dömges (Vertreter des Caritasträgerwerk im Bistum Essen e.V.)

Beratende Mitglieder:

- Frau Ingeborg Friemer-Klee

- Herr Josef Frank

- Herr Dipl-Kfm. Gerhard Krentzek

- Herr Dipl.-Ing. Friederich-Wilhelm Bischoping

- Herr Dipl.-Oec. Peter Bonk

- Herr Dipl.-Ing. Markus Kabuth

- Herr Karl Heinrich Schneider

Vertreter der Stiftung Sankt Marien-Hospital Buer als beratende Mitglieder:

- Herr Dipl.-Ing. Friederich-Wilhelm Bischoping

- Herr Werner Cordes

Seit der konstituierenden Sitzung des neuen Kirchvorstandes am 8. Januar 2008 setzt sich der Verwaltungsrat wie folgt zusammen:

- Herr Propst Manfred Paas - Vorsitzender -

- Frau Ingeborg Friemer-Klee, - stellvertretende Vorsitzende -

- Herr Erich Dömges (Vertreter des Caritasträgerwerk im Bistum Essen e.V.)

- Herr Rudolf Heib

- Herr Dipl.-Kfm. Detlef Siegert

- Herr Dr. Josef Wein

- Herr Luidger Wolterhoff

- Herr Dipl.-Ing. Friederich-Wilhelm Bischoping - beratendes Mitglied -

- Herr Werner Cordes - beratendes Mitglied -

Der Verwaltungsrat dankt den ausgeschiedenen Mitgliedern für ihre konstruktiven und sachkundigen Beiträge sowie für die gute und vertrauensvolle Zusammenarbeit zum Wohle des Unternehmens und aller Mitarbeitenden.

Schwerpunkte der Beratungen

Der Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der im Auftrag der Gesellschafter auch die Verwaltungsratsaufgaben der oben genannten Gesellschaften übernimmt, hat im abgelaufenen Geschäftsjahr die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben in vier turnusmäßigen Sitzungen wahrgenommen und die Geschäftsführung durch den Geschäftsführer auf der Grundlage mündlicher und schriftlicher Berichterstattung überwacht und mit Zielvorgaben geführt. Er hat sich vom Geschäftsführer regelmäßig und umfassend über den Geschäftsverlauf und die wirtschaftliche Lage der Gesellschaften und des Konzernunternehmens, die Unternehmensplanung einschließlich der Finanz-, Investitions- und Personalplanung, die Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage, die internen und externen Maßnahmen zur Qualitätskontrolle sowie über weitere wesentliche Geschäftsvorfälle und Maßnahmen unterrichten lassen. Darüber hinaus wurde in zwei Sondersitzungen die strategische Positionierung der beiden Krankenhäuser nach Vorstellung durch eine externe Unternehmensberatung diskutiert und beraten.

Geschäftsvorgänge, insbesondere solche, die nach Gesetz und Satzung der Zustimmung des Verwaltungsrates bedürfen, wurden ihm vorgelegt und in den vier ordentlichen im Jahre 2008 stattgefundenen Verwaltungsratssitzungen ausführlich behandelt und entschieden.

Verabschiedung eines Organisationsplans für den Gesamtkonzern St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.

Eingliederung der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH in den Gesamtkonzern der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.

Beratung über die medizinische Ausrichtung der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH und der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

Beratung der zukünftigen strategischen Ausrichtung des Marienhospitals Gelsenkirchen auf Basis eines durch eine externe Unternehmensberatung erarbeiteten Strategiekonzeptes.

Einstellung von Herrn Dipl.-Kfm. Sönke Thomas zum Verwaltungsdirektor und Berufung zum Prokuristen der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

Beratung über das Risikofrüherkennungssystem und der Korruptionsprävention in der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH und Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

Beratung über einen Umbau bzw. Erweiterung des St. Vinzenz - Hauses Pflege- und Betreuungseinrichtung

Beratung über der Verlängerung des EDV-Vertrags mit der Firma T-Systems SfH (Solution for Health)

Gespräche mit dem Bistum Essen, da derzeit nur dem KiTa-Zweckverband, nicht aber den Kindergärten der St. Augustinus Kindergarten GmbH der kirchliche Trägeranteil vom Generalvikar zugewiesen wird. Die vom Bistum Essen erst 1996 mitbegründete Kindergarten GmbH ist bis jetzt weiterhin ausgeschlossen.

Ferner hat der Verwaltungsrat die Wirtschafts- und Investitionspläne 2008 aller Gesellschaften beraten und verabschiedet. Zusätzlich zu der intensiven Arbeit im Plenum und in den Ausschüssen wurde der Verwaltungsratsvorsitzende in regelmäßigen Gesprächen mit dem Geschäftsführer über wesentliche Entscheidungen informiert.

Jahresabschlussprüfung

Die Jahresabschlüsse und der Konzernabschluss sowie die Berichte über die Lage der Gesellschaften für das Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008 sind von der Flick Gocke Schaumburg GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Bonn, die von der Gesellschafterversammlung zum Abschlussprüfer bestellt wurden, geprüft und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden. Sie entsprechen den gesetzlichen Vorschriften und vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

In der Verwaltungsratssitzung vom 12. Mai 2009 hat der Abschlussprüfer über die Ergebnisse seiner Prüfung ausführlich berichtet und stand für Auskünfte zur Verfügung.

Die Prüfung der Jahresabschlüsse, des Konzernabschlusses, der Berichte über die Lage der Gesellschaften und des Konzerns für das Geschäftsjahr 01.01.2008 bis zum 31.12.2008 sowie die Feststellungen zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 53 HGRG haben keinen Anlass zu Beanstandungen gegeben.

Der Verwaltungsrat spricht der Geschäftsführung, dem Direktorium, den weiteren Verantwortlichen sowie den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern aller Konzerngesellschaften für die geleistete erfolgreiche und engagierte Arbeit im Berichtsjahr 2008 Dank und Anerkennung aus.

Gelsenkirchen, im Mai 2009

Für den Verwaltungsrat

Propst Manfred Paas

- Vorsitzender -

Auszug aus dem Protokoll der 16. Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Kindergarten GmbH am 11. August 2009

TOP 1 Feststellung des Jahresabschlusses 2008

Herr Weingarten erläutert den Jahresabschluss 2008 für den Gesamtkonzern, die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften.

Die Jahresabschlüsse und die Lageberichte wurden von der FLICK GOCKE SCHAUMBURG GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Bonn gemäß den gesetzlichen und satzungsgemäßen Vorgaben geprüft. Auch für das Jahr 2008 wurde der Prüfungsauftrag um die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung satzungsgemäß erweitert.

Es wurde seitens der FGS GmbH für den Gesamtkonzern und alle Gesellschaften uneingeschränkte Bestätigungsvermerke erteilt.

(...)

Das negative Ergebnis der St. Augustinus Kindergarten GmbH resultiere aus den nach wie vor nicht vom Bistum gezahlten Trägeranteilen.

(...)

Gemäß der von der FGS GmbH vorgelegten Prüfung des Jahresberichtes für das Jahr 2008 wird damit der Jahresabschluss einstimmig festgestellt. Eine entsprechende Empfehlung des Verwaltungsrates vom 12.05.2009 lag vor.

