UKGM Service GmbH

Bad Neustadt a. d. Saale

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva

	31.12.2010	31.12.2009
	€	€
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	865.902,70	1.148.311,22
2. Sonstige Vermögensgegenstände	430,65	8.603,78
II. Guthaben bei Kreditinstituten	74.835,77	173.818,25
	941.169,12	1.330.733,25
B. Aktive latente Steuern	47.682,02	57.963,00
	988.851,14	1.388.696,25

Passiva

	31.12.2010	31.12.2009
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnrücklagen	18.621,31	0,00
III. Gewinnvortrag	61.088,49	-4.530,00
IV. Jahresfehlbetrag (Vorjahr: Jahresüberschuss)	-37.273,77	65.618,49
	92.436,03	111.088,49
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00	57.963,00
2. Sonstige Rückstellungen	693.421,00	806.950,00
	693.421,00	864.913,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	183.781,70	394.437,76
2. Sonstige Verbindlichkeiten	19.212,41	18.257,00
(davon aus Steuern € 16.877,41; Vorjahr T€ 18)
	202.994,11	412.694,76
	988.851,14	1.388.696,25

Gewinn- und Verlustrechnung

	2010	2009
	2010	2009
	€	€
1. Umsatzerlöse	4.295.130,24	9.594.678,33
2. Sonstige betriebliche Erträge	14.447,00	3.500,72
3. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	2.252.807,29	6.993.361,96
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung	390.622,09	1.355.250,43
(davon für Altersversorgung € 0,00; Vorjahr T€ 193)
	1.666.147,86	1.249.566,66
4. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen	1.432.840,83	1.087.527,82
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	112.539,48	95.547,34
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	200,31	1.557,45
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	25.447,00	0,00
(davon aus Aufzinsung langfristiger Rückstellungen € 25.447,00;
Vorjahr T€ 0)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	95.520,86	68.048,95
9. Außerordentliche Erträge	3.623,00	0,00
(davon aus Umstellung auf BilMoG-Vorschriften € 3.623,00;
Vorjahr T€ 0)
10. außerordentliches Ergebnis	3.623,00	0,00
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	136.417,63	2.430,46
(davon aus der Veränderung bilanzierter latenter Steuern € 28.902,29;
Vorjahr T€ 0)
12. Jahresfehlbetrag (Vorjahr: Jahresüberschuss)	-37.273,77	65.618,49

Anhang

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anpassung der Vorjahreswerte an BilMoG -Vorschriften

In entsprechender Ausübung des Wahlrechtes des Art. 67 Abs.8 EGHGB wurden die Vorjahreswerte nicht an die geänderten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften angepasst.

Umlaufvermögen

Die sonstigen Vermögensgegenstände und die flüssigen Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verpflichtungen in ausreichendem Maße.

Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen betreffen den konzerninternen Liefer- und Leistungsverkehr.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen Forderungen aus der Lohnabrechnung sowie anrechenbare Steuern aus einbehaltener Kapitalertragsteuer und den Solidaritätszuschlag. Sie sind innerhalb eines Jahres fällig.

Guthaben bei Kreditinstituten

Der Ausweis zum 31. Dezember 2010 betrifft ein Girokonto bei der Sparkasse Marburg Biedenkopf, Marburg.

Aktive latente Steuern

Zum 31. Dezember 2010 werden aktive latente Steuern in Höhe von 47.682 € ausgewiesen. Davon entfallen 29.061 € auf Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Bilanzansätzen. Weitere 18.621 € entfallen auf verrechenbare steuerliche Verlustvorträge (66.327 €). Bei der Berechnung der aktiven latenten Steuern wurde ein Steuersatz von 28,075% angewandt.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt zum 31. Dezember 2010 50.000,00 €.

Im Geschäftsjahr 2010 erfolgte eine Einstellung in die Gewinnrücklagen aufgrund der erstmaligen Anwendung der BilMoG-Vorschriften in Höhe von 18.621,31€.

