Genossenschaft für Wohnungen
und Wohnungsbau e G

Fürstenwalde/ Spree

Jahresabschluss zum 31.Dezember 2006

Bilanz

			31.12.2006	31.12.2005
AKTIVA
		EUR	EUR	EUR
A. Ausstehende Einzahlungen auf
Geschäftsanteile			19.103,37	30.467,18
davon rückständig fällig	EUR 8.204,03
Vorjahr	EUR 11.097,99
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände			3.950,43	4.718,32
II. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten		11.302.816,43		11.061.384,07
2. Grundstücke mit Geschäftsbauten und
anderen Bauten		20.880,18		22.270,03
3. Grundstücke ohne Bauten		107.316,08		107.316,08
4. Betriebs- u. Geschäftsausstattung		2.055,00	11.433.067,69	2.165,89
III. Finanzanlagen
Beteiligungen			300,00	300,00
C. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen			170.302,07	173.252,57
II. Forderungen und sonstige Vermögens-
gegenstände
1. Forderungen aus Vermietung		28.959,89		34.948,04
2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		656,00		3.533,00
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		739,27		1.484,40
4. Sonstige Vermögensgegenstände		4.019,53	34.374,69	1.624,91
III. Flüssige Mittel
Kassenbestand und Guthaben
bei Kreditinstituten			149.077,22	111.632,52
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Geldbeschaffungskosten			10.356,72	12.401,89
Bilanzsumme			11.820.532,19	11.567.498,90
		31.12.2006		31.12.2005
PASSIVA
		EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Geschäftsguthaben
der mit Ablauf des Geschäftsjahres
ausgeschiedenen Mitglieder		19.835,05		25.455,01
der verbleibenden Mitglieder		465.794,30	485.629,35	471.418,60
davon rückständig fällige Einzahlungen der
ausscheidenden Mitglieder	EUR 3.397,80
Vorjahr 2005:	EUR 3.689,09
II. Sonderrücklagen gemäß § 27 Abs.2
DMBilG			5.078.173,25	5.078.173,25
davon gemäß § 17 Abs. 4
DMBilG	EUR 2.556,46
Vorjahr 2005	EUR 2.556,46
III. Verlustvortrag			-2.644.835,96	-1.924.451,55
IV. Jahresfehlbetrag/ -überschuss			417.102,65	-720.384,41
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen			38.012,97	27.988,65
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten			8.129.945,11	8.288.926,42
2. Verbindlichkeiten gegenüber
anderen Kreditgebern			48.932,33	56.902,05
3. Erhaltene Anzahlungen			179.621,70	173.439,39
4. Verbindlichkeiten aus Vermietung			21.622,95	19.542,61
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen			59.737,76	60.728,63
6. Sonstige Verbindlichkeiten			6.590,08	9.760,25
davon aus Steuern	EUR 834,95
Vorjahr	EUR 840,40
davon im Rahmen sozialer
Sicherheit	EUR 0,00
Vorjahr:	EUR 2.479,83
Bilanzsumme			11.820.532,19	11.567.498,90

Anhang zum Jahresabschluss 2006

1. Allgemeine Angaben

Der Abschluss des Geschäftsjahres 2006 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches, des Genossenschaftsgesetzes, der Satzung sowie des DMBilG aufgestellt. Der Abschluss wurde aus dem Buchwerk der Genossenschaft entwickelt und nach den handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt entsprechend der Verordnung über Formblätter für Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen vom 06. März 1987.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bewertet und werden planmäßig über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von drei Jahren linear abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und um die planmäßige lineare Abschreibung in der Regel entsprechend folgenden Gesamtnutzungsdauern vermindert:

	Jahre
- Wohngebäude	50
- Verwaltungsgebäude	25
- Außenanlagen	14
- Hof- und Wegebefestigung	10
- Garagen/ Stellplätze	12/14
- Betriebs- und Geschäftsausstattung	5/10

Abweichend hiervon wird von einer Verlängerung der Nutzungsdauer bei umfangreichen Modernisierungs- und Sanierungsmaßnahmen ausgegangen ( siehe hierzu Punkt 3. 1 ).