TOP 2 Entscheidung über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Gesellschafterversammlung beschließt einstimmig, den Verlust des Jahres 2008 in Höhe von 44.960,87 € bei der St. Augustinus Kindergarten GmbH (…) auf das Jahr 2009 zu übertragen.

TOP 3 Entlastung des Verwaltungsrates und des Geschäftsführers

Dem Verwaltungsrat und dem Geschäftsführer wird einstimmig Entlastung erteilt.

Gelsenkirchen, 11.08.2009

Propst Manfred Paas, Vors. der Gesellschafterversammlung

Peter Weingarten, Protokollführer

35:Te066,

St. Augustinus Kindergarten GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Bilanz

Aktiva

	31.12.2007	31.12.2006
	€	€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen	40.717,00	27.019,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	18.243,21	185.979,39
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	194.082,32	86.439,72
	212.325,53	272.419,11
	253.042,53	299.438,11

Passiva

	31.12.2007	31.12.2006
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Kapitalrücklage	59.636,77	59.636,77
III. Gewinnvortrag	66.303,75	96.114,63
IV. Jahresfehlbetrag	-129.177,31	-29.810,88
	47.892,40	177.069,71
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	89.604,66	70.379,31
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.725,84	17.853,03
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
€ 10.725,84; Vorjahr € 17.853,03)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.000,00	0,00
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
€ 1.000,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	10.242,22	19.201,05
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
€ 10.242,22; Vorjahr € 19.201,05)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	38.244,91	14.935,01
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
€ 38.244,91; Vorjahr € 14.935,01)
(davon aus Steuern € 10.601,48; Vorjahr € 0,00)
	60.212,97	51.989,09
D. Rechnungsabgrenzungsposten	55.332,50	0,00
	253.042,53	299.438,11
Gelsenkirchen, den 2. Juni 2008
Peter Weingarten
(Geschäftsführer)

Gewinn- und Verlustrechnung

	2007	2006
	€	€
1. Umsatzerlöse	851.007,67	830.079,67
2. Sonstige betriebliche Erträge	3.932,41	1.359,11
	854.940,08	831.438,78
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	23.278,08	17.875,11
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	64.498,68	57.186,65
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	583.083,59	566.822,42
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung	149.537,74	142.757,67
(davon für Altersversorgung € 23.220,17;
Vorjahr € 21.525,55)
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen	18.270,79	13.166,15
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	153.557,37	66.809,24
Zwischenergebnis	-137.286,17	-33.178,46
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	8.108,86	3.367,58
8. Jahresfehlbetrag	-129.177,31	-29.810,88

Anhang

Der Jahresabschluss der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2007 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Der Betrieb der Kindergärten wurde zum 1. Januar 1996 auf die St. Augustinus Kindergarten GmbH übertragen. Gemäß Betriebsüberlassungsvertrag wurden mit Ausnahme der Grundstücke mit aufstehenden Gebäuden sämtliche Vermögensgegenstände und Schulden des Sondervermögens der Katholische Propsteigemeinde St. Augustinus, Gelsenkirchen, auf die GmbH zu Buchwerten übertragen.

Sämtliche Ansatz- und Bewertungsmaßstäbe wurden ebenfalls übernommen und weitergeführt.

Nach den Bestimmungen des Betriebsüberlassungsvertrages wurde der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, der Grundbesitz mit aufstehenden Gebäuden unentgeltlich zur Nutzung überlassen.

Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten bilanziert, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen. Die Abschreibungen erfolgen planmäßig nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer. Im Jahr des Zugangs werden Gegenstände des beweglichen Sachanlagevermögens pro rata temporis abgeschrieben; geringwertige Anlagegüter werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und im Folgejahr als Abgang gezeigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind einzeln mit ihrem Nennwert angesetzt.

Die Kapitalrücklage setzt sich unverändert aus dem Saldo aus den zum 1. Januar 1996 übernommenen Vermögensgegenständen und Schulden zusammen.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist in nachfolgender Aufgliederung dargestellt:

Anlagennachweis

	Entwicklung der Anschaffungswerte
	01.01.2007	Zugang	Abgang	31.12.2007
	€	€	€	€
Sachanlagen
Bauten auf fremden Gründstücken	12.492,42	0,00	0,00	12.492,42
Technische Anlagen	13.612,85	0,00	0,00	13.612,85
Betriebs- und Geschäftsausstattung	116.448,58	31.968,79	8.549,51	139.867,86
	142.553,85	31.968,79	8.549,51	165.973,13

	Entwicklung der Abschreibungen
	01.01.2007	Zugang	Abgang	31.12.2007
	€	€	€	€
Sachanlagen
Bauten auf fremden Gründstücken	4.758,42	1.961,00	0,00	6.719,42
Technische Anlagen	4.129,85	938,00	0,00	5.067,85
Betriebs- und Geschäftsausstattung	106.646,58	15.371,79	8.549,51	113.468,86
	115.534,85	18.270,79	8.549,51	125.256,13

	Restbuchwerte
	31.12.2007	31.12.2006
	€	€
Sachanlagen
Bauten auf fremden Gründstücken	5.773,00	7.734,00
Technische Anlagen	8.545,00	9.483,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung	26.399,00	9.802,00
	40.717,00	27.019,00

Sämtliche in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden unter einem gesonderten Posten mit entsprechender Bezeichnung ausgewiesen.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

An Mitarbeitern (Kopfzahl) wurden im Jahresdurchschnitt beschäftigt:

Angestellte
Pädagogisches Personal	22,8
Hauswirtschafterinnen, Küchen- und Hilfspersonal	2,0
	24,8

Die Aufgliederung der Abschreibungen ist dem Anlagennachweis zu entnehmen.

Geschäftsführung und Mitglieder des Verwaltungsrates

Die Geschäftsführung wurde im Berichtsjahr durch Herrn Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten, Essen, wahrgenommen.

Die Angabe der Gesamtbezüge des Geschäftsführers ist in Anwendung des Wahlrechts gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterblieben.

Verwaltungsrat

Zu Mitgliedern des Verwaltungsrates waren im Geschäftsjahr 2007 bestellt:

Herr Propst Manfred Paas, Gelsenkirchen

- Vorsitzender -

Frau Ingeborg Friemer-Klee, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen

- stellvertretende Vorsitzende - (ab August 2007 beratendes Mitglied)

Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i.R., Gelsenkirchen

Herr Dr. Josef Wein, Personaldirektor i.R., Gelsenkirchen

Herr Erich Dömges, Oberrechtsrat, Essen

- Vertreter des Caritasträgerwerks im Bistum Essen e.V. -

Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen

- beratendes Mitglied -

Herr Werner Cordes, Bankdirektor i.R., Herten

- beratendes Mitglied - (ab September 2007)

Herr Joachim Herden, Steuerberater, Gelsenkirchen (bis August 2007)

Herr Josef Frank, Lehrer i. R., Gelsenkirchen (ab August 2007 beratendes Mitglied)

Herr Dipl.-Ing. Markus Kabuth, Öffentlich bestellter und vereidigter Sachverständiger,

- beratendes Mitglied - (ab August 2007)

Herr Karl Heinrich Schneider, Studiendirektor,

- beratendes Mitglied - (ab August 2007)

Herr Dipl.-Oec. Peter Bonk, Wirtschaftsprüfer

- beratendes Mitglied - (ab August 2007)

Die Mitglieder des Verwaltungsrates erhielten vereinbarungsgemäß keine Bezüge.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH einbezogen.

