Trans-Commercial Immobilien GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

			pro forma
			31.12.2005	31.12.2005
	EUR	EUR	TEUR	TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten		2.783.626,29	2.759	0
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und Bauten	908.069,87		1.266	1.266
2. Unfertige Leistungen	104.938,47		117	49
3. Andere Vorräte	2.278,40		5	0
		1.015.286,74	1.388	1.315
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	6.489,66		10	8
2. Sonstige Vermögensgegenstände	72.189,45		47	0
		78.679,11	57	8
III. Guthaben bei Kreditinstituten		149.799,16	50	50
C. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		0,00	41	160
		4.027.391,30	4.295	1.533
PASSIVA
			pro forma
			31.12.2005	31.12.2005
	EUR	EUR	TEUR	TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		30.000,00	76	25
II. Kapitalrücklage		146.575,47	707	50
III. Verlustvortrag		235.244,06	3	3
IV. Jahresüberschuss (Vj.-fehlbetrag)		101.163,78	821	232
		42.495,19	-41	-160
- davon nicht durch Eigenkapital gedeckt		0,00	41	160
		42.495,19	0	0
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	54.985,00		0	0
2. Sonstige Rückstellungen	40.713,24		65	46
		95.698,24	65	46
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.231.806,06		3.660	1.000
2. Erhaltene Anzahlungen	115.598,47		129	55
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	13.243,92		29	21
4. Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen und Personen	520.000,00		370	370
5. Sonstige Verbindlichkeiten	7.288,94		38	37
- davon aus Steuern EUR 1.415,08 .(Vj. TEUR 36)
		3.887.937,39	4.226	1.483
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		1.260,48	4	4
		4.027.391,30	4.295	1.533

Anhang 2006

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Zusätzlich wurden die Vorschriften der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung der ersten Änderungsverordnung vom 6. März 1987 beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Auf Grund des Verschmelzungsvertrages vom 16. November 2006, dem die jeweiligen Gesellschafterversammlungen vom gleichen Tag zugestimmt haben, ist die BERLINHAUS Immobilien Handelsgesellschaft mbH, Berlin, eingetragen beim Amtsgericht Charlottenburg unter HRB Nr. 38241, durch Übertragung ihres Vermögens unter Auflösung ohne Abwicklung als Ganzes mit allen Rechten und Pflichten auf die Gesellschaft zum 1. September 2006 verschmolzen. Die Eintragung in das Handelsregister der TCI GmbH erfolgte am 7. Dezember 2006. Mit der Eintragung in das Handelsregister der BERLINHAUS Immobilien Handelsgesellschaft mbH am 7. Dezember 2006 ist diese erloschen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt vermindert, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen und vorgenommene außerplanmäßige Abschreibungen.

Das Umlaufvermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert sind vorgenommen worden.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Restlaufzeiten und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens gemäß § 268 Abs. 2 HGB ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Das Anlagevermögen betrifft mit EUR 2,8 Mio. ausschließlich Zugänge im Rahmen der Verschmelzung der BIH GmbH auf die TCI GmbH. Des Weiteren wurde Grunderwerbsteuer von TEUR 55 auf Grund der Verschmelzung aktiviert.

Umlaufvermögen

Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und Bauten

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Umlaufvermögens ist in der Anlage "Entwicklung der Vorratsgrundstücke und Bauten der Gesellschaft" dargestellt.

Im Geschäftsjahr wurde der Erwerb des restlichen Grundstücks Koloniestraße 69 (50 %), Berlin, für TEUR 80 mit Notarvertrag Urkundenrolle Nr. 217/2006 des Notars Dr. Cato Dill vom 5. September 2006 abgeschlossen.

Im September 2006 wurde das Objekt Lüderitzstr. 12, Berlin, mit Notarvertrag Urkundenrolle Nr. 353/2006 vom 28. August 2006 durch den Notar Dr. Christoph Lehmann veräußert.

Nachträgliche Anschaffungskosten für alle Ende 2005 erworbenen Objekte betragen insgesamt TEUR 12.

Aus allen Objekten werden Mieteinnahmen erzielt.

