APG Asset Portfolio Germany I GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

AKTIVA

	Euro		Vorjahr Euro
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	0,00		4.012.945,53
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	23.339,75		25.000,00
B. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	130.217,78		72.735,03
	153.557,53		4.110.680,56
PASSIVA
	Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	- 97.735,03		0,00
III. Jahresfehlbetrag	- 57.482,75		- 97.735,03
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	130.217,78	0,00	72.735,03
B. Rückstellungen		5.500,00	2.500,00
C. Verbindlichkeiten		148.057,53	4.108.180,56
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 2.093,29
		153.557,53	4.110.680,56

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2012 ist nach den Vorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung des Jahresabschlusses wurde unter Anwendung des § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB um die Posten Forderungen gegenüber nahestehenden Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegen Unternehmen bestehen, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, jedoch nicht im Sinne des § 271 Abs. 2 HGB verbunden sind.

Zudem erfolgte eine Aufgliederung der Zinsaufwendungen sowie der Zinserträge in Zinsen an nahestehende Unternehmen und übrige Zinsaufwendungen bzw. Zinsen von nahestehenden Unternehmen und übrige Zinsaufwendungen unter Anwendung des Wahlrechts nach § 265 Abs. 5 HGB

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

II. Bilanzierungsmethoden und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB), da die Gesellschaft Maßnahmen ergriffen hat, die die Fortführung der Gesellschaft mittelfristig sicherstellen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB). Der Grundsatz der Vorsicht sowie das Realisationsprinzip und das Imparitätsprinzip werden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite werden nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Das Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Verbindlichkeiten sowie die Rückstellungen werden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennbetrag.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Rückstellungen werden nur im Rahmen des § 249 Abs.1 HGB gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die sonstigen Rückstellungen (TEUR 5,5) betreffen Rückstellungen für die Jahresabschlusskosten.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten der Gesellschaft gliedern sich wie folgt:

Verbindlichkeitsspiegel zum 31.12.2012

Vorjahreswerte in Klammern

	Gesamt Euro	bis 1 Jahr Euro	vo n 1 bis 5 Jahren Euro	über 5 Jahre Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00
	(49,70)	(49,70)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.093,29	2.093,29	0,00	0,00
	(1.359,29)	(1.359,29)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	145.640,25	0,00	0,00	145.640,25
	(4.106.771,57)	(0,00)	(0,00)	(4.106.771,57)
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	323,99	0,00	0,00	323,99
	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00	0,00	0,00
	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
	148.057,53	2.093,29	0,00	145.964,24
	(4.108.180,56)	(1.408,99)	(0,00)	(4.106.771,57)

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden Darlehen gegenüber der Muttergesellschaft Losaveco Investments Limited, Nikosia (Zypern) ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen betreffen Darlehensverbindlichkeiten.

IV. Sonstige Angaben

Zum Geschäftsführer ist Herr Ra'anan Gabay, Kaufmann, Berlin, bestellt. Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Adminond Trading & Investments Limited, Nikosia (Zypern), einbezogen. Eine Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt nicht.

Berlin, 20. März 2013

Ra'anan Gabay, Geschäftsführer

HR B 136469

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2012 war zum Zeitpunkt der Offenlegung noch nicht erfolgt.

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