Gelsenkirchen, den 2. Juni 2008

Peter Weingarten

(Geschäftsführer)

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2007 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Geschäftsführers der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Geschäftsführers sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Düsseldorf, den 4. Juni 2008

PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Norbert Wiechers, Wirtschaftsprüfer
ppa. Sabine Bönnen, Wirtschaftsprüferin

Bericht des Verwaltungsrats
der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH,
der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH,
der St. Augustinus Heime GmbH und
der St. Augustinus Kindergarten GmbH
für das Jahr 2007

Gesellschaftsrechtliche Veränderung

Personelle Veränderungen im Verwaltungsrat

Bis zur Neugründung der Großgemeinde "Katholischen Pfarrgemeinde Propstei St. Augustinus, Gelsenkirchen" setzte sich der Verwaltungsrat wie folgt zusammen:

―	Herr Propst Manfred Paas - Vorsitzender -
―	Frau Ingeborg Friemer-Klee
―	Herr Rudolf Heib
―	Herr Dr. Josef Wein
―	Herr Joachim Herden
―	Herr Josef Frank
―	Herr Dipl-Kfm. Gerhard Krentzek
―	Herr Erich Dömges (Vertreter des Caritasträgerwerk im Bistum Essen e.V.)
―	Herr Dipl.-Ing. Friederich-Wilhelm Bischoping - beratendes Mitglied -

Zudem wurden zum 01. August 2007 durch den Kirchenvorstand der Propstei St. Augustinus als beratende Mitglieder in den Verwaltungsrat berufen:

―	Herr Dipl.-Oec. Peter Bonk
―	Herr Dipl.-Ing. Markus Kabuth
―	Herr Karl Heinrich Schneider

Nach der Neugründung der Großgemeinde "Katholischen Pfarrgemeinde Propstei St. Augustinus, Gelsenkirchen" besteht der Verwaltungsrat bis zur konstituierenden Sitzung des neuen Kirchenvorstandes im Januar 2008 aus folgenden Mitgliedern:

Stimmberechtigte Mitglieder:

―	Herr Propst Manfred Paas - Vorsitzender -
―	Herr Rudolf Heib
―	Herr Dr. Josef Wein
―	Herr Erich Dömges (Vertreter des Caritasträgerwerk im Bistum Essen e.V.)

Beratende Mitglieder:

―	Frau Ingeborg Friemer-Klee
―	Herr Josef Frank
―	Herr Dipl-Kfm. Gerhard Krentzek
―	Herr Dipl.-Ing. Friederich-Wilhelm Bischoping
―	Herr Dipl.-Oec. Peter Bonk
―	Herr Dipl.-Ing. Markus Kabuth
―	Herr Karl Heinrich Schneider

Gemäß der Entsendungsmitteilung vom 04. September 2007 der Stiftung Sankt Marien-Hospital Buer wurden als beratende Mitglieder in den Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH bestellt:

―	Herr Dipl.-Ing. Friederich-Wilhelm Bischoping
―	Herr Werner Cordes

Aus dem Verwaltungsrat schied Herr Joachim Herden im August 2007 aus persönlichen Gründen aus. Für seine konstruktive Zusammenarbeit spricht ihm der Verwaltungsrat seinen Dank aus.

Schwerpunkte der Beratungen

Der Verwaltungsrat der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, der im Auftrag der Gesellschafter auch die Verwaltungsratsaufgaben der oben genannten Gesellschaften übernimmt, hat im abgelaufenen Geschäftsjahr die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben wahrgenommen und die Geschäftsführung durch den Geschäftsführer auf der Grundlage mündlicher und schriftlicher Berichterstattung überwacht und mit Zielvorgaben geführt. Er hat sich vom Geschäftsführer regelmäßig und umfassend über den Geschäftsverlauf und die wirtschaftliche Lage der Gesellschaften und des Konzernunternehmens, die Unternehmensplanung einschließlich der Finanz-, Investitions- und Personalplanung, die Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage, die internen und externen Maßnahmen zur Qualitätskontrolle sowie über weitere wesentliche Geschäftsvorfälle und Maßnahmen unterrichten lassen.

Geschäftsvorgänge, insbesondere solche, die nach Gesetz und Satzung der Zustimmung des Verwaltungsrates bedürfen, wurden ihm vorgelegt und in den vier ordentlichen im Jahre 2007 stattgefundenen Verwaltungsratssitzungen ausführlich behandelt und entschieden.

•	Überwachung, Fortentwicklung und Abschluss der Gespräche mit dem Sankt Marien-Hospital Buer.
•	Eingliederung der Sankt Marien-Hospitals Buer GmbH in den Gesamtkonzern der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH.
•	Empfehlung an die Gesellschafterversammlung der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, die Stammeinlage der Sankt Marien-Hospital Buer GmbH auf 3 Mio. € zu erhöhen. Die erforderliche Einlage soll von den Gesellschaftern im Verhältnis des bisherigen Stammkapitals aufgebracht werden.
•	Beratung der strategischen Ausrichtung des Marienhospitals Gelsenkirchen auf Basis eines durch eine externe Unternehmensberatung erarbeiteten Strategiekonzeptes.
•	Gründung der Humanitas Pflegedienst Gelsenkirchen GmbH (Gesellschafter: Marienhospital Gelsenkirchen GmbH (49%), Humanitas Verwaltungs- und Beteiligungs- GmbH (51%)).
•	Umsetzung des mit dem Neustrukturierungsprozess des Bistums Essen gemachten Angebotes der St. Augustinus Heime GmbH an die Kirchengemeinden in der zukünftigen Großgemeinde St. Augustinus, die Bewirtschaftung bzw. Verwaltung von Wohn- und Geschäftshäusern zu übernehmen mit dem weiteren Angebot, Mitarbeiter der Kirchengemeinden in die Dienste des Konzernverbundes der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH zu übernehmen. Zudem wird das gesamte durch die Umstrukturierung beim Bistum Essen freiwerdende Personal (Pfarrsekretärinnen, Küster, Reinigungskräfte) in die St. Augustinus Heime GmbH überführt.
•	Gesprächsaufnahme mit dem Bistum Essen, da mit dem Neustrukturierungsprozess des Bistums Essen und dem Nichtbeitritt unserer beiden Kindergärten in den KiTa-Zweckverband der Generalvikar die Entscheidung getroffen hat, den Trägeranteil ab 01. August 2007 für beide Kindergärten nicht zuzuweisen.
•	Ernennung von Herrn Dr. med. Jens Richter zum 01. Juli 2007 als Chefarzt der Orthopädie für den aus Altersgründen ausgeschiedenen Herrn Dr. Klaus-Dirk Wessels.
•	Ernennung von Herrn Prof. Dr. med. Philipp Dost zum 01. Juli 2007 als Ärztlichen Direktor für den aus Altersgründen ausgeschiedenen Herrn Dr. med. Klaus-Dirk Wessels.
•	Berufung von Herrn Dipl. Oec. Gottfried Bühlbecker zum Prokuristen aller Gesellschaften des Konzernverbundes.

Ferner hat der Verwaltungsrat die Wirtschafts- und Investitionspläne 2007 aller Gesellschaften beraten und verabschiedet. Darüber hinaus wurde der Verwaltungsratsvorsitzende in regelmäßigen Gesprächen mit dem Geschäftsführer über wesentliche Entscheidungen informiert.