Unfertige Leistungen

Die Position unfertige Leistungen beinhaltet mit TEUR 105 ausschließlich die für 2006 noch nicht abgerechneten Betriebskosten. Den Unfertigen Leistungen aus Betriebskosten stehen Vorauszahlungen für Nebenkosten in Höhe von TEUR 116 gegenüber.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten TEUR 31 Forderungen aus Vermietung, die mit TEUR 25 wertberichtigt wurden. Forderungen unter Euro 500,00 wurden mit 3 % pauschal wertberichtigt.

Weiterhin werden Forderungen aus Instandhaltungsrücklage von TEUR 49, debitorische Kreditoren mit TEUR 15 und Forderungen aus dem Verkauf des Objektes Lüderitzstraße in Höhe von TEUR 8 ausgewiesen.

Forderungen aus Instandhaltungsrücklage von TEUR 49 (Vj. TEUR 0) haben eine Laufzeit von über einem Jahr. Sämtliche anderen Forderungen besitzen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Eigenkapital

Im Rahmen der Verschmelzung der BIH GmbH auf die TCI GmbH wurde das gezeichnete Kapital um TEUR 5 auf TEUR 30 erhöht. Der Betrag von EUR 96.575,47, um den der Wertansatz des übernommenen Vermögens abzüglich der Schulden den Ausgabebetrag von TEUR 5 überstiegen hat, wurde in die Kapitalrücklage eingestellt.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen ausschließlich Grunderwerbsteuer von TEUR 55 auf Grund der Verschmelzung. Ertragsteuern entstehen wegen vorhandener Verlustvorträge nicht.

Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen mit TEUR 25 Kautionsrisiken, mit TEUR 12 Kosten für die Jahresabschlussprüfung und Erstellung der Steuererklärung 2006, mit TEUR 3 Aufwendungen ausstehender Rechnungen sowie mit TEUR 1 Urlaubsrückstellungen.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

Verbindlichkeitenspiegel in TEUR

	31.12.2006
	gesamt	unter 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
Art der Verbindlichkeit	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.231.806,06	923.386,58	458.994,03	1.849.425,45
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	115.598,47	115.598,47	0,00	0,00
3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	13.243,92	13.243,92	0,00	0,00
4. Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen und Personen	520.000,00	520.000,00	0,00	0,00
- davon Verbindlichkeiten mit Rangrücktritten	(370.000,00)	(370.000,00)	(0,00)	(0,00)
5. sonstige Verbindlichkeiten	7.288,94	7.288,94	0,00	0,00
	3.887.937,39	1.579.517,91	458.994,03	1.849.425,45

	31.12.2005
	Laufzeit unter 1 Jahr	gesamt
Art der Verbindlichkeit	TEUR	TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	450	1.000
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	55	55
3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	21	21
4. Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen und Personen	0	370
- davon Verbindlichkeiten mit Rangrücktritten	(0)	(370)
5. sonstige Verbindlichkeiten	37	37
	563	1.483

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind mit TEUR 2.959 durch Grundschulden besichert.

Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen und Personen

Die Verbindlichkeiten betreffen ausschließlich Darlehen der Grundstücksgemeinschaft Sruel Prajs und Norma Drimmer, die zwischen dem 30. Juni 2007 und dem 30. September 2009 fällig sind und mit 5,4 % bzw. 5,5 % verzinst werden. Die Darlehen können von beiden Seiten mit einer Frist von vier Wochen zum Quartalsende in voller Höhe oder in Teilbeträgen gekündigt werden. Es handelt sich um Darlehen in Höhe von TEUR 450 zur Ankaufsfinanzierung der Objekte Burgwallstraße und Koloniestraße; in Höhe von TEUR 70 wurden Darlehen zur Liquiditätsunterstützung vergeben. Über TEUR 370 wurde in 2005 ein Rangrücktritt erklärt, der bisher nicht gekündigt wurde.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung

In den Umsatzerlösen in Höhe von insgesamt TEUR 315 sind Mieterlöse von TEUR 355, davon aus der BIH GmbH von TEUR 56, Mietausfälle von TEUR 151, davon aus der BIH GmbH TEUR 0,4, und Umlagenergebnisse aus Betriebs- und Heizkosten von TEUR 112, davon aus der BIH GmbH von TEUR 37. Die Umsatzerlöse des Vorjahres beinhalten nur die Monate November und Dezember 2005.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge von insgesamt TEUR 679 beinhalten mit TEUR 662 Erträge aus dem Verkauf eines Objektes, TEUR 8 Erträge aus der Auflösung der Einzelwertberichtigungen, TEUR 5 aus der Auflösung von Verbindlichkeiten sowie Erträge aus Schadenersatzerstattungen in Höhe von TEUR 3.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Rechts- und Beratungskosten in Höhe von TEUR 31, Vertriebskosten von Verkaufsobjekten i. H. v. TEUR 22, Wertberichtigung auf Forderungen in Höhe von TEUR 22, Beiträge und Gebühren in Höhe von TEUR 3, Honorare in Höhe von TEUR 3, Kosten für Inserate in Höhe von TEUR 2 und Nebenkosten des Geldverkehrs in Höhe von TEUR 2.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Sruel Prajs, Berlin, Kaufmann

David Prajs, Berlin, Kaufmann (seit 5. Januar 2006)

Thomas Grube, Hohen Neuendorf, Bankkaufmann (seit 5. Januar 2006)

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt einen Mitarbeiter.

Berlin, im August 2007

Geschäftsführung

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2006	Zugänge aus Verschmelzung	Zugänge	31.12.2006
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	0,00	4.748.807,35	54.985,00	4.803.792,35
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	27.193,73	0,00	27.193,73
	0,00	4.776.001,08	54.985,00	4.830.986,08

	Kumulierte Abschreibungen
	01.01.2006	Zugänge aus Verschmelzung	Zugänge	31.12.2006
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	0,00	2.010.079,82	10.086,24	2.020.166,06
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	27.193,73	0,00	27.193,73
	0,00	2.037.273,55	10.086,24	2.047.359,79

	Buchwerte
	31.12.2006	31.12.2005
	EUR	TEUR
Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	2.783.626,29	0,00
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	0,00
	2.783.626,29	0,00

Entwicklung Vorratsgrundstücke und -bauten der Gesellschaft

Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und Bauten

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand am 01.01.2006	Zugang	Abgang	Stand am 31.12.2006
	EUR	EUR	EUR	EUR
Zum Verkauf bestimmte
bebaute Grundstücke
Koloniestraße 69, Berlin	109.954,78	84.473,60	0,00	194.428,38
Reinickendorfer Str. 48, Berlin	545.931,93	5.629,56	0,00	551.561,49
Lüderitzstr. 12, Berlin	429.824,14	0,00	429.824,14	0,00
Burgwallstraße 91/92, Berlin	391.492,08	1.351,50	0,00	392.843,58
	1.477.202,93	91.454,66	429.824,14	1.138.833,45

	Abschreibungen
	Stand am 01.01.2006	Zugang	Abgang	Stand am 31.12.2006
	EUR	EUR	EUR	EUR
Zum Verkauf bestimmte
bebaute Grundstücke
Koloniestraße 69, Berlin	0,00	0,00	0,00	0,00
Reinickendorfer Str. 48, Berlin	0,00	0,00	0,00	0,00
Lüderitzstr. 12, Berlin	0,00	0,00	0,00	0,00
Burgwallstraße 91/92, Berlin	211.392,08	19.371,50	0,00	230.763,58
	211.392,08	19.371,50	0,00	230.763,58

	Buchwerte
	Stand am 31.12.2006	Stand am 31.12.2005
	EUR	EUR
Zum Verkauf bestimmte
bebaute Grundstücke
Koloniestraße 69, Berlin	194.428,38	109.954,78
Reinickendorfer Str. 48, Berlin	551.561,49	545.931,93
Lüderitzstr. 12, Berlin	0,00	429.824,14
Burgwallstraße 91/92, Berlin	162.080,00	180.100,00
	908.069,87	1.265.810,85