wib-service GmbH (vormals: wib-service UG (haftungsbeschränkt))

Schönebeck (Elbe)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	81.841,03		113.820,03
II. Finanzanlagen	20.000,00	101.841,03	20.000,00	133.820,03
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	2.500,00		1.840,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	86.904,00		51.794,94
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.026,82	94.430,82	50.803,42	104.438,36
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.649,07
Summe Aktiva		197.920,92		238.258,39

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		200,00
II. Gewinnrücklagen	15.486,25		40.286,25
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	42.574,40		24.071,83
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-44.120,92	38.939,73	18.502,57	83.060,65
B. Rückstellungen		16.571,66		30.232,12
C. Verbindlichkeiten		142.409,53		124.965,62
Summe Passiva		197.920,92		238.258,39

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 II HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für mittelgroße Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 I 2, 266 ff. HGB).

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes (§ 253 I 1, III HGB). Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 150 wurden aus Vereinfachungsgründen entsprechend § 6 II a EStG im Erwerbsjahr voll, solche mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von € 150 bis € 1.000 mit 20%, abgeschrieben.

Die Bewertung der Waren erfolgte zu den Anschaffungskosten, soweit nicht ein niedrigerer Wert beizulegen war (§ 253 IV HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt.

Die Berechnung der latenten Steuern beruht auf temporären Differenzen zwischen Bilanzposten aus handelsrechtlicher und steuerrechtlicher Betrachtungsweise gem. § 274 HGB. Die sich ergebenden Steuerbe- und Steuerentlastungen werden unverrechnet angesetzt (§ 274 I 3 HGB). Der zur Berechnung der latenten Steuern verwendete Ertragsteuersatz liegt bei 29,12 %. Der Gewerbesteuer-Hebesatz beträgt hierbei 380%.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 II 1 HGB).

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 I 2 HGB).

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 I HGB).

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens (Anlagenspiegel) ist nachfolgend dargestellt. Hieraus ergeben sich auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres (§ 268 II HGB).

Die sonstigen Rückstellungen betragen		9.848
davon entfallen auf:
	Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen	1.636
	Jahresabschluss- und Prüfungskosten	3.650

Die Verbindlichkeiten haben die folgenden Restlaufzeiten (§ 268 V 1 HGB, § 285 Nr.1 und Nr. 2 HGB):

Gegenüber Kreditinstituten bis ein Jahr 700,00

aus Lieferungen und Leistungen bis ein Jahr 80.282,37

aus sonstige Verbindlichkeiten bis ein Jahr 61.427,16

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 III GmbHG) betragen € 7.592,22 (Vorjahr € 7.554,45).

Zum Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB (§ 268 VII HGB).

Die Gesellschaft hält eine 80% -ige Beteiligung an der BW Maschinen- und Instandsetzungsservice GmbH mit Sitz in Schönebeck (Nennkapital € 20.000,00 von insgesamt € 25.000,00 Stammkapital). Der Jahresfehlbetrag dieses Unternehmens des letzten Geschäftsjahrs, für das ein Jahresabschluss vorliegt, hier 2013, beträgt € 14.081,59 (§ 285 Nr. 11 HGB).

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.

V. Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens - unverändert - geführt durch

Herrn Uwe Herrlein, Kaufmann

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Schönebeck, den 04. Dezember 2014

gez. Uwe Herrlein

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 04.12.2014