Jahresabschlussprüfung

Die Jahresabschlüsse und der Konzernabschluss sowie die Berichte über die Lage der Gesellschaften für das Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007 sind von Pricewaterhouse Coopers AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Düsseldorf, die von der Gesellschafterversammlung zum Abschlussprüfer bestellt wurden, geprüft und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden. Sie entsprechen den gesetzlichen Vorschriften und vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

In der Verwaltungsratssitzung vom 17. Juni 2008 hat der Abschlussprüfer über die Ergebnisse seiner Prüfung ausführlich berichtet und stand für Auskünfte zur Verfügung.

Die Prüfung der Jahresabschlüsse, des Konzernabschlusses, der Berichte über die Lage der Gesellschaften und des Konzerns für das Geschäftsjahr 01.01.2007 bis zum 31.12.2007 sowie die Feststellungen zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 53 HGRG haben keinen Anlass zu Beanstandungen gegeben.

Der Verwaltungsrat dankt der Geschäftsführung, dem Direktorium, den weiteren Verantwortlichen sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für die im Berichtsjahr geleistete erfolgreiche und engagierte Arbeit.

Der Schwesternkonvent der Armen Dienstmägde Jesu Christi am Marienhospital Gelsenkirchen wurde zum 31.12.2007 aufgelöst. Für die erfolgreiche prägende Arbeit am Marienhospital Gelsenkirchen spricht der Verwaltungsrat der Ordensgemeinschaft seinen besonderen Dank aus.

Gelsenkirchen, im Juni 2008

Für den Verwaltungsrat

Propst Manfred Paas

- Vorsitzender -

Auszug aus dem Protokoll der 15. Gesellschafterversammlung
der St. Augustinus Kindergarten GmbH am 14. August 2008

TOP 1 Feststellung des Jahresabschlusses 2007

Herr Weingarten erläutert den Jahresabschluss 2007 für den Gesamtkonzern, die St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH und deren Betriebsgesellschaften.

Die Jahresabschlüsse und die Lageberichte wurden von der PricewaterhouseCoopers AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft und der BDO Deutsche Warentreuhand AG, Köln gemäß den gesetzlichen und satzungsgemäßen Vorgaben geprüft. Auch für das Jahr 2007 wurde der Prüfungsauftrag um die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung satzungsgemäß erweitert.

Es wurde seitens der PWC bzw. der BDO für den Gesamtkonzern und alle Gesellschaften uneingeschränkte Bestätigungsvermerke erteilt.

[…]

3.	Das negative Ergebnis der St. Augustinus Kindergarten GmbH begründet Herr Weingarten insbesondere mit dem Wegfall des Trägeranteils des Bistums Essen. Die möglichen Lösungen in Bezug auf den Erhalt des Eigenkapitals der Gesellschaft werden eingehend diskutiert.

[…]

Gemäß der von der PWC vorgelegten Prüfung des Jahresberichtes für das Jahr 2007 wird damit der Jahresabschluss einstimmig festgestellt.

Eine entsprechende Empfehlung des Verwaltungsrates vom 17.06.2008 lag vor.

TOP 2 Entscheidung über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Gesellschafterversammlung beschließt einstimmig, den Gewinn des Jahres 2007 in Höhe von
- 129.177,31 € bei der St. Augustinus Kindergarten GmbH (…) auf das Jahr 2008 zu übertragen.

TOP 3 Entlastung des Verwaltungsrates und des Geschäftsführers

[…]

Dem Verwaltungsrat und dem Geschäftsführer wird einstimmig Entlastung erteilt.

[…]

Gelsenkirchen, 14.08.2008

gez. Propst Manfred Paas, Vors. der Gesellschafterversammlung

gez. Peter Weingarten, Protokollführer

36:T95f6,

St. Augustinus Kindergarten GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

Aktiva

			31.12.2006	31.12.2005
			€	€
A.	Anlagevermögen
	Sachanlagen		27.019,00	25.939,00
B.	Umlaufvermögen
	I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	185.979,39	186.748,39
	II.	Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	86.439,72	91.332,63
			272.419,11	278.081,02
C.	Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	63,27
			299.438,11	304.083,29

Passiva

			31.12.2006	31.12.2005
			€	€
A.	Eigenkapital
	I.	Gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
	II.	Kapitalrücklage	59.636,77	59.636,77
	III.	Gewinnvortrag	96.114,63	104.208,62
	IV.	Jahresfehlbetrag	-29.810,88	-8.093,99
			177.069,71	206.880,59
B.	Rückstellungen
	Sonstige Rückstellungen		70.379,31	57.475,29
C.	Verbindlichkeiten
	1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	17.853,03	12.630,81
		(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
		€ 17.853,03; Vorjahr € 12.630,81)
	2.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	19.201,05	6.972,82
		(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
		€ 19.201,05; Vorjahr € 6.972,82)
	3.	Sonstige Verbindlichkeiten	14.935,01	20.123,78
		(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
		€ 14.935,01; Vorjahr € 20.123,78)
			51.989,09	39.727,41
			299.438,11	304.083,29

Gelsenkirchen, den 29. Mai 2007

Peter Weingarten

(Geschäftsführer)

Gewinn- und Verlustrechnung

			2006	2005
			€	€
1.	Umsatzerlöse		830.079,67	776.937,64
2.	Sonstige betriebliche Erträge		1.359,11	4.016,87
			831.438,78	780.954,51
3.	Materialaufwand
	a)	Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	17.875,11	16.595,48
	b)	Aufwendungen für bezogene Leistungen	57.186,65	46.483,32
4.	Personalaufwand
	a)	Löhne und Gehälter	566.822,42	534.919,41
	b)	Soziale Abgaben und Aufwendungen für
		Altersversorgung und für Unterstützung	142.757,67	132.676,25
		(davon für Altersversorgung € 21.525,55;
		Vorjahr € 19.640,57)
5.	Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
	des Anlagevermögens und Sachanlagen		13.166,15	4.377,08
6.	Sonstige betriebliche Aufwendungen		66.809,24	57.370,65
	Zwischenergebnis		-33.178,46	-11.467,68
7.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		3.367,58	3.373,69
8.	Jahresfehlbetrag		-29.810,88	-8.093,99

Anlagennachweis für das Geschäftsjahr
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2006

	Entwicklung der Anschaffungswerte
	01.01.2006	Zugang	Abgang	31.12.2006
	€	€	€	€
Sachanlagen
Bauten auf fremden Gründstücken	9.680,54	2.811,88	0,00	12.492,42
Technische Anlagen	13.612,85	0,00	0,00	13.612,85
Betriebs- und Geschäftsausstattung	105.622,67	11.434,27	608,36	116.448,58
	128.916,06	14.246,15	608,36	142.553,85

	Entwicklung der Abschreibungen				Restbuchwerte
	01.01.2006	Zugang	Abgang	31.12.2006	31.12.2006	31.12.2005
	€	€	€	€	€	€
Sachanlagen
Bauten auf fremden Gründstücken	3.265,54	1.492,88	0,00	4.758,42	7.734,00	6.415,00
Technische Anlagen	3.190,85	939,00	0,00	4.129,85	9.483,00	10.422,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung	96.520,67	10.734,27	608,36	106.646,58	9.802,00	9.102,00
	102.977,06	13.166,15	608,36	115.534,85	27.019,00	25.939,00

Anhang

Der Jahresabschluss der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2006 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Sämtliche Ansatz- und Bewertungsmaßstäbe wurden ebenfalls übernommen und weitergeführt.

