"Herfei" Spieltreff GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		6.953,00		2.155,00
Sachanlagen	6.953,00		2.155,00
B. Umlaufvermögen		31.674,93
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	20.656,99			16.314,92
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	11.017,94			1.651,78
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.976,18		1.602,03
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		326.890,89		281.553,19
Summe Aktiva		367.495,00		303.276,92
PASSIVA
	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59		25.564,59
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-307.117,78		-242.078,21
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-45.337,70		-65.039,57
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	326.890,89		-307.117,78
B. Rückstellungen		2.000,00		2.000,00
C. Verbindlichkeiten		365.495,00		301.276,92
Summe Passiva		367.495,00		303.276,92

ANHANG für das Geschäftsjahr 2009

Herfei Spieltreff GmbH, Berlin

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss der Gesellschaft wurde unter Beachtung der §§ 238 ff., 264 ff HGB sowie der Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Gegenstand des Unternehmens mit dem Sitz in Berlin ist der Betrieb von Spielhallen.

Nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Im Jahresabschluss sind die Vermögensgegenstände, Eigenkapital, Rückstellungen und Verbindlichkeiten, sowie die Aufwendungen und Erträge vollständig enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Passivposten und Erträge nicht mit Aufwendungen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten, das Eigenkapital, die Rückstellungen und die Verbindlichkeiten sind gesondert ausgewiesen und entsprechend den gesetzlichen Vorschriften gegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Vermögensgegenstände aus, die dafür bestimmt sind, dem Betrieb der Gesellschaft dauernd zu dienen.

Rückstellungen wurden nur im zulässigen Rahmen des §249 HGB gebildet.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen, dem auch tatsächlich und rechtlich nichts entgegensteht.

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Vermögensgegenstände, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, sind um Abschreibungen planmäßig gemindert. Dabei werden die Anschaffungs- und Herstellungskosten mit den steuerlich zulässigen Höchstsätzen linear auf die Geschäftsjahre verteilt abgeschrieben, in denen die Vermögensgegenstände voraussichtlich wirtschaftlich genutzt werden. Auf Vereinfachungsregelungen wurde verzichtet.

Soweit der nach den vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Bilanzstichtag beizulegen ist, wird diesem Umstand durch außerplanmäßige Abschreibungen oder Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Wenn die Gründe für die vorgenommenen Abschreibungen nicht mehr bestehen, werden Zuschreibungen vorgenommen. Der niedrigere Wertansatz darf seit dem 1. Januar 1999 bei der steuerlichen Gewinnermittlung nicht mehr beibehalten werden (umgekehrte Maßgeblichkeit).

Die übrigen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, die Schulden mit ihrem Rückzahlungsbetrag bewertet. Bei Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen oder Abschreibungen berücksichtigt.

Angaben zum Jahresabschluss Die Gesellschaft hat die Vorschriften über die ihr zustehenden größenabhängigen Erleichterungen weitgehend in Anspruch genommen (§ 274 a HGB). Die Darstellung einer Entwicklung des Anlagevermögens in der Form eines Anlagengitters nach § 268 Abs. 2 HGB ergibt sich aus der Anlage zu diesem Anhang, die nicht offengelegt wird.

Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und auf Sachanlagen im Geschäftsjahr 2009 betrugen EUR 1.959,60.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten nur Forderungen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Steuer-erstattungsbeträge, Kautionen und debitorische Kreditoren. Die Restlaufzeiten der Forderungen (ausgenommen Kautionen) übersteigen nicht den Zeitraum bis zu einem Jahr.

Als flüssige Mittel sind der Kassenbestand erfasst.

Bei den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden vorausbezahlte Aufwendungen des Folgejahres ausgewiesen.

Der Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag von EUR 326.890,89 wird durch nachrangige Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und gegenüber verbundenen Unternehmen kompensiert.

Das Eigenkapital enthält das in Euro umgerechnete Stammkapital der Gesellschaft (DM 50.000,00) in Höhe von EUR 25.564,59.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Rückstellungen für die Kosten der Erstellung des Jahresabschlusses.

In dem Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 144.817,06 enthalten. Diese haben Restlaufzeiten von einem Jahr bis zu fünf Jahren.

In dem Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 161.936,31 enthalten. Diese haben eine Restlaufzeit von einem Jahr bis zu fünf Jahren.

Die übrigen Verbindlichkeiten haben zum Bilanzstichtag Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern EUR 732,64 sowie Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 1.255,21 enthalten.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung werden nicht gemacht.

sonstige Angaben

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen der Gesellschaft betreffen:

Miete und Leasing: jährlich ca. TEUR 150

Beiträge und Abgaben: jährlich ca. TEUR 45

Geschäftsführerin der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2009:

Frau Rachil Waisbrod

Die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführerin im Anhang unterbleibt, weil sich anhand der Angabe ihre Bezüge feststellen ließen (§ 286 Abs. 4 HGB). Deshalb wurde die Ausnahmeregelung für das Geschäftsjahr in Anspruch genommen.

Im Übrigen macht die Gesellschaft von den ihr zustehenden Erleichterungen für die Anhangsangaben der §§ 274 a, 276 und 288 HGB Gebrauch, soweit nicht § 264 Abs. 2 S. 2 HGB dem entgegensteht.

Nach § 326 Satz 2 HGB braucht der Anhang einer kleinen Kapitalgesellschaft bei der Offenlegung die Angaben betreffend die Gewinn- und Verlustrechnung nicht zu enthalten.

Vorschlag eines Beschlusses über die Verwendung des Ergebnisses

Zur Feststellung des Jahresabschlusses 2009 durch die Gesellschafterversammlung und zur Entscheidung über die Verwendung des Ergebnisses zum 31. Dezember 2009 wird den Gesellschaftern die folgende Beschlussvorlage unterbreitet:

Der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2009 in Höhe von EUR 45.337,70 wird zusammen mit dem Verlustvortrag aus dem Vorjahr von EUR 307.117,78 als Bilanzverlust zum 31. Dezember 2009 in Höhe von EUR 352.455,48 auf neue Rechnung vorgetragen.

Berlin, den 14. Januar 2011

Rachil Waisbrod