Gemäß § 268 Abs. 8 HGB unterliegt das Eigenkapital in Höhe von € 47.682,02 einer Ausschüttungssperre aufgrund der gemäß BilMoG aktivierten aktiven latenten Steuern.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Personalverpflichtungen und die Prüfung des Jahresabschlusses gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen betreffen den konzerninternen Liefer- und Leistungsverkehr innerhalb des Konzerns.

Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Sämtliche Verbindlichkeiten sind unbesichert.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Die Umsatzerlöse betreffen den konzerninternen Liefer- und Leistungsverkehr. Die Aufgliederung geht aus dem GuV-Posten 1 hervor.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Aufwendungen für Weiterbildungsmaßnahmen, Prüfungskosten sowie Gebühren und Beiträge.

Die Personalaufwendungen 2010 sind aufgrund der Vollauswirkung der Rückübertragung von Mitarbeitern auf die Universitätsklinikum Gießen und Marburg GmbH (2009: drei Monate) gesunken.

Im Jahresergebnis sind Steueraufwendungen (Steuern vom Einkommen und Ertrag) von 136.417,63 € enthalten.

Aus der Neubewertung der Rückstellungen für Altersteilzeitverpflichtungen zum 01. Januar 2010 ergibt sich ein außerordentlicher Ertrag in Höhe von 3.623 €.

IV. Sonstige Angaben

Angaben zur Rückstellung für Altersteilzeitverpflichtungen gemäß § 285 Nr. 24 HGB

Die Altersteilzeitverpflichtungen wurden unter Anwendung versicherungsmathematischer Grundsätze mit einem Zinssatz von 4.22% p.a. auf Basis (sofern erforderlich) der Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck ermittelt. Es wurde ein Gehaltstrend von 2,5% unterstellt.

Latente Steuern

Zum 01. Januar 2010 wurden aktive latente Steuern auf verrechenbare steuerliche Verlustvorträge (66.327 €) von 18.621 € gebildet. Dieser Betrag wurde ergebnisneutral in die Gewinnrücklagen eingestellt. Hierbei kam ein unternehmensindividueller Steuersatz von 28,075% zur Anwendung.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2010 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Dienstleistungs- und Mietverträgen in Höhe von insgesamt 61.200 €. Die Verträge sind jeweils zum Jahresende kündbar. Sämtliche finanziellen Verpflichtungen bestehen ausschließlich gegenüber verbundenen Unternehmen.

Gesetzliche Vertreter

Wolfgang Kunz, kaufmännischer Geschäftsführer, Bad Neustadt a. d. Saale

Thomas Besel, Geschäftsführer, Aachen

Bezüge der Geschäftsführung

Geschäftsführervergütungen wurden nicht gewährt.

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2010 wurden durchschnittlich 73,0 (Vorjahr 222,3) Arbeitnehmer beschäftigt.

	2010	2009

Klinisches Hauspersonal	8,6	32,6
Wirtschafts- und Versorgungsdienst	40,0	154,8
Technischer Dienst	1,0	1,0
Verwaltungsdienst	23,4	29,7
Sonstiges Personal	0,0	4,2
	73,0	222,3

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der RHÖN-KLINIKUM AG, Bad Neustadt a. d. Saale, einbezogen. Der Konzernabschluss wird beim Handelsregister des Amtsgerichts Schweinfurt unter HRB 1670 eingereicht.

Angaben gemäß § 285 Nr. 17 HGB

Bezüglich der Angabe des Honorars für Abschlussprüfungsleistungen, andere Bestätigungsleistungen, Steuerberaterleistungen und sonstige Leistungen nach § 285 Nr. 17 HGB verweisen wir auf die Angaben im Anhang zum Konzernabschluss 2010 der RHÖN-KLINIKUM AG, Bad Neustadt/Saale.

Bad Neustadt a. d. Saale, den 28. Januar 2011

Die Geschäftsführer

Wolfgang Kunz

Thomas Besel

Ergebnisverwendungsbeschluss
der Gesellschafterversammlung der UKGM Service GmbH

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von € 37.273,77 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Bad Neustadt a.d. Saale, den 14.04.2011

Rhön-Klinikum AG

Dr. Hamann

Feldkamp

Der Jahresabschluss wurde am 14.04.2011 festgestellt.