Nach den Bestimmungen des Betriebsüberlassungsvertrages wurde der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, der Grundbesitz mit aufstehenden Gebäuden unentgeltlich zur Nutzung überlassen.

Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten bilanziert, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen. Die Abschreibungen erfolgen planmäßig nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer. Im Jahr des Zugangs werden Gegenstände des beweglichen Sachanlagevermögens pro rata temporis abgeschrieben; geringwertige Anlagegüter werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und im Folgejahr als Abgang gezeigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind einzeln mit ihrem Nennwert angesetzt.

Die Kapitalrücklage setzt sich unverändert aus dem Saldo aus den zum 1. Januar 1996 übernommenen Vermögensgegenständen und Schulden zusammen.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist in nachfolgender Aufgliederung dargestellt:

(Hier gesonderte Excel-Datei "Entwicklung Anlagevermögen" einfügen)

Sämtliche in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen an den Gemeindeverband (€ 108.768,97) sowie sonstige Vermögensgegenstände (€ 77.210,42).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden unter einem gesonderten Posten mit entsprechender Bezeichnung ausgewiesen.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

An Mitarbeitern (Kopfzahl) wurden im Jahresdurchschnitt beschäftigt:

Angestellte
Pädagogisches Personal	18,6
Vorpraktikantinnen	2,2
Hauswirtschafterinnen, Küchen- und Hilfspersonal	3,0
	23,8

Die Aufgliederung der Abschreibungen ist dem Anlagennachweis zu entnehmen.

Geschäftsführung und Mitglieder des Verwaltungsrates

Die Geschäftsführung wurde im Berichtsjahr durch Herrn Dipl.-Volksw. Ralf-Peter Weingarten, Essen, wahrgenommen.

Die Angabe der Gesamtbezüge des Geschäftsführers ist in Anwendung des Wahlrechts gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterblieben.

Der Verwaltungsrat besteht aus:

Herr Propst Manfred Paas, Gelsenkirchen
- Vorsitzender -

Frau Ingeborg Friemer-Klee, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen
- stellvertretende Vorsitzende -

Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i.R., Gelsenkirchen

Herr Dr. Josef Wein, Personaldirektor i.R., Gelsenkirchen

Herr Joachim Herden, Steuerberater, Gelsenkirchen

Herr Erich Dömges, Oberrechtsrat, Essen
- Vertreter des Caritasträgerwerks im Bistum Essen e.V. -

Herr Josef Frank, Lehrer i.R., Gelsenkirchen

Externer Berater des Verwaltungsrates:

Herr Dipl. Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen

Die Mitglieder des Verwaltungsrates erhalten vereinbarungsgemäß keine Bezüge.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH einbezogen.

Gelsenkirchen, den 29. Mai 2007

Peter Weingarten

(Geschäftsführer)

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der St. Augustinus Kindergarten GmbH, Gelsenkirchen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Geschäftsführers der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Geschäftsführers sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Düsseldorf, den 30. Mai 2007

PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

(Wiechers) (ppa. Bönnen)
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüferin

37:T3d3a0,

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Gelsenkirchen

Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVSEITE

	31.12.2019		31.12.2018
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.158.447,00		505.977,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	6.334.925,21		7.126.790,86
		7.493.372,21	7.632.767,86
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	84.614.944,92		87.663.177,31
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.649.911,74		5.049.193,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	17.988.949,11		19.399.068,11
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	6.270.407,28		4.754.799,87
		113.524.213,05	116.866.238,29
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00		25.000,00
2. Beteiligungen	163.390,00		163.390,00
3. Sonstige Ausleihungen	248.625,00		249.625,00
		437.015,00	438.015,00
		121.454.600,26	124.937.021,15
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	5.392.802,56		5.663.107,19
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	3.318.658,68		3.019.110,49
		8.711.461,24	8.682.217,68
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	37.727.767,85		32.932.522,65
2. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	12.428.211,67		8.188.708,92
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	21.389,67		14.691,78
4. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	825,70		2.954,13
5. Forderungen gegen Gesellschafter	30.160,58		67.268,79
6. Sonstige Vermögensgegenstände	4.534.717,01		4.613.255,70
		54.743.072,48	45.819.401,97
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		27.546.182,47	35.203.458,06
		91.000.716,19	89.705.077,71
C. Rechnungsabgrenzungsposten		337.347,73	292.171,41
		212.792.664,18	214.934.270,27

PASSIVSEITE

	31.12.2019		31.12.2018
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	52.000,00		52.000,00
II. Kapitalrücklage	6.463.153,38		6.463.153,38
III. nicht beherrschende Anteile	6.865.919,35		6.251.383,06
IV. Gewinnvortrag	16.170.481,73		20.681.317,28
V. Konzernergebnis	2.912.456,72		-4.510.467,55
		32.464.011,18	28.937.386,17
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung		11.501.284,19	11.501.284,19
C. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG	70.617.809,63		71.896.392,08
2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand	1.552.502,38		1.716.846,51
3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter	772.842,50		847.969,50
		72.943.154,51	74.461.208,09
D. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	11.111.572,70		16.806.326,46
2. Steuerrückstellungen	59.021,04		322.756,82
3. Sonstige Rückstellungen	37.277.426,06		36.645.301,49
		48.448.019,80	53.774.384,77
E. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.321.381,33		13.542.785,08
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 932.344,70			(964.064,51)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 11.389.036,63			(12.578.720,57)
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.519.591,08		1.273.620,66
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 2.519.591,08			(1.273.620,66)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.558.295,64		9.656.311,79
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 8.632.951,18			(8.522.883,79)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 925.344,46			(1.133.428,00)
4. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	13.878.706,97		12.888.573,42
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 13.878.706,97			(12.888.573,42)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
5. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur	68.164,78		52.821,15
Finanzierung des Anlagevermögens
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 68.164,78			(52.821,15)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
6. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.336.422,02		1.437.410,42
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 102.448,55			(100.988,40)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 1.233.973,47			(1.336.422,02)
7. Sonstige Verbindlichkeiten	7.193.108,61		6.806.272,31
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 7.193.108,61			(6.806.272,31)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			(0,00)
davon aus Steuern € 2.599.161,01			(2.576.145,87)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 88.183,71			(24.717,30)
		46.875.670,43	45.657.794,83
F. Rechnungsabgrenzungsposten		560.524,07	602.212,22
		212.792.664,18	214.934.270,27