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Zugangsjahr 2006 voll abgeschrieben und deren Abgang unterstellt (vgl. § 6 Abs.2 EStG).

Nach dem am 27. Juni 1993 in Kraft getretenem Wohnungsgenossenschafts-Vermögensgesetz, ist die Genossenschaft auch Eigentümerin des von ihr, für Wohnzwecke genutzten, ehemals volkseigenen Grund und Bodens. Es wurden alle Zuordnungsbescheide erteilt.

Die Bewertung erfolgte nach den Richtlinien zur Um- bzw. Neubewertung von Wohngebäuden, Nichtwohngebäuden sowie Grund und Boden.

Die Beteiligungen ist zu Anschaffungskosten bilanziert.

Im Posten Unfertige Leistungen sind 170,3 Tsd. € noch nicht abgerechnete Betriebskosten des Jahres 2006 erfasst. Die Bewertung erfolgte mit dem Zahlbetrag unter Abzug von nichtumlagefähigen Kosten wie Leerstand, Betriebskosten für das Büro der Genossenschaft, Räume mit pauschalen Betriebskosten und Erstattungen einzelner Versorger für das Jahr 2006.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert ausgewiesen.

Rückstellungen sind in Höhe vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und erfassen alle erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet.

3. Erläuterung zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1. Bilanz

Zum Anlagevermögen wird auf den Anlagenspiegel, Anlage 1, verwiesen

Die im Jahr 2005 beendete Modernisierung der Karl-Liebknecht-Str. 56 - 59 mit einem Wertumfang von 1.183,6 Tsd. €, wurde als Maßnahme zur Verlängerung der Nutzungsdauer gewertet. Die Nutzungsdauer ist unter Anpassung des Abschreibungssatzes, um 15 Jahre verlängert worden.

Im Jahr 2005 erfolgte aufgrund eines Verkehrswertgutachtens für die Martin-Luther-Str. eine außerplanmäßige Abschreibung von 647,4 Tsd. €. Diese außerplanmäßige Abschreibung war um 519,3 Tsd. € zu hoch ermittelt und ist entsprechend in 2006 korrigiert worden. Darüber hinaus gab es, auch daraus abgeleitete, fehlerhafte Ansätze an Abschreibungen für das Jahr 2005, die in 2006 korrigiert wurden. Daraus ergibt sich insgesamt eine Erhöhung des Anlagevermögens.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

In dem Posten "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

In den Flüssigen Mittel sind treuhänderisch verwaltete Guthaben enthalten für Kautionen und Sicherheitseinbehalte von 6.207,27 EUR ( Vorjahr 9.254,26 EUR ).

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder werden brutto ausgewiesen. Die vor dem Anlagevermögen ausgewiesenen ausstehenden Einzahlungen auf Geschäftsanteile betreffen somit nur die verbleibenden Mitglieder. Die Guthaben der am Schluss des Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder werden dagegen netto ausgewiesen. Der unterschiedliche Ausweis ist durch die eingesetzte EDV bedingt.

Bei der Sonderrücklage gab es keine Änderungen gegenüber dem Vorjahr.

Für die sonstigen Rückstellungen wird auf den Rückstellungsspiegel in Anlage 2 verwiesen.

Die Verbindlichkeiten enthalten keine Beträge größeren Umfangs, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Zur Fristigkeit der Verbindlichkeiten, einschließlich deren Sicherheiten, wird auf den Verbindlichkeitsspiegel Anlage 3 verwiesen.

In der Bilanz nicht erfasste finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

3.2. Gewinn- und Verlustrechnung

In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind periodenfremde Erträge enthalten. Diese ergeben sich aus der Berichtigung der außerplanmäßigen Abschreibung im Jahr 2005, die für die Martin-Luther-Str. durchgeführt wurde und einer Berichtigung fehlerhafter Abschreibungen aus dem Jahr 2005 im Saldo

i. H. v. 503,7 Tsd. €. Darüber hinaus sind Erträge aus früheren Jahren aus einer Berichtigung eingestellter Darlehen von der EWE für die Umstellung von Heizgeräten in der Bilanz enthalten. Die in der Bilanz ausgewiesenen Darlehen von dieser Firma waren i. H. v. 6,0 Tsd. € zu hoch eingestellt.