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019

	2019		2018
	€	€	€
1. Umsatzerlöse	293.772.739,14		291.857.762,03
2. Erhöhung oder Verminderung (-) des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	299.548,19		- 622.109,71
3. Sonstige betriebliche Erträge	30.520.612,49		30.348.175,77
		324.592.899,82	321.583.828,09
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	43.264.710,55		42.781.155,04
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	15.308.398,58		15.301.732,35
		58.573.109,13	58.082.887,39
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	172.813.160,05		168.189.676,98
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	39.712.294,24		38.370.514,29
davon für Altersversorgung € 10.464.048,53			(10.140.425,47)
		212.525.454,29	206.560.191,27
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		12.589.310,82	12.053.056,15
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		36.050.107,49	48.425.617,21
8. Erträge aus Beteiligungen		5.643,82	5.645,80
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		17.054,50	19.946,70
davon aus der Abzinsung von Rückstellungen € 5.690,62			(6.609,27)
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		851.155,11	1.490.847,48
davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen € 442.659,07			(979.059,91)
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		371.143,52	303.152,74
12. Konzernergebnis nach Steuern		3.655.317,78	- 5.306.331,65
13. Sonstige Steuern		128.324,77	113.970,03
14. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag (-)		3.526.993,01	- 5.420.301,68
15. Nicht beherrschende Anteile		614.536,29	- 909.834,13
16. Konzernergebnis		2.912.456,72	- 4.510.467,55

Anhang zum Jahresabschluss 2019

I. Allgemeine Angaben

Der Konzernabschluss sowie der Konzernlagebericht zum 31. Dezember 2019 der St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen, wurden nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

II. Konsolidierungskreis und Stichtag

Im Einzelnen sind folgende Unternehmen in den Konzernabschluss zum 31. Dezember 2019 einbezogen:

Gesellschaft	Sitz	Gezeichnetes Kapital	Beteiligung
		T€	%
Marienhospital Gelsenkirchen GmbH ^*	Gelsenkirchen	1.535,0	85,0
Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH ^*	Gelsenkirchen	3.000,0	80,0
St. Augustinus Heime GmbH ^*	Gelsenkirchen	511,3	90,0
St. Augustinus Kindergarten GmbH ^*	Gelsenkirchen	51,1	100,0
Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH ^*	Gelsenkirchen	25,8	94,0
Elisabeth-Krankenhaus GmbH ^*	Gelsenkirchen	256,0	100,0
gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i. L.	Gelsenkirchen	25,0	100,0
Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- ^*	Gladbeck	2.585,0	94,9
KKEL-Service GmbH ^*	Gladbeck	25,0	100,0
Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH - KBG GmbH	Gelsenkirchen	37,3	65,8

^* Diese Gesellschaften machen hinsichtlich der Offenlegung nach § 325 ff. HGB von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 3 HGB Gebrauch.

Die Wirtschafts- und Service-Gesellschaft Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH wurde wegen untergeordneter Bedeutung (§ 296 Abs. 2 HGB) nicht in den Konzernabschluss einbezogen.

An folgenden Unternehmen besteht eine Beteiligung:

Gesellschaft	Sitz	Gezeichnetes Kapital	Beteiligung	Eigenkapital	Ergebnis 2019
		T€	%	T€	T€
Wirtschafts- und Service-Gesellschaft Sankt
Marien-Hospital Buer gGmbH	Gelsenkirchen	25,0	100,0	-25	-7
HUMANITAS Pflegedienste Gelsenkirchen GmbH ^*	Gelsenkirchen	100,0	49,0	365	-95
Emmaus-Hospiz St. Hedwig Resse gGmbH	Gelsenkirchen	25,3	40,0	549	244

^* Die Daten betreffen das Jahr 2018

Der Konsolidierungskreis ist gegenüber dem Vorjahr unverändert.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Zeitpunkte der Erstkonsolidierung (§ 301 Abs. 2 Satz 2 HGB) ergeben sich für die in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen wie folgt:

Gesellschaft	Datum
Marienhospital Gelsenkirchen GmbH	1. Januar 1996
Sankt Marien-Hospital Buer gGmbH	1. Januar 2007
St. Augustinus Heime GmbH	1. Januar 1996
St. Augustinus Kindergarten GmbH	1. Januar 1996
Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH	25. Juni 2015
Elisabeth-Krankenhaus GmbH	25. Juni 2015
gemeinnützige Gesundheitszentrum Erle GmbH i. L.	25. Juni 2015
Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL -	1. Januar 2018
KKEL-Service GmbH	1. Januar 2018
Kirchliches Bildungszentrum für Gesundheitsberufe im Revier GmbH-KBG GmbH	1. Januar 2018

Der sich aus der Erstkonsolidierung zum 1. Januar 2018 der Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH - KKEL -ergebende aktivische Unterschiedsbetrag in Höhe von T€ 7.919 wurde als Geschäfts- oder Firmenwerte aktiviert. Die Nutzungsdauer beläuft sich auf zehn Jahre, da eine voraussichtliche Nutzungsdauer nicht verlässlich geschätzt werden kann.

Forderungen und Verbindlichkeiten zwischen den in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen werden gegeneinander aufgerechnet.

Konzerninterne Umsatzerlöse wie auch andere konzerninterne Erträge wurden mit den auf sie entfallenden Aufwendungen verrechnet.

Eine Zwischenergebniseliminierung ist nicht vorzunehmen.

Die separate Entwicklung des Konzerneigenkapitals ist nach § 297 Abs. 1 HGB Bestandteil des Konzernabschlusses und nach DRS 22 im Rahmen des Konzerneigenkapitalspiegels gesondert dargestellt.

IV. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Nutzungsdauer Sachanlagen:

Gebäude und Gebäudeteile (Einbauten):	15 bis 50 Jahre
Außenanlagen:	5 bis 15 Jahre
Technische Anlagen:	5 bis 10 Jahre
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung:	5 bis 10 Jahre

Die Finanzanlagen sind zu ihren Anschaffungskosten oder den ihnen beizulegenden niedrigeren Werten angesetzt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz für Zahlungen vor dem Bilanzstichtag gebildet, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

In Ausübung des Wahlrechts nach Art. 28 EGHGB wurden Rückstellungen für unmittelbare Pensionen und ähnliche Verpflichtungen bilanziert. Der auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnung unter Anwendung der Richttafeln RT 2018 G von Klaus Heubeck und unter Berücksichtigung eines Zinssatzes von 2,71 % (im Vorjahr 3,21 %), nach der Projected-Unit-Credit-Methode (PUC-Methode) ermittelte Erfüllungsbetrag der Verpflichtung aus unmittelbaren Pensionszusagen, für die die Berechtigten einen Rechtsanspruch vor dem 1. Januar 1987 erworben haben (sog. Altzusagen), betrug zum Bilanzstichtag 4.199 T€ (Vorjahr 3.962 T€). Der ausschüttungsgesperrte Betrag i. S. d. § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB (Unterschied aufgrund Marktzinssatzzeitraum von zehn Jahren statt sieben Jahren) beträgt T€ 259.

Von den Rückstellungen für Pensionen wurden Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen in Höhe von TEUR 1.613 (Vorjahr T€ 1.538) abgesetzt. Der beizulegende Zeitwert der Rückdeckungsversicherung zum 31. Dezember 2019 beträgt TEUR 1.613 und entspricht den Anschaffungskosten.

Den Arbeitnehmern der Konzerngesellschaften wird eine Zusatzversorgung gewährt, die über die kirchliche Zusatzversorgungskasse (KZVK Köln) abgewickelt wird. Bis 2019 wurde für die sog. Deckungslücke im Abrechnungsverband S der KZVK (in dem alle Ansprüche und Anwartschaften von Arbeitnehmern geführt werden, die auf vor dem 1. Januar 2002 nach dem Umlageverfahren entrichteten Beiträgen beruhen) ein jährlich zusätzlicher Finanzierungsbeitrag geleistet. Dieser Finanzierungsbeitrag wird durch die Änderung der Satzung zum 1.1.2020 durch einen Angleichungsbetrag für die Jahre 2020 bis 2026 ersetzt. Zudem verzichtete die KZVK auf einen Teil der Finanzierungsbeiträge für die Jahre 2016 bis 2018. Der Verzicht führte zu einer Rückstellungsauflösung in Höhe von T€ 1.109. Im Jahr 2019 wurde ein Finanzierungsbeitrag in Höhe von T€ 2.208 als Rückstellung passiviert.

Eine Bilanzierung der daraus entstehenden mittelbaren Versorgungszusagen haben die Konzerngesellschaften gemäß Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB zum Teil in Vorjahren ausgeübt. Durch die Satzungsänderung zum 1. Januar 2020 ist die Berechnungsweise des notwendigen Erfüllungsbetrages gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB der mittelbaren Pensionsverpflichtung dahin geändert worden, dass anstatt der Barwert der insgesamt zu erwartenden Mehrbeiträge der Finanzierungsbeiträge nunmehr die insgesamt zu erwartenden Angleichungsbeiträge der Jahre 2020 bis 2026 als beste Schätzung herangezogen wurden. Der der daraus resultierende positive Ergebniseffekt wurde im Berichtsjahr als Einmalbetrag ertragswirksam erfasst (T€ 5.196). Die Rückstellung zum 31.12.2019 beträgt nunmehr T€ 8.525 (Vorjahr T€ 14.382). Die Erfüllungsbeträge werden mit den durchschnittlichen Marktzinssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB der vergangen zehn Geschäftsjahre entsprechend abgezinst.

Vermögensgegenstände (T€ 788), die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersteilzeitverpflichtungen (T€ 1.326) dienen, wurden mit diesen Schulden verrechnet. Die verrechneten Vermögensgegenstände wurden dabei mit ihrem beizulegenden Zeitwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages für die noch nicht veranlagten Steuern und Ergebnisse der vergangenen Betriebsprüfung gebildet.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Passivseite der Bilanz gebildet für Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

V. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die für einen Teilbetrieb erforderlichen Grundstücke stehen im Eigentum einer Gesellschafterin und sind dem Konzern im Wege der Erbbaupacht seit dem 1. Januar 1999 für 99 Jahre überlassen.

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2019

	Entwicklung der Anschaffungswerte
Bilanzposten	Stand am 1.1.2019	Zugänge lfd. Jahr	Umbuchungen	Abgänge
	€	€	€	€
1	2	3	4	5
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	7.646.588,73	1.282.356,64	0,00	0,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	7.918.656,51	0,00	0,00	0,00
	15.565.245,24	1.282.356,64	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	180.463.019,99	1.009.035,19	447.176,53	78.961,99
2. Technische Anlagen und Maschinen	45.834.665,97	296.633,30	0,00	354.100,13
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	135.553.606,02	4.812.632,86	0,00	5.589.799,83
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	4.754.799,87	2.146.199,58	- 447.176,53	183.415,64
	366.606.091,85	8.264.500,93	0,00	6.206.277,59
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	175.897,84	0,00	0,00	0,00
3. Sonstige Finanzanlagen	252.904,80	0,00	0,00	1.000,00
	453.802,64	0,00	0,00	1.000,00
	382.625.139,73	9.546.857,57	0,00	6.207.277,59

	Entwicklung der Anschaffungswerte	Entwicklungen der Abschreibungen
Bilanzposten	Stand am 31.12.2019	Gesamte Abschreibungen Stand am 1.1.2019	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Umbuchungen
	€	€	€	€
1	6	7	8	9
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.928.945,37	7.140.611,73	629.886,64	0,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	7.918.656,51	791.865,65	791.865,65	0,00
	16.847.601,88	7.932.477,38	1.421.752,29	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	181.840.269,72	92.799.842,68	4.504.444,11	0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	45.777.199,14	40.785.472,97	695.914,56	0,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	134.776.439,05	116.154.537,91	5.967.199,86	0,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	6.270.407,28	0,00	0,00	0,00
	368.664.315,19	249.739.853,56	11.167.558,53	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	175.897,84	12.507,84	0,00	0,00
3. Sonstige Finanzanlagen	251.904,80	3.279,80	0,00	0,00
	452.802,64	15.787,64	0,00	0,00
	385.964.719,71	257.688.118,58	12.589.310,82	0,00

	Entwicklungen der Abschreibungen		Restbuchwerte
Bilanzposten	Entnahme für Abgänge	Gesamte Abschreibungen Stand am 31.12.2019	(Stand 31.12.2019)	(Stand 31.12.2018)
	€	€	€	€
1	10	11	12	13
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	7.770.498,37	1.158.447,00	505.977,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	1.583.731,30	6.334.925,21	7.126.790,86
	0,00	9.354.229,67	7.493.372,21	7.632.767,86
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	78.961,99	97.225.324,80	84.614.944,92	87.663.177,31
2. Technische Anlagen und Maschinen	354.100,13	41.127.287,40	4.649.911,74	5.049.193,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.334.247,83	116.787.489,94	17.988.949,11	19.399.068,11
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	6.270.407,28	4.754.799,87
	5.767.309,95	255.140.102,14	113.524.213,05	116.866.238,29
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	25.000,00	25.000,00
2. Beteiligungen	0,00	12.507,84	163.390,00	163.390,00
3. Sonstige Finanzanlagen	0,00	3.279,80	248.625,00	249.625,00
	0,00	15.787,64	437.015,00	438.015,00
	5.767.309,95	264.510.119,45	121.454.600,26	124.937.021,15

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Leistungsverrechnungen.

Die Entwicklung und Gliederung des Eigenkapitals sind dem Konzerneigenkapitalspiegel zu entnehmen.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	Stand am 31.12.2019	Stand am 31.12.2018
	T€	T€
KZVK-Finanzierungsbeiträge 2016 - 2019	4.279	4.638
Übrige Personalkosten	14.737	12.437
MDK-Rückstellung/Sonstige Pflegesatzrisiken	3.740	3.199
Unterlassene Instandhaltung	2.910	3.261
Haftpflichtschäden	3.998	4.962
Rückzahlungsrisiken	1.910	849
Drohverlustrückstellung	4.327	5.700
Übrige	1.376	1.599
	37.277	36.645

Die Gesamtbeträge der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten sind der folgenden Aufstellung zu entnehmen:

	Davon mit einer Restlaufzeit von
Ausweis*	Gesamt	< 1 Jahr	> 1 Jahr	> 5 Jahren
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.321	932	11.389	7.623
	(13.543)	(964)	(12.579)	(8.789)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.520	2.520	0	0
	(1.274)	(1.274)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.558	8.633	925	315
	(9.656)	(8.523)	(1.133)	(467)
Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht	13.879	13.879	0	0
	(12.889)	(12.889)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens	68	68	0	0
	(53)	(53)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.336	102	1.234	809
	(1.437)	(101)	(1.336)	(918)
Sonstige Verbindlichkeiten	7.193	7.193	0	0
	(6.806)	(6.806)	(0)	(0)
	46.876	33.327	13.548	8.747
* Vorjahr in Klammern	(45.658)	(30.609)	(15.049)	(10.173)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden besichert.

Bei der St. Augustinus Heime GmbH erfolgt die Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 4.134 T€ (im Vorjahr 4.323 T€) bei der St. Augustinus Gelsenkirchen Stiftung, Gelsenkirchen, sowie bei der Katholischen Propsteipfarrei St. Augustinus, Gelsenkirchen, als Eigentümerinnen der Grundstücke.

Bei der Marienhospital Gelsenkirchen GmbH erfolgt die Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 974 T€ (im Vorjahr 1.168 T€) bei der St. Augustinus Gelsenkirchen Stiftung, Gelsenkirchen, als Eigentümerin der Grundstücke.

Weitere Besicherungen bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind Darlehensverbindlichkeiten.

VI. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse setzen sich wie folgt zusammen:

	2019	Vor-
	T€	T€
Erlöse aus Krankenhausleistungen	233.366	234.045
Erlöse aus Wahlleistungen	8.202	7.975
Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses	5.588	5.961
Nutzungsentgelte der Ärzte	6.053	5.513
Übrige Umsatzerlöse	40.563	38.363
	293.772	291.857

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden Rückstellungsauflösungen in Höhe von T€ 8.221 (Vorjahr: T€ 3.513) und zusätzlich periodenfremde Erträge von T€ 932 (Vorjahr: T€ 1.307) ausgewiesen. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen von T€ 320 (Vorjahr T€ 366) enthalten.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind außergewöhnliche Aufwendungen für Drohverluste aus einem Kooperationsvertrag in Höhe von T€ 4.327 enthalten.

VII. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen aus Miet-/Erbpacht-, Leasing- und Wartungsverträgen gegenüber Dritten in Höhe von T€ 13.210, davon T€ 11.132 mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Darüber hinaus existieren sonstige finanzielle Verpflichtungen aus diversen Betriebsüberlassungsverträgen zu leistenden Kapitaldienst.

2. Abschlussprüferhonorar

Der für den Abschlussprüfer der Gesellschaft erfasste Aufwand des Geschäftsjahres beträgt für:

•	Abschlussprüfungsleistungen 130 T€
•	Steuerberatungsleistungen 13 T€

3. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 4.260 (im Vorjahr 4.320).

4. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Folgende Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach Schluss des Geschäftsjahres eingetreten:

Die finanziellen und wirtschaftlichen Auswirkungen der im 1. Quartal 2020 ausgebrochenen Corona-Virus-Pandemie sind derzeit für die Gesellschaft, auf Grund der sich laufend ändernden Rahmenbedingungen, mit einer hohen Planungsunsicherheit für das Geschäftsjahr 2020 behaftet. Zahlreiche finanzielle Maßnahmen haben die Bundesregierung und die Bundesländer mittlerweile zügig umgesetzt, um die finanziellen Risiken der Unternehmen abzumildern. Insbesondere die Einrichtungen des Gesundheits- und Sozialwesen, als besonders kritische Infrastruktur, sollen so geschützt werden. Weitere Ausführungen zu den Risiken der Corona-Virus-Pandemie für die Konzerngesellschaften sind im Lagebericht angegeben.

5. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung setzt sich wie folgt zusammen:

Frau Susanne Minten, Dipl.-Kfm.,

Herrn Hendrik Nordholt, Dipl.-Kfm. (seit 1. April 2019).

Die Angabe der Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung des Mutterunternehmens für die Wahrnehmung ihrer Aufgaben wird in analoger Anwendung des § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.

6. Verwaltungsrat

Im Geschäftsjahr 2019 waren zu Mitgliedern des Verwaltungsrats bestellt:

―	Herr Propst Pottbäcker, Pfarrer, Gelsenkirchen (Vorsitzender)
―	Herr Dipl.-Bw. Franz-Josef Brockhaus, Geschäftsführer i. R., Gelsenkirchen (stellvertretender Vorsitzender) (bis 11. Juli 2019)
―	Herr Prof. Dr. Reiner Klenke, Regierungspräsident i.R., Gelsenkirchen (stellvertretender Vorsitzender) (ab 19. September 2019)
―	Frau Brigitte Betz, Rechtsanwältin, Gelsenkirchen (beratendes Mitglied)
―	Herr Dipl.-Ing. Friedrich-Wilhelm Bischoping, Ingenieur, Gelsenkirchen (beratendes Mitglied)
―	Herr Werner Cordes, Bankdirektor i. R., Herten (beratendes Mitglied)
―	Herr Andreas Grumpe, Apotheker, Gelsenkirchen
―	Herr Dr. Bernhard Hautkappe, Geschäftsführer i. R., Gelsenkirchen (beratendes Mitglied)
―	Herr Rudolf Heib, Sparkassendirektor i. R., Gelsenkirchen
―	Frau Sigrid Lichtendahl, Dipl.-Pädagogin, Gelsenkirchen
―	Herr Matthias Schmitt, Prokurist, Duisburg
―	Herr Detlef Siegert, Controller, Gelsenkirchen

Der Verwaltungsrat erhält für seine Tätigkeit im Geschäftsjahr vereinbarungsgemäß keine Bezüge.

7. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung des Mutterunternehmens schlägt der Gesellschafterversammlung vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Gelsenkirchen, den 22. Juli 2020

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH, Gelsenkirchen

Susanne Minten, Geschäftsführerin

Hendrik Nordholt, Geschäftsführer

Konzernkapitalflussrechnung

	2019	2018
	T€	T€
+/- Konzernjahresüberschuss einschließlich Ergebnisanteile anderer Gesellschafter	3.527	- 5.420
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens	12.590	12.053
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen	- 11.212	- 1.120
+/- Auflösung von Sonderpo

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Gelsenkirchen

Jahres- und Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021

Anhang zum Jahresabschluss 2021

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2021

Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

St. Augustinus Heime GmbH

St. Augustinus Heime GmbH

St. Augustinus Kindergarten GmbH

Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH

Elisabeth-Stift katholische caritative GmbH

Elisabeth-Krankenhaus GmbH

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH -KKEL- Gladbeck

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St. Augustinus Energie GmbH

St. Augustinus MVZ GmbH

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Marienhospital Gelsenkirchen GmbH

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Sankt Marien-Hospital Buer GmbH

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St. Augustinus Heime GmbH

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St. Augustinus Kindergarten GmbH

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH

Elisabeth-Stift Katholische caritative GmbH

Elisabeth Krankenhaus GmbH

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

Katholische Kliniken Emscher-Lippe GmbH

St. Augustinus Service GmbH

St. Augustinus MVZ GmbH

St. Augustinus Energie GmbH

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2021

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

Anhang zum Jahresabschluss 2021

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2021

Konzernkapitalflussrechnung

Konzerneigenkapitalspiegel

Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Gelsenkirchen

Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2020

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

Anhang zum Jahresabschluss 2020

Anlagennachweis zum 31. Dezember 2020

Konzernkapitalflussrechnung

Konzernlagebericht vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

Auszug aus dem Protokoll der Gesellschafterversammlung des Konzern St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH am 12. August 2021

St. Augustinus Gelsenkirchen GmbH

Gelsenkirchen

Jahres- und Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Anhang zum Jahresabschluss 2018

I. Allgemeine Angaben

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

III. Erläuterungen zur Bilanz

IV. Sonstige Angaben

Jahres- und Konzernabschluss
zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz
zum 31. Dezember 2018