4. Sonstige Angaben

Mitgliederbewegung

	Verbleibende	Geschäfts-
	Mitglieder	guthaben
		in EUR ( Brutto )
Stand 31.12.05	313	471.418,60
Zugänge
Neueintritte	12	3.067,80
Zeichnungen weiterer Anteile		15.339,00
Übertragungen	2	2.556,50
Einzahlungen
Korrektur frühere Jahre
Summe Zugänge:	14	20.963,30
Abgänge
Kündigung	12	17.895,50
durch Ausschluss	1	1.533,90
Tod	3	4.601,70
Übertragungen	2	2.556,50
Korrektur früherer Jahre
Summe Abgänge:	18	26.587,60
Stand 31.12.06	309	465.794,30

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder sind im Geschäftsjahr 2006 um 5.624,30 € gesunken. Die Genossenschaftsmitglieder haben im Falle der Insolvenz, beschränkt auf die Haftsumme von

1.789,55 €, Nachschüsse zu leisten. Die Haftsumme beträgt, bezogen auf 309 Mitglieder, 552.970,95 € und verringert sich gegenüber dem 31.12.2005 um 7.158,20 €.

Grundlage für die Haftsumme ist die Satzung der Genossenschaft § 14. Eine Eintragung im Genossenschaftsregister erfolgte trotz Antrag des Notars durch das Registergericht nicht. Eine Nachbesserung wurde über den Notar am 05.06.2007 veranlasst.

Mitarbeiter der Genossenschaft

Im Geschäftsjahr 2006 wurden drei kaufmännische Angestellte beschäftigt, davon ein Vorstandsmitglied

( als Vorstandsmitglied tätig bis 09/2006 ), eine Vollbeschäftigte und eine Teilzeitbeschäftigte.

Mitglieder des Vorstandes

Dem Vorstand gehörten im Jahr 2006 folgende Genossenschaftsmitglieder an.

Herr Klaus-Joachim Rau	- Vorsitzender	ehrenamtliches Vorstandsmitglied
Frau Johanna Schmalz	- stellv. Vorsitzende	ehrenamtliches Vorstandsmitglied
Herr Uwe Schmalz		hauptamtliches Vorstandsmitglied bis 09/2006
Frau Gudrun Zeipelt		ehrenamtliches Vorstandsmitglied
Frau Rita Orlik		ehrenamtliches Vorstandsmitglied

Mitglieder des Aufsichtsrates

Dem Aufsichtsrat gehörten im Jahr 2006 folgende Genossenschaftsmitglieder an.

Frau Waltraud Grüneberg	bis 24.06.06
Herr Günter Berndt	- Vorsitzender
Frau Monika Schmidt	- stellv. Vorsitzende
Herr Bernd Höhne	- 1.Schriftführer
Frau Michaela Frei	- 2.Schriftführerin
Herr Wolfgang Schulze

Zuständiger Prüfungsverband

Verband Berlin-Brandenburgischer Wohnungsunternehmen e.V.

Lentzeallee 107

14195 Berlin

Anlagenspiegel 2006

	Anschaffung/ Herstellungskosten 01.01.06	Zugänge 2006	Abgänge 2006	Anschaffung Herstellungskosten 31.12.06
	EUR	EUR	EUR	EUR

Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzession, gewerbliche
Schutzrechte, Lizenzen	15.344,60	3.248,00	0,00	18.592,60
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauen	14.422.815,12	0,00	0,00	14.422.815,12
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	36.428,40	800,00	0,00	37.228,40
Grundstücke ohne Bauten	107.316,08	0,00	0,00	107.316,08
Betriebs- Geschäftsausstattung	11.214,81	717,85	170,90	11.761,76
Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	14.577.774,41	1.517,85	170,90	14.579.121,36
Finanzanlagen
Beteiligungen	300,00	0,00	0,00	300,00
Gesamt	14.593.419,01	4.765,85	170,90	14.598.013,96

	Kumulierte Abschreibung 01.01.06	Zu- schreibung	Abschreibung des Geschäfts- jahres	Abschreibung auf Abgänge
	EUR	EUR	EUR	EUR

Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzession, gewerbliche
Schutzrechte, Lizenzen	10.626,28	0,00	4.015,89	0,00
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauen	3.361.431,05	520.380,39	278.948,03	0,00
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	14.158,37	28,18	2.218,03	0,00
Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	0,00
Betriebs- Geschäftsausstattung	9.048,92	23,05	851,79	170,90
Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	3.384.638,34	520.431,62	282.017,85	170,90
Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Gesamt	3.395.264,62	520.431,62	286.033,74	170,90

	Kumulierte Abschreibung 31.12.06	Buchwert 2006	Buchwert 2005
	EUR	EUR	EUR

Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzession, gewerbliche
Schutzrechte, Lizenzen	14.642,17	3.950,43	4.718,32
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauen	3.119.998,69	11.302.816,43	11.061.384,07
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	16.348,22	20.880,18	22.270,03
Grundstücke ohne Bauten	0,00	107.316,08	107.316,08
Betriebs- Geschäftsausstattung	9.706,76	2.055,00	2.165,89
Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	3.146.053,67	11.433.067,69	11.193.136,07
Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	300,00	300,00
Gesamt	3.160.695,84	11.437.318,12	11.198.154,39

Rückstellungsspiegel

	Stand am	Verbrauch	Auflösung	Zuführung	Stand am	davon für die Jahre
	01.01.2006				31.12.2006	2005	2006
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Rückstellungen für Betriebskostenabrechnung
umlagefähig	17.230,00	17.230,00	0,00	14.860,00	14.860,00		14.860,00
Rückstellungen für die Berufsgenossenschaft ( VBG )	700,00	479,45	220,55	438,08	438,08		438,08
Rückstellungen für Prüfung durch BBU	8.100,00	8.100,00	0,00	9.400,00	9.400,00		9.400,00
Rückstellung für Jahresabschluß und Steuererklärung	1.958,65	1.161,39	282,37	8.500,00	9.014,89	514,89	8.500,00
Rückstellungen für Betriebskostenabrechnung
nicht umlagefähig	0,00	0,00	0,00	4.300,00	4.300,00		4.300,00
Summe:	27.988,65	26.970,84	502,92	37.498,08	38.012,97	514,89	37.498,08

Verbindlichkeitenspiegel

	Insgesamt	davon mit einer Restlaufzeit von
					davon	Art der
		unter ein Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	gesichert	Sicherung
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	7.277.343,24	133.918,47	605.854,94	6.537.569,83	7.276.748,26	Grundschuld
zuzüglich Darlehen mit variablen Zins	852.601,87	28.399,00	115.804,00	708.398,87	852.601,87	Grundschuld
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	48.932,33	1.770,57	14.562,31	32.599,45		keine
Erhaltene Anzahlungen	179.621,70	179.621,70				keine
Verbindlichkeiten aus Vermietung	21.622,95	21.622,95				keine
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	59.737,76	55.191,05	4.546,71			keine
Sonstige Verbindlichkeiten	6.590,08	6.590,08				keine
Summe:	8.446.449,93	427.113,82	740.767,96	7.278.568,15	8.129.350,13

Fürstenwalde, 20.06.2007

Genossenschaft für Wohnungen
und Wohnungsbau e G
Fürstenwalde/Spree

Der Vorstand

Rau, Klaus Joachim		Schmalz, Johanna
ehrenamtl. Vorstandsvorsitzender		ehrenamtl. Stellvertretende Vorsitzende
Orlik, Rita		Zeipelt, Gudrun
ehrenamtl. Vorstandsmitglied		ehrenamtl. Vorstandsmitglied

Genossenschaft für Wohnungen und Wohnungsbau eG Fürstenwalde